CVR-nr. 19 05 27 02 Byens Netværk Specifikationer til årsrapporten for 2016
Indholdsfortegnelse Side Ledelsespåtegning 1 Revisors erklæring om opstilling af specifikationer til regnskab 2 Regnskabspraksis 3 Specifikationer til årsrapporten 4
Ledelsespåtegning Specifikationer til årsregnskab for Byens Netværk for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2016 er baseret på foreningens bogføring. Der er i foreningen etableret procedurer med henblik på at sikre et pålideligt grundlag for regnskabsaflæggelsen. Efter min opfattelse er specifikationerne nøjagtige og fuldstændige og anvendt regnskabspraksis er i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser om indregning og måling. København, den 3. april 2017 Byens Netværk Henriette Dybdal Cajar bestyrelsesformand 1
Revisors erklæring om opstilling af specifikationer til regnskab Til den daglige ledelse i Byens Netværk Vi har opstillet specifikationer til årsregnskab for Byens Netværk for regnskabsåret på grundlag af foreningens bogføring og øvrige oplysninger, som De har tilvejebragt. Specifikationerne omfatter specifikationer til udvalgte regnskabsposter i årsregnskabet for Byens Netværk for regnskabsåret. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere specifikationerne i overensstemmelse med foreningens bogføring og under anvendelse af årsregnskabslovens bestemmelser om indregning og måling samt Deres krav til indhold og klassifikation. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR danske revisorers etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Specifikationerne samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af specifikationerne, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille specifikationerne. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt specifikationerne er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser om indregning og måling eller om indhold og klassifikationen af de enkelte poster. Under anvendt regnskabspraksis i specifikationer til årsregnskabet angives formål med specifikationerne samt det grundlag hvorpå disse er udarbejdet og præsenteret. Specifikationer til årsregnskabet er således udelukkende tiltænkt til Deres brug og kan være uegnet til andre formål. Hillerød, den 3. april 2017 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Jesper Peter Falk statsautoriseret revisor 2
Regnskabspraksis Specifikationer til årsregnskab for Byens Netværk for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2016 er opstillet på grundlag af foreningens bogføring og under anvendelse af samme indregnings- og målingskriterier, som er anvendt i foreningens årsregnskab for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2016. Specifikationer til årsregnskabet er udarbejdet og præsenteret med henblik på at opfylde den daglige ledelses krav til information. 3
Specifikationer til årsregnskabet 1 Resultat før finansielle poster 2016 DKK 2015 DKK Nettoomsætning - spec. nr. 2 2.063.399 2.106.311 Arrangementer - spec. nr. 3 235.624 159.130 Dækningsbidrag 2.299.023 2.265.441 Andre eksterne omkostninger - spec. nr. 4-482.230-539.543 Personaleomkostninger - spec. nr. 5-1.832.566-1.512.888 Resultat før finansielle poster -15.773 213.010 2 Nettoomsætning Stort firmamedlemsskab 1.482.800 1.493.400 Små firmamedlemsskab 525.600 550.800 Personligt medlemskab 8.500 7.860 Profiler & bannerreklamer 46.499 54.251 2.063.399 2.106.311 3 Arrangementer Arrangementer, udgifter 161.492 125.040 Arrangementer, deltagergebyr -7.280-5.720 Nytårskur, udgifter 147.505 153.398 Nytårskur, deltagergebyr -155.924-164.520 Konference udgifter 238.148 0 Konference indtægter -233.763 0 Studieture, udgifter 1.060.001 360.944 Studieture, deltagergebyr -1.197.450-463.000 Folkemøde 8.761 0 Netværksgrupper, udgifter 34.093 8.829 Netværksgrupper, deltagergebyr -286.000-168.000 Mipim-konference, udgifter 63.996 59.497 Mipim-konference, indtægter -69.203-65.598-235.624-159.130 4
Specifikationer til årsregnskabet 4 Andre eksterne omkostninger Husleje 92.000 48.000 Lokaleomkostninger 92.000 48.000 Tryksager og brochurer 52.591 39.527 Repræsentation 3.707 10.980 Salgsomkostninger 56.298 50.507 Kontorartikler 15.768 24.917 Telefon og internet 40.148 38.965 Forsikringer 16.507 18.392 Udgifter til hjemmeside 45.934 73.646 Databehandling af løn 960 720 Porto og gebyrer 5.687 8.308 Revision 31.000 30.750 Regnskabsmæssig assistance og anden rådgivning 104.000 110.625 Konsulentassistance 5.000-25.050 Småanskaffelser 6.024 32.000 Mødeudgifter 28.438 17.509 Befordringsgodtgørelse 2.334 6.203 Kursus 20.029 7.500 Edb udgifter 12.103 25.549 Fødselsdag og jubilæum 0 71.002 Andre omkostninger 333.932 441.036 5 Personaleomkostninger 482.230 539.543 Lønninger 1.573.464 1.263.025 Regulering feriepengeforpligtelse -2.347 15.178 Lønrefusioner -130.256-34.756 Lønninger 1.440.861 1.243.447 Pensioner arbejdsgiverdel 297.845 196.692 Pensioner 297.845 196.692 ATP 11.834 9.630 AER-bidrag 14.952 4.512 Livs- og ulykkesforsikring 7.340 4.752 Andre omkostninger til social sikring 34.126 18.894 5
Specifikationer til årsregnskabet 5 Personaleomkostninger (fortsat) 2016 DKK 2015 DKK Øvrige personaleomkostninger 59.734 53.855 Andre personaleomkostninger 59.734 53.855 Personaleomkostninger 1.832.566 1.512.888 6 Finansielle indtægter Bank 0 2.303 0 2.303 7 Finansielle omkostninger Bank 298 118 298 118 8 Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Tilgodehavender kontingenter 2.617.793 2.302.275 2.617.793 2.302.275 9 Anden gæld Merværdiafgift m.v. 575.106 465.656 A-skat og AM-bidrag 46.784 41.911 ATP 2.556 3.330 Feriepengeforpligtelse 154.678 157.025 Feriepenge 730 1.315 Andre skyldige omkostninger 74.288 85.192 854.142 754.429 6