INDHOLD Selskabsoplysninger 2 Ledelsens regnskabspåtegning 3 Revisionspåtegning 4 Ledelsesberetning 5 Femårsoversigt 7 Anvendt regnskabspraksis 8 Resultatopgørelse 11 Balance 13 Egenkapitalopgørelse 15 Noter 16 1
SELSKABSOPLYSNINGER Forsikringsselskabet TRAFIK, gensidigt Tæbyvej 15-17 2610 Rødovre Tlf. 36 73 03 30 Fax 36 73 03 73 e-mail: trafik@trafikgs.dk Hjemmeside: www.trafikgs.dk CVRnr. 10440319 Bestyrelse Leif Otto Andersen (formand) John Lindbom Lars Christiansen Troels Vest Hansen Jens Axel Nissen Frede Sewohl Direktion Henning Clément (adm.direktør) Advokat Claus Høeg Madsen Advokatfirmaet Jonas Bruun Revision Ernst & Young Statsautoriseret Revisionsaktieselskab v/statsautoriseret revisor Henrik Barner Christiansen Bankforbindelse Danske Bank A/S Generalforsamling Ordinær generalforsamling afholdes tirsdag den 17. april 2007 kl. 13.30 på Hotel Imperial Vester Farimagsgade 9 København V 2
LEDELSENS REGNSKABSPÅTEGNING Bestyrelsen og direktionen har aflagt årsrapport for 2006. Årsrapporten er behandlet og vedtaget dags dato. Årsrapporten er aflagt efter lov om finansiel virksomhed. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de regnskabsmæssige skøn for forsvarlige, ligesom årsrapporten efter vores opfattelse indeholder de oplysninger, der er relevante for at bedømme TRAFIK s økonomiske forhold. Det er derfor vores opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af TRAFIK s aktiver og passiver, den finansielle stilling samt resultatet af aktiviteterne for regnskabsåret 2006. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Rødovre, den 13. marts 2007 Direktion: Bestyrelse: Henning Clément Leif Otto Andersen Jens Axel Nissen Adm. direktør Lars Christiansen John Lindbom Troels Vest Hansen Frede Sewohl 3
REVISIONSPÅTEGNING Til forsikringstagerne i Forsikringsselskabet TRAFIK, gensidigt. Vi har revideret årsrapporten for Forsikringsselskabet TRAFIK, gensidigt for regnskabsåret 1. januar 31. december 2006, omfattende ledelsespåtegning, ledelsesberetning, femårsoversigt, anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse, og noter, omfattende siderne 1-22. Årsrapporten for selskabet aflægges efter lov om finansiel virksomhed. Ledelsens ansvar for årsrapporten Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsrapporten på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsrapporten. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsrapporten, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for virksomhedens udarbejdelse og aflæggelse af en årsrapport, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsrapporten. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2006 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2006 i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed. København, den 13. marts 2007 Ernst & Young Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Henrik Barner Christiansen statsautoriseret revisor 4
LEDELSESBERETNING Vedrørende regnskabsåret 2006 Selskabet der er medlemsejet har fortsat som hovedaktivitet at forsikre taxier og i tilknytning hertil privatbiler med såvel ansvars- som kaskoforsikring. Selskabet medvirker herudover til tegning af forsikringer, som taxivognmænd måtte have interesse i, herunder arbejdsskade- og erhvervsansvarsforsikringer. 2006 har været et godt år for selskabet. Årsregnskabet udviser et overskud på t.kr. 19.711 før skat. Hele 2006 har været præget af en mindre uheldsfrekvens end tidligere år. Dette skyldes i nogen grad Klippekortet, som blev indført fra september 2005. Solvenskravet t.kr. 16.875 og opfyldes med t.kr. 124.972, svarende til egenkapitalen fratrukket udskudte skatteaktiver. Virksomheden drives fortsat efter en konservativ risikoprofil og vort selvbehold fastlægges årligt af bestyrelsen efter en balanceret afvejning mellem risikoen og prisen på genforsikringen. Årsrapporten er ikke påvirket af væsentlig usikkerhed eller udsædvanlige forhold ved indregning og måling. Bestyrelsen forventer et positivt resultat i 2007. Resultatet af investeringsvirksomheden har været beskedent i 2006. Renter og udbytter udgør t. kr. 7.973. Kursreguleringerne udgør et negativt resultat på t. kr. 5.243, dette skyldes for det væsentlige den stadig stigende rente samt de faldende kurser på obligationer. Selskabet investerer primært i obligationer med lav varighed. Selskabet har haft en bruttoskadesprocent på 74 inkl. afvikling af tidligere år. Den i 2001 vedtagne Lov om erstatningsansvar, som fik virkning fra 1. juli 2002, har som ventet medført væsentligt større udbetalinger til personskader. I 2005 havde TRAFIK en udgift på personskader på i alt t.kr. 16.197 inkl. renteudgifter og hensættelser. I 2006 har udgiften til personskadeerstatninger beløbet sig til t. kr. 10.402. Der er foretaget hensættelser for 2006 - efter bedste skøn, men erfaringen fra tidligere år viser, at relevante oplysninger i mange tilfælde først foreligger i det efterfølgende år eller senere. Der er i årets løb anmeldt 36 skader i henhold til færdselslovens 101 (lovpligtig personansvar), som har medført en gennemsnitlig skadesudgift for selskabet på kr. 52.768. Dette er skader på personer, hvor selskabets forsikrede biler har været uden skyld i ulykken, og hvor udgiften ikke har medført bonustab og selvrisiko for forsikringstageren. TRAFIK har, gennem sit medlemskab af brancheforeningen Forsikring og Pension, en fast plads i arbejdsgruppen for stjålne køretøjer, der kommer til veje i Europa. I 2006 har TRAFIK været forskånet med hensyn til tyveri af taxier. Den fra 1. januar 2004 indførte selvrisiko på skader forvoldt af chauffører på under 31 år har stadig en god effekt. Desuden har indførslen af selvrisikoen på kr. 30.000 på privatbiler, der bliver ført af andre end forsikringstageren eller dennes ægtefælle/samlever stadig en gavnlig virkning. I det forløbne regnskabsår er antallet af ikraftværende policer steget med 180 til i alt 4.091 policer. Præmieindtægten har udgjort t.kr. 77.655, en nedgang fra forrige år på t.kr. 6.516. Bestyrelsen vedtog i efteråret 2006 at nedsætte kaskopræmien for oktober, november og december 2006 med ca. 12 mio. kr. for forsikringstagere, der har været forsikret i hele kalenderåret 2006. Erstatningsudgiften har i 2006 andraget t.kr. 57.528 mod i 2005 t.kr. 64.643, heri er der medregnet indirekte omkostninger til skadesbehandling. 5
Der er i årets løb anmeldt 4.274 skader, et fald i forhold til forrige år på 76 skader. Af de i 2006 anmeldte skader, medfører 2.698 skader udgifter for selskabet. Årets gennemsnitlige skadesudgift udgør ekskl. indirekte administrationsomkostninger kr. 12.961 pr. skade. Under erhvervelses- og administrationsomkostningerne er hensat t. kr. 150 til tab på præmier og selvrisiko, som ikke er indbetalt af forsikringstagerne. Det må betragtes som tvivlsomt, om TRAFIK vil få beløbene indbetalt som følge af disse forsikringstageres økonomiske situation. Alle tilgodehavender vil dog blive forsøgt inddrevet via advokat- eller inkassofirma. TRAFIK samarbejder stadig med Psykologcentret Trekanten, her kan taxiførere, som bliver udsat for overfald eller alvorlige uheld, få akut krisehjælp. Denne hjælp er efter vor vurdering til stor gavn. I 2006 havde vi brug for hjælp i 11 tilfælde. I det forløbne år har TRAFIK ydet tilskud til køretekniske kurser til i alt 3 personer mod 11 personer i 2005. Ud fra antallet af chauffører og vognmænd, der kører rundt i en stadig mere hektisk hverdag, er der stadig for lidt fokus på disse kurser, hvilket TRAFIK står uforstående overfor. Der skal gøres opmærksom på, at TRAFIK stadig betaler 1/3 af udgifterne til kurserne, og ikke mindst grundet hensynet til chauffører og passagerers sikkerhed ser selskabet gerne, at langt flere deltager i køretekniske kurser. Chauffører, der har kørt skadefri i hele 2006, som er registreret hos TRAFIK og har tjent mere end 100.000 kr. hos en vognmand, der er forsikret i TRAFIK, kan i lighed med tidligere år igen i april 2007 deltage i lodtrækning om 40 rejsegavekort til en værdi af kr. 8.000 pr. rejse. Nærmere oplysning kan fås ved henvendelse i TRAFIK, ved omtale i vor lommebog, på vor hjemmeside samt i folderen, som kan fås i TRAFIK. Udover, hvad der er oplyst i regnskabet og årsberetningen, er der ikke sket forhold efter regnskabsårets udløb, som kan påvirke bedømmelsen af regnskabet. Bestyrelsen foreslår, at årets overskud kr. 14.633.757 overføres til næste år. 6
FEMÅRSOVERSIGT 2006 2005 2004 2003 2002 Hovedtal i t.kr: Bruttopræmieindtægter 76.655 84.171 74.840 82.523 80.105 Bruttoerstatninger 57.528 64.643 72.419 65.586 51.555 Forsikringsmæssige driftsomkostninger, i alt 5.708 5.787 5.401 5.797 13.328 Resultat af genforsikring 278-2.648-3.322-1.670-870 Forsikringsteknisk resultat 17.342 12.801-4.937 10.873 870 Investeringsafkast efter forsikringsteknisk rente -215 6.852 7.122 3.526 6.186 Årets resultat 14.634 15.825 7.226 10.416 4.844. Afløbsresultat 9.674-2.261 3.527 2.314 1.121 Forsikringsmæssige hensættelser, i alt 75.776 76.214 67.740 65.237 50.834 Forsikringsaktiver, i alt 3.317 4.492 6.640 10.050 7.938 Egenkapital, i alt. 125.018 110.385 94.560 87.336 76.921 Aktiver, i alt 226.076 200.834 184.837 173.423 153.634 (Beløbene er i t.kr.) Nøgletal i procenter: Bruttoerstatningsprocent 74,1 76,8 96,8 79,5 64,4 Bruttoomkostningsprocent 7,4 6,9 7,2 7,0 16,1 Combined ratio 81,8 80,5 99,5 84,5 80,5 Operating ratio 80,2 73,4 89,6 79,8 81,9 Relativt afløbsresultat 12,7-3,35 5,43 4,56 3,02 Egenkapitalforrentning i % 12,4 15,4 7,9 12,7 6,4 Solvensdækning 7,41 6,54 5,6 5,18 4,56 7
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Generelt Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed, herunder den af Finanstilsynet udsendte bekendtgørelse af 13. december 2005 om finansielle rapporter for forsikringsselskaber og tværgående pensionskasser. Regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Resultatopgørelsen Præmieindtægter f.e.r. Præmieindtægter f.e.r. omfatter bruttopræmier reguleret for afgivne genforsikringspræmier og forskydning i præmiehensættelser. Posten Bruttopræmier omfatter beløb, selskabet i regnskabsåret har modtaget eller har fået til gode for direkte forsikringskontrakter, hvis forsikringsperiode er påbegyndt før regnskabsårets afslutning. Bruttopræmier opføres med fradrag af ristornerede præmiebeløb, bonus og præmierabatter, der ydes forsikringstagere uafhængigt af skadesforløbet, samt eksklusive afgifter til offentlige myndigheder opkrævet sammen med præmierne. Forsikringsteknisk rente Forsikringsteknisk rente er opgjort som et beregnet afkast af årets gennemsnitlige forsikringsmæssige hensættelser f.e.r. Som rente er anvendt den effektive gennemsnitsobligationsrente før beskatning af samtlige obligationer med en restløbetid på under 3 år (for 2006 beregnet til 3,48 %). Erstatningsudgifter f.e.r. Erstatningsudgifter f.e.r. omfatter beløb, der i regnskabsåret er betalt for forsikringsskader, reguleret for ændring i erstatningshensættelser og med fradrag af genforsikringsandele. Posten Udbetalte erstatninger omfatter interne og eksterne udgifter til besigtigelse og vurdering af skaderne, udgifter til bekæmpelse og begrænsning af indtrufne skader samt øvrige direkte og indirekte omkostninger forbundet med behandlingen af indtrufne skader. Udbetalte erstatninger opføres efter fradrag af beløb, der er modtaget som følge af virksomhedens overtagelse af forsikrede værdier eller indtræden i forsikredes rettigheder ved erstatningernes udbetaling. Forsikringsmæssige driftsomkostninger f.e.r. Forsikringsmæssige driftsomkostninger f.e.r. omfatter de omkostninger, som er forbundet med at erhverve og administrere selskabets bestand af forsikringskontrakter, herunder den hertil svarende andel af personaleomkostninger, provisioner, markedsføringsomkostninger, husleje, udgifter til kontorartikler og kontorhold samt af- og nedskrivninger på materielle aktiver. Den andel af de forsikringsmæssige driftsomkostninger, der kan henføres til erhvervelse og fornyelse af bestanden af forsikringskontrakter, opføres under posten Erhvervelsesomkostninger. Renteindtægter og udbytter. Renteindtægter og udbytter m.v. omfatter renter og rentelignende indtægter af obligationer, andre værdipapirer, udlån, indlån og tilgodehavender. Kursreguleringer Kursreguleringer omfatter den samlede værdiregulering, herunder valutakursregulering, samt nettogevinster og nettotab ved salg af aktiver, der henhører under gruppen af investeringsaktiver i balancen. Forrentning af forsikringsmæssige hensættelser Af det samlede investeringsafkast overføres en beregnet andel til forsikringsdriften beregnet med en rente på 3,48 %. 8
Skat Skat af årets resultat omfatter aktuel skat af årets forventede skattepligtige indkomst og årets regulering af udskudt skat med fradrag af den del af årets skat, der vedrører egenkapitalbevægelser. Aktuel og udskudt skat vedrørende egenkapitalbevægelser indregnes direkte i egenkapitalen. Balancen Driftsmidler Driftsmidler værdiansættes til anskaffelsessum med fradrag af de samlede afskrivninger. Afskrivningerne foretages lineært således: Edb-anlæg 33% Biler og inventar 10%-25% Anskaffelser under 50.000 pr. stk. udgiftsføres i anskaffelsesåret. Domicilejendom Domicilejendom måles til omvurderet værdi, som er dagsværdien på vurderingstidspunktet med fradrag af efterfølgende akkumulerede afskrivninger og efterfølgende tab ved værdiforringelse. Andre finansielle investeringsaktiver Børsnoterede obligationer og kapitalandele indregnes fra afviklingstidspunktet og måles til dagsværdi ud fra lukkekursen på balancedagen. Dagsværdien af udtrukne børsnoterede obligationer opgøres dog som nutidsværdien af obligationerne (sædvanligvis kurs pari). Unoterede kapitalandele måles til dagsværdi. Dagsværdien fastlægges ved hjælp af en værdiansættelsesteknik, der har til formål at fastlægge den transaktionspris, som ville fremkomme i en handel på balancedagen mellem uafhængige parter, der anlægger normale forretningsmæssige betragtninger. Andre udlån måles til dagsværdi, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til dagsværdi, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Præmiehensættelser Præmiehensættelserne opgøres som summen af de beløb, som selskabet inden for hver bestand af forsikringer, der dækker samme risici, efter bedste skøn må forventes at skulle betale i anledning af forsikringsbegivenheder, som må forventes at finde sted efter balancedagen, og som er dækket af de forsikringskontrakter, selskabet har indgået. Præmiehensættelserne udgør mindst summen for hver enkelt bestand af forsikringer, der dækker samme risici, af den for hver enkelt forsikringskontrakt beregnede andel af bruttopræmien, der svarer til den del af forsikringsperioden, der forløber efter balancedagen. Erstatningshensættelser Erstatningshensættelserne opgøres som summen af de beløb, som selskabet efter bedste skøn må forventes at skulle betale i anledning af forsikringsbegivenheder, som har fundet sted indtil balancedagen ud over de beløb, som allerede er betalt i anledning af sådanne begivenheder. Erstatningshensættelserne opgøres som summen af de forventede erstatningsbeløb og omkostninger efter 1) en sag-for-sag vurdering af anmeldte forsikringsbegivenheder, der omfatter alle anmeldte forsikringsbegivenheder, 2) et erfaringsbaseret skøn over utilstrækkeligt oplyste forsikringsbegivenheder, der har været genstand for sag-for-sag vurdering, 9
3) et erfaringsbaseret skøn over anmeldte forsikringsbegivenheder, der ikke har været genstand for sag-for-sag vurdering, og 4) et erfaringsbaseret skøn over forsikringsbegivenheder, som er indtruffet inden balancedagen, men som er uanmeldte på tidspunktet for regnskabets udarbejdelse. Erstatningshensættelserne indeholder endvidere de beløb, som selskabet efter bedste skøn må forventes at skulle afholde til direkte og indirekte omkostninger i forbindelse med afviklingen af erstatningsforpligtelserne. Ved opgørelse af erstatningshensættelserne er der taget hensyn til indtægter og omkostninger i forbindelse med overtagelse og realisation af aktiver og rettigheder, som selskabet opnår ret til ved erstatningernes udbetaling. Da en diskontering er af væsentlig betydning for størrelsen af erstatningshensættelserne, diskonteres betalinger, som forventes at forfalde mere end 1 år fra balancedagen som diskonteringssatser anvendes de fra Finanstilsynet oplyste. Skat Aktuel skat vedrørende regnskabsåret og tidligere regnskabsår, i det omfang den ikke er betalt, indregnes som en forpligtelse. Er den skat, der er betalt, større end den aktuelle skat for regnskabsåret og tidligere regnskabsår, indregnes forskellen som et aktiv. Hensættelse til udskudt skat beregnes med 28 % af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier bortset fra midlertidige forskelle, som opstår på anskaffelsestidspunktet for aktiver og forpligtelser, og som hverken påvirker resultat eller den skattepligtige indkomst. Er den midlertidige forskel negativ, og er det sandsynligt, at den vil kunne udnyttes til at nedbringe den fremtidige skat, indregnes et udskudt skatteaktiv. Gæld Gæld måles til dagsværdi, hvilket normalt svarer til den nominelle værdi 10
RESULTATOPGØRELSE FOR ÅRET 2006 Noter Præmieindtægter f.e.r. 2006 2005 i t.kr. Bruttopræmier 77.729.236 84.098 Afgivne forsikringspræmier -3.080.303-3.191 1 Ændring af bruttopræmiehensættelser -74.009 73 Ændring af genforsikringsandel af præmiehensættelser 2.273-3 Præmieindtægt f.e.r., i alt 74.577.197 80.977 2 Forsikringsteknisk rente 2.644.628 1.708 Erstatningsudgifter f.e.r. Udbetalte erstatninger 58.040.420 56.096 Modtaget genforsikringsdækning -4.534.001-2.691 3 Ændring i erstatningshensættelser -512.370 8.547 4 Ændring i genforsikringsandel af erstatningshensættelser 1.177.830 2.145 5 Erstatningsudgifter f.e.r., i alt 54.171.879 64.097 Forsikringsmæssige driftsomkostninger Administrationsomkostninger 5.708.248 5.787 6 Forsikringsmæssige driftsomkostninger f.e.r., i alt 5.708.248 5.787 7 FORSIKRINGSTEKNISK RESULTAT 17.341.698 12.801 Investeringsafkast 8 Renteindtægter og udbytter 7.973.403 7.652 9 Kursreguleringer -5.243.277 1.365 10 Renteudgifter -133.934-402 11 Administrationsomkostninger i forbindelse med investeringsvirksomhed -166.962-55 Investeringsafkast i alt 2.429.230 8.560 Forrentning af forsikringsmæssige hensættelser -2.644.628-1.708 11
RESULTATOPGØRELSE FOR ÅRET 2006 Noter 2006 2005 i t.kr. INVESTERINGSAFKAST EFTER FORSIKRINGSTEKNISK RENTE -215.398 6.852 Andre indtægter 2.585.034 1.558 RESULTAT FØR SKAT 19.711.334 21.211 12 Skat 5.077.577 5.386 ÅRETS RESULTAT 14.633.757 15.825 12
BALANCE PR. 31. DECEMBER 2006 Noter Aktiver 2006 2005 i t.kr. Investeringsaktiver 13 Driftsmidler 967.608 1.358 14 Domicilejendom 4.159.721 4.219 MATERIELLE AKTIVER, I ALT 5.127.329 5.577 Andre finansielle investeringsaktiver 15 Kapitalandele 5.450.612 4.856 16 Obligationer 197.415.609 172.262 Andre udlån 26.975 41 Indlån i kreditinstitutter 9.248.560 10.682 Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender 19.481 12 Andre finansielle investeringsaktiver, i alt 212.161.237 187.853 INVESTERINGSAKTIVER, I ALT 217.288.566 193.430 Genforsikringsandel af hensættelser til forsikringskontrakter Genforsikringsandele af præmiehensættelser 4.846 2 Genforsikringsandele af erstatningshensættelser 3.311.725 4.490 Genforsikringsandele af hensættelser til forsikringskontrakter, i alt 3.316.571 4.492 Tilgodehavender i forbindelse med direkte forsikringskontrakter Tilgodehavender hos forsikringstagere 1.361.871 1.103 Tilgodehavender i forbindelse med direkte forsikringsforretning i alt 1.361.871 1.103 Andre tilgodehavender 108.747 92 TILGODEHAVENDER, I ALT 1.470.618 1.195 Andre aktiver Aktuelle skatteaktiver 903.307 0 17 Udskudte skatteaktiver 46.061 48 ANDRE AKTIVER I ALT 949.368 48 Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavende rente samt optjent leje 2.567.685 1.427 Andre periodeafgrænsningsposter 482.869 242 PERIODEAFGRÆNSNINGSPOSTER I ALT 3.050.554 1.669 AKTIVER I ALT 226.075.677 200.834 13
BALANCE PR. 31. DECEMBER 2006 Noter Passiver 2006 2005 i t.kr. Egenkapital Opskrivningshenlæggelser 594.872 595 Reserver Vedtægtsmæssige hensættelser, grundfond 75.000.000 25.000 Reserver, i alt 75.000.000 25.000 Overført over- eller underskud 49.423.614 84.790 EGENKAPITAL I ALT 125.018.486 110.385 Hensættelser til forsikringskontrakter Præmiehensættelser 146.123 72 18 Erstatningshensættelser 75.629.747 76.142 HENSÆTTELSER TIL FORSIKRINGSKONTRAKTER, I ALT 75.775.870 76.214 Gæld Gæld i forbindelse med direkte forsikring 14.164.610 3.278 Aktuelle skatteforpligtelser 0 250 Anden gæld 11.116.711 10.707 19 GÆLD, I ALT 25.281.321 14.235 PASSIVER I ALT 226.075.677 200.834 Supplerende noter: 20 Lønninger, honorarer, pensioner 21 Solvensmargen og basiskapital 22 Revisionshonorar 23 Sikkerhedsstillelser 24 Nærtstående parter 25 Følsomhedsoplysninger 14
EGENKAPITALOPGØRELSE Opskrivnings- Overført Grundfond henlæggelser resultat I alt Saldo 01.01.2006 25.000.000 594.872 84.789.857 110.384.729 Forøgelse af grundfond 50.000.000 0-50.000.000 0 Overført resultat 0 0 14.633.757 14.633.757 Saldo 31.12.2006 75.000.000 594.872 49.423.614 125.018.486 15
NOTER TIL REGNSKABET 1, Ændring i præmiehensættelser 2006 2005 i t.kr. Præmiereserve primo 72.114 145 Præmiereserve ultimo -146.123-72 Ændring af bruttopræmiehensættelser -74.009 73 2, Forsikringsteknisk rente f.e.r. Gennemsnitlige forsikringsmæssige hensættelser 75.995.043 70.590 Rentesats 3,48% 2,42% Forsikringsteknisk rente f.e.r. 2.644.628 1.708 3, Ændring i erstatningshensættelser Hensat til dækning af skader ultimo 75.629.747 76.142 Hensat til dækning af skader primo -76.142.117-67.595 Ændring af bruttoerstatningshensættelser -512.370 8.547 4, Ændring i genforsikringsandel af erstatningshensættelser Genforsikringsandel skadesreserve ultimo -3.311.725-4.490 Genforsikringsandel skadesreserve primo 4.489.555 6.635 Ændring af genforsikringsandel af erstatningshensættelser i alt 1.177.830 2.145 5, Afløbsresultat Brutto Betalte erstatninger -15.731.266-14.349 Hensættelser ultimo -54.093.467-56.054 I alt tidligere år -69.824.733-70.403 Hensættelser primo 76.142.117 67.595 Afløbsresultat brutto 6.317.384-2.808 F.e.r. Betalte erstatninger -11.197.265-11.658 Hensatte ultimo -50.781.742-51.564 I alt tidligere år -61.979.007-63.222 Hensatte primo 71.652.562 60.961 Afløbsresultat f.e.r. 9.673.555-2.261 16
NOTER TIL REGNSKABET 6, Forsikringsmæssige driftsomkostninger f.e.r. 2006 2005 i t.kr. Kan i hovedposter specificeres således: Lønninger og personaleomkostninger 9.008.487 8.977 Lokaleomkostninger 871.174 936 Administrationsomkostninger 4.220.170 3.954 Tab på debitorer 44.545 266 Afskrivninger 450.135 433 Administrationsgodtgørelser: 14.594.511 14.566 Forsikringsordninger -1.547.087-1.338 Forsikringsmæssige driftsomkostninger i alt 13.047.424 13.228 Indirekte skadesbehandlingsomkostninger -7.339.176-7.441 Forsikringsmæssige driftsomkostninger f.e.r, i alt 5.708.248 5.787 Der er ikke afholdt provisionsudgifter. 7, Forsikringsteknisk resultat Ansvar Kasko I alt Bruttopræmier 22.524.252 55.204.984 77.729.236 Bruttoerstatningsudgifter -32.720.898-25.319.522-58.040.420 Ændring af forsikringsmæssige hensættelser -847.002 1.285.363 438.361 Bruttodriftsomkostninger -1.427.062-4.281.186-5.708.248 Resultat af afgiven forretning 2.586.664-2.308.523 278.141 Forsikringsteknisk rente.f.e.r. 661.157 1.983.471 2.644.628 Forsikringsteknisk resultat -9.222.889 26.564.587 17.341.698 Der forsikres alene risici beliggende i Danmark Antal erstatninger i 2006 810 1.888 2.698 Gennemsnitlig erstatning for indtrufne skader 8.621 14.823 12.961 Erstatningsfrekvens 0,20 0,52 0,66 Selskabet forsikrer kun motorkøretøjer. Fordelingen af bruttodriftsomkostninger er sket i forhold til bruttopræmierne. 17
NOTER TIL REGNSKABET 8, Renteindtægter og udbytter 2006 2005 i t.kr. Udtrækningsgevinster, obligationer 0 1 Renteindtægter, obligationer 7.233.068 7.402 Udbytte kapitalandele 84.175 0 Renteindtægter, udlån 1.120 0 Renteindtægter, indlån 655.040 249 Renteindtægter og udbytter m.v., i alt 7.973.403 7.652 9, Kursreguleringer Kursreguleringer vedrører udelukkende Andre finansielle investeringsaktiver -5.243.277 1.365 10, Renteudgifter Andre renteudgifter 14.614 73 Selskabsskat 6.646 28 Renter vedr. erstatninger 112.674 301 Renteudgifter, i alt 133.934 402 11, Administrationsomkostninger i forbindelse med investeringsvirksomhed Posten består af gebyrer i forbindelse med porteføljeforvaltning. 12, Skat Aktuel skat af årets resultat 5.075.616 4.662 Regulering af beregnet skat vedrørende tidligere år 0-3 Regulering af udskudt skat 1.961 727 Skat, i alt 5.077.577 5.386 Skatten afstemt som følger: i % i % Aktuel selskabsskat i Danmark 28 28 Regulering vedrørende tidligere år, aktuel skat og udskudt skat -1-1 Ikke skattepligtige indtægter og ikke fradragsberettigede omkostninger -2-2 25 25 18
13, Driftsmidler NOTER TIL REGNSKABET INVENTAR OG BILER EDB-ANLÆG I ALT Anskaffelsessum 01.01.2006 1.331.286 2.522.129 3.853.415 Anskaffet i 2006 0 0 0 Afgang i 2006 0-27.500-27.500 Anskaffelsessum 31.12.2006 1.331.286 2.494.629 3.825.915 Af-og nedskrivninger 01.01.2006 502.166 1.993.302 2.495.468 Afgang i 2006 0-27.500-27.500 Årets afskrivninger 228.805 161.534 390.339 Af- og nedskrivninger 31.12.2006 730.971 2.127.336 2.858.307 Balanceværdi 31.12.2006 600.315 367.293 967.608 14, Domicilejendom Anskaffelsessum 01.01.2006 2.586.010 Anskaffet i 2006 0 Solgt i 2006 0 Anskaffelsessum 31.12.2006 2.586.010 Værdireguleringer 01.01.2006 1.710.068 Årets værdireguleringer 0 Værdireguleringer 31.12.2006 1.710.068 Afskrivninger 01.01.2006 76.561 Årets afskrivninger 59.796 Afskrivninger 31.12.2006 136.357 Omvurderet værdi 31.12.2006 4.159.721 Afkastprocenten ved fastsættelse af ejendommens værdi udgør for Tæbyvej, 10,1%. Den seneste offentlige ejendomsværdi for Tæbyvej udgør t. kr. 4.750. Der har ikke medvirket ekstern sagkyndig ved fastsættelse af ejendommens værdi pr. 31. december 2006. 19
NOTER TIL REGNSKABET 15, Kapitalandele 2006 2005 i t.kr. Anskaffelsesværdi 5.699.386 5.699 Kursværdi 5.450.612 4.856 Årets nettogevinster på aktier sammensætter sig således: Urealiserede gevinster 759.494 973 Urealiserede tab -164.600 0 I alt 594.894 973 16, Obligationer Anskaffelsesværdi 199.329.827 171.922 Kursværdi 197.415.609 172.262 Årets nettogevinster på obligationer sammensætter sig således: Realiserede gevinster 190.077 1.358 Urealiserede gevinster 0 0 Realiserede tab -4.113.955-545 Urealiserede tab -1.914.218-420 I alt -5.838.096 393 17, Udskudte skatteaktiver Udskudt skat 01.01.2006 48.022 775 Ændring udskudt skat -1.961-727 Udskudte skatteaktiver 31.12.2006 46.061 48 2006 2006 2006 2005 i t.kr. i t.kr. i t.kr. i t.kr. Udskudte Udskudte Udskudt Udskudt skatte- skattefor- skat skat aktiver pligtelser netto netto Materielle anlægsaktiver 4 0 4-36 Øvrige 42 0 42 84 I alt 46 0 46 48 20
NOTER TIL REGNSKABET 18, Bruttoerstatningshensættelser Bruttoerstatningshensættelserne er opgjort med fradrag for værdien af forventede refusioner. 19, Gæld Hele gælden forfalder inden for 5 år. 2006 2005 i t.kr. 20, Lønninger, honorarer, pensioner Lønninger 7.678.429 7.683 Ændring ferieforpligtelser 113.066 75 Pensionsopsparing, ATP 1.536.603 1.581 Samlet løn, pension, honorar mv. til direktion og bestyrelse 2.297.016 2.143 Lønsumsafgift og AER-bidrag 1.048.714 1.028 Selskabet har i årets løb i gennemsnit haft ansat 17 personer (2005: 18 personer). Der er ikke incitamentsprogrammer eller uafdækkede pensionsforpligtelser. 12.673.828 12.510 2006 2005 21, Solvenskrav og basiskapital i t.kr. Solvenskrav 16.875.000 16.875 Egenkapital 125.018.486 110.385 Udskudte skatteaktiver -46.061-48 Basiskapital i alt 124.972.425 110.337 22, Revisionshonorar Honorar for lovpligtig revision inkl. moms 290.000 282 Andre ydelser end lovpligtig revision inkl. moms 139.374 190 429.374 472 23, Sikkerhedsstillelser I henhold til bekendtgørelse om registrering af aktiver i forsikringsselskaber tjener t. kr. 109.640 af selskabets værdipapirer, bankbeholdning samt genforsikringsandel af hensættelser til forsikringskontrakter som sikkerhed for de forsikringsmæssige hensættelser på t. kr. 75.776. Herudover har selskabet ingen sikkerhedsstillelser. 21
NOTER TIL REGNSKABET 24, Nærtstående parter Bestyrelsesmedlemmer er forsikringstagere i selskabet på almindelige markedsmæssige vilkår. Der er ikke ydet lån eller stillet pant, kaution eller garanti for selskabets direktion eller bestyrelse. 25, Følsomhedsoplysninger Hændelse Påvirkning af egenkapitalen i t. kr. Rentestigning på 0,7 % point 8.036 Rentefald på 0,7 % point -8.036 Aktiekursfald på 12 % -654 Ejendomsprisfald på 8% -333 Valutakursrisiko (VaR 99,5) 0 Tab på modparter på 8% -1.053 22