Danica Pension I, Livsforsikringsaktieselskab. Halvårsregnskab

Transkript

1 Danica Pension I, Livsforsikringsaktieselskab Halvårsregnskab 1. halvår 2004

2 Danica Pension I Periodens resultat 1. halvår 1. halvår Året (Mio. kr.) Præmier f.e.r Resultat af investeringsvirksomhed Forsikringsydelser f.e.r Ændring i hensættelser for unit-link forsikringer m.v Forsikringsmæssige driftsomkostninger Resultat af syge- og ulykkesforsikring Andre ordinære indtægter Ordinært resultat før skat Skat Periodens resultat Udvalgte balanceposter (Mio. kr.) Aktiver i alt Hensættelser for unit-link forsikringer Egenkapital Danica Valg- porteføljens afkast (Pct. ) Danica Valg Lav risiko 3,1 3,4 6,8 Danica Valg Middel risiko 4,3 3,9 11,7 Danica Valg Høj risiko 5,6 4,9 15,9 Danica Valg 100 pct. aktier 9,0 5,3 18,7 Danica Valg 100 pct. obligationer 1,4 1,8 3,0 Danica Valg Garanti 3,8 3,7 9,5 Periodens resultat Periodens resultat blev på 18 mio. kr. mod 19 mio. kr. i 1. halvår Resultat før skat blev 33 mio. kr. mod 30 mio. kr. i 1. halvår Bruttopræmierne inkl. syge- og ulykkespræmier var på niveau med 1. halvår 2003 og udgjorde 987 mio. kr. i 1. halvår Udviklingen i de løbende præmier var tilfredsstillende og blev mere end fordoblet til 466 mio. kr. Engangspræmierne faldt med 34 pct. til 499 mio. kr. Præmierne for sygeog ulykkesforretningen steg med 9 mio. kr. til 22 mio. kr. Bruttopræmierne vedrørende unit-link i Norge var endnu på et beskedent niveau og udgjorde 93 mio. kr. De forsikringsmæssige omkostninger faldt med 6 mio. kr. i forhold til 1. havår Faldet vedrører især erhvervelsesomkostninger. Det samlede investeringsafkast udgjorde 169 mio. kr. før pensionsafkastskat. Selskabets egne investeringer er placeret i obligationer med en varighed på knap 2 år og gav et afkast på 1,7 pct. Danica Valg porteføljerne har haft en tilfredsstillende udvikling med positive afkast til alle porteføljerne. Danica Valg 100 pct. aktier har givet det højeste afkast på 9,0 pct. mod 5,3 pct. i Ultimo juni 2004 var 52 pct. af kundernes midler placeret i obligationsafdelinger og 48 pct. i aktieafdelinger. Af de samlede hensættelser var 90 pct. investeret i Danica Valg. Danica Valg betyder, at kunderne efter valg af risikoprofil overlader investeringen af indbetalingerne til Danica. Danica Pension I udbyder afdelinger fra investeringsforeningerne Alfred Berg, BG Invest, Carnegie World Wide, Danske Invest, Fidelity Investments, Merril Lynch og T. Rowe Price. Balance Hensættelser for unit-link forsikringer udgjorde 5,2 mia. kr. mod 4,2 mia. kr. ultimo Hensættelserne for unit-link er reduceret med nutidsværdi af fremtidigt administrationsresultat på 336 mio. kr. DANICA PENSION I 1. HALVÅR

3 Af de samlede hensættelser udgør 54 pct. unit-link forsikringer med udbetalingsgaranti og 46 pct. uden garanti. Basiskapitalen, der udelukkende består af egenkapital, udgjorde 533 mio. kr. og sammenholdt med en solvensmargen på 148 mio. kr., svarer det til en overdækning på 260 pct. Danica Pension I har gennem 1. halvår 2004 overholdt såvel de røde som de gule lys. Regnskabspraksis Halvårsregnskabet for 2004 er udarbejdet efter reglerne i lov om forsikringsvirksomhed og Finanstilsynets bekendtgørelser om livsforsikringsselskabers og forsikringskoncerners regnskabsaflæggelse. Regnskabspraksis er uændret i forhold til årsrapporten for Den 17. august 2004 Danica Pension I, Livsforsikringsaktieselskab Parallelvej Kgs. Lyngby CVR DANICA PENSION I 1. HALVÅR

4 Resultatopgørelse 1. halvår PRÆMIER 1 Bruttopræmier Afgivne genforsikringspræmier -2-1 Præmier f.e.r INDTÆGTER AF INVESTERINGSAKTIVER Renter og udbytter m.v Realiserede gevinster på investeringsaktiver 3 0 Indtægter af investeringsaktiver i alt Urealiserede gevinster på investeringsaktiver FORSIKRINGSYDELSER Udbetalte ydelser Forsikringsydelser f.e.r ÆNDRING I LIVSFORSIKRINGSHENSÆTTELSER 2 Ændring i bruttolivsforsikringshensættelser -3-4 Ændring i livsforsikringshensættelser f.e.r Ændring i hensættelser for unit-linked forsikringer FORSIKRINGSMÆSSIGE DRIFTSOMKOSTNINGER Erhvervelsesomkostninger Administrationsomkostninger Provisioner og gevinstandele fra genforsikringsselskaber 1 1 Forsikringsmæssige driftsomkostninger f.e.r. i alt UDGIFTER I TILKNYTNING TIL INVESTERINGSAKTIVER Administrationsomkostninger i forbindelse med investeringsvirksomhed -2-1 Realiserede tab på investeringsaktiver Udgifter i tilknytning til investeringsaktiver i alt Valutakursregulering 7-20 Pensionsafkastskat Overført investeringsafkast FORSIKRINGSTEKNISK RESULTAT AF LIVSFORSIKRING FORSIKRINGSTEKNISK RESULTAT AF SYGE- OG ULYKKESFORSIKRING -4-3 Overført investeringsafkast 7-17 Andre ordinære indtægter 12 6 ORDINÆRT RESULTAT FØR SKAT Skat RESULTAT DANICA PENSION I 1. HALVÅR

5 Balance 30. juni Aktiver INVESTERINGSAKTIVER ANDRE FINANSIELLE INVESTERINGSAKTIVER Kapitalandele 0 1 Investeringsforeningsandele 1 0 Obligationer Andre finansielle investeringsaktiver i alt Investeringsaktiver i alt Investeringsaktiver tilknyttet unit-linked forsikringer TILGODEHAVENDER TILGODEHAVENDER I FORBINDELSE MED DIREKTE FORSIKRINGSFORRETNINGER Hos forsikringstagere Tilgodehavender i forbindelse med direkte forsikringsforretninger i alt Tilgodehavender hos forsikringsselskaber 2 - Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder Andre tilgodehavender 2 15 Tilgodehavender i alt ANDRE AKTIVER Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender 14 5 Andre aktiver i alt 14 5 PERIODEAFGRÆNSNINGSPOSTER Tilgodehavende renter samt optjent leje 8 5 Periodeafgrænsningsposter i alt 8 5 AKTIVER I ALT DANICA PENSION I 1. HALVÅR

6 Balance 30. juni Passiver 5 EGENKAPITAL Aktiekapital Overkurs ved emission Overført resultat Egenkapital i alt FORSIKRINGSMÆSSIGE HENSÆTTELSER PRÆMIEHENSÆTTELSER VEDR. SYGE- OG ULYKKESFORSIKRING f.e.r. Bruttohensættelser 0 1 Genforsikringsandel -8 0 Præmiehensættelser vedr. syge- og ulykkesforsikring f.e.r LIVSFORSIKRINGSHENSÆTTELSER Garanterede ydelser 6 4 Livsforsikringshensættelser f.e.r. 6 4 ERSTATNINGSHENSÆTTELSER Bruttohensættelser Genforsikringsandel Erstatningshensættelser f.e.r Hensættelser til bonus og præmierabatter f.e.r. vedr. syge- og ulykkesforsikring f.e.r. 8 - Andre forsikringsmæssige hensættelser f.e.r. vedr. syge- og ulykkesforsikring f.e.r Forsikringsmæssige hensættelser f.e.r. i alt Hensættelser for unit-linked forsikringer f.e.r HENSÆTTELSER TIL ANDRE RISICI OG OMKOSTNINGER Hensættelser til skatter Hensættelser til andre risici og omkostninger i alt GÆLD Gæld i forbindelse med direkte forsikring 1 2 Gæld i forbindelse med genforsikring 13 5 Gæld til kreditinstitutter 2 - Selskabsskat 19 - Anden gæld Gæld i alt Periodeafgrænsningsposter 9 6 PASSIVER I ALT Eventualforpligtelser DANICA PENSION I 1. HALVÅR

7 Noter 1. halvår 1 BRUTTOPRÆMIER Direkte forsikringer: Løbende præmier Engangspræmier Direkte forsikringer i alt Bruttopræmier i alt ÆNDRING I BRUTTOLIVSFORSIKRINGSHENSÆTTELSER Livsforsikringshensættelser primo 3 - Retrospektive hensættelser primo 3 - Ændringer i perioden: Risikogevinst efter tilskrivning af risikobonus 1 - Andet 2 4 Ændringer i alt 3 4 Retrospektive hensættelser ultimo 6 4 Livsforsikringshensættelser brutto ultimo 6 4 Livsforsikringshensættelser f.e.r. ultimo 6 4 Ændring i bruttolivsforsikringshensættelser fordeler sig således: Ændring i retrospektive hensættelser 3 4 Ændring i bruttolivsforsikringshensættelser 3 4 Hensættelser vedrører samme bestand. 3 ÆNDRING I HENSÆTTELSER FOR UNIT-LINKED FORSIKRINGER Hensættelser primo Akkumuleret værdiregulering primo Retrospektive hensættelser primo Ændringer i perioden: Bruttopræmier Rentetilskrivning Forsikringsydelser Omkostningstillæg efter tilskrivning af omkostningsbonus Risikogevinst efter tilskrivning af risikobonus 8 2 Andet Ændringer i alt Øvrige ændringer: Overdragelse af hensættelser -1-1 Andet Øvrige ændringer i alt Retrospektive hensættelser ultimo Akkumuleret værdiregulering ultimo Hensættelser brutto ultimo Hensættelser f.e.r. ultimo Ændring i hensættelser for unit-linked forsikringer fordeler sig således: Ændring i retrospektive hensættelser Ændring i akkumuleret værdiregulering Ændring i hensættelser for unit-linked forsikringer DANICA PENSION I 1. HALVÅR

8 Noter 1. halvår 4 FORSIKRINGSTEKNISK RESULTAT AF SYGE- OG ULYKKESFORSIKRING PRÆMIEINDTÆGTER Bruttopræmier Afgivne genforsikringspræmier Ændring i bruttopræmiehensættelser 1 0 Ændring i genforsikringsandel af præmiehensættelser 8 0 Præmieindtægter f.e.r Overført investeringsafkast 0-1 ERSTATNINGSUDGIFTER Udbetalte bruttoerstatninger -3-1 Modtaget genforsikringsdækning 2 - Ændring i bruttoerstatningshensættelser Ændring i genforsikringsandel af erstatningshensættelser 11 4 Erstatningsudgifter f.e.r Ændring i andre forsikringsmæssige hensættelser f.e.r Bonus og præmierabatter -5 - FORSIKRINGSMÆSSIGE DRIFTSOMKOSTNINGER Erhvervelsesomkostninger -3-1 Administrationsomkostninger -1 0 Forsikringsmæssige driftsomkostninger f.e.r. i alt -4-1 FORSIKRINGSTEKNISK RESULTAT AF SYGE- OG ULYKKESFORSIKRING EGENKAPITAL Egenkapital primo Periodens resultat Egenkapital ultimo Aktieantal á 100 kr HENSÆTTELSER FOR UNIT-LINKED FORSIKRINGER F.E.R. Hensættelser for unit-linked forsikringer uden garanti Hensættelser for unit-linked forsikringer med udbetalingsgaranti Hensættelser for unit-linked forsikringer f.e.r. i alt I hensættelser for unit-linked forsikringer f.e.r. i alt indgår: Garanterede ydelser Garanterede fripoliceydelser SOLVENSMARGEN Solvensmargen ved periodens udgang udgør for livsforsikring Solvensmargen ved periodens udgang udgør for syge- og ulykkesforsikring 23 3 Solvensmargen ved periodens udgang udgør i alt BASISKAPITAL Egenkapital Basiskapital EVENTUALFORPLIGTELSER Til sikkerhed for forsikredes opsparing er registreret aktiver til en samlet balanceværdi ultimo perioden på mio. kr. Uafviklede købs- og salgsaftaler vedrørende investeringsaktiver udgør ved periodens udløb henholdsvis 37 mio. kr. og 2 mio. kr. Koncernens danske selskaber hæfter solidarisk for den samlede skat i de selskaber, der er omfattet af sambeskatningen. Selskaberne er fællesregistreret med tilknyttede virksomheder for afregning af lønsumsafgift og moms og hæfter solidarisk herfor. DANICA PENSION I 1. HALVÅR

9 Noter 1. halvår Note (Mio. kr.) INVESTERINGSAFKAST, DANICA PENSION I Afkast pct. Beholdning Beholdning Afkast pct. Danske nominelle obligationer 441 1, ,0 Obligationer i alt 441 1, ,0 Udenlandske aktier 1 3,6 0 3,5 Aktier i alt 1 3,6 0 3,5 Andre finansielle aktiver ,4 Investeringsaktiver i alt 491 1, ,0 DANICA PENSION I 1. HALVÅR