HUMLEBÆK LILLE SKOLE ÅRSRAPPORT

Tlf: 39 15 52 00 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab koebenhavn@bdo.dk Havneholmen 29 www.bdo.dk DK-1561 København V CVR-nr. 20 22 26 70 HUMLEBÆK LILLE SKOLE ÅRSRAPPORT 2011 SKOLEKODE 208.005

1 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Påtegninger Ledelsespåtegning og tro og love erklæring... 2 Den uafhængige revisors påtegning... 3-4 Generelle oplysninger om skolen Generelle oplysninger om skolen... 5 Ledelsesberetning Hoved- og nøgletal... 6-7 Ledelsesberetning... 8-9 Årsregnskab 1. januar - 31. december Anvendt regnskabspraksis... 10-12 Resultatopgørelse... 13 Balance... 14 Pengestrømsopgørelse... 15 Noter... 16-22 Særlige specifikationer... 23 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab, en danskejet revisions- og rådgivningsvirksomhed, er medlem af BDO International Limited - et UK-baseret selskab med begrænset hæftelse - og en del af det internationale BDO netværk bestående af uafhængige medlemsfirmaer.

2 LEDELSESPÅTEGNING OG TRO OG LOVE ERKLÆRING Bestyrelsen og skolelederen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 2011 for Humlebæk Lille Skole. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med bekendtgørelse nr. 1190 af 8. december 2008 om regnskab for de frie grundskoler (regnskabsbekendtgørelsen). Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af skolens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af skolens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2011. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler, ligesom det er vores opfattelse, at vi har taget skyldige økonomiske hensyn ved skolens forvaltning. Årsrapporten indstilles til generalforsamlings godkendelse. Humlebæk, den 14. marts 2012 Skoleleder: Irene Sahlertz Bestyrelsen erklærer samtidig på tro og love at opfylde habilitetskravene i 5, stk. 6 og 7, i lov om friskoler og private grundskoler nr. 755 af 24. juni 2010. Revisors revision omfatter ikke habilitetserklæringen. Bestyrelsens medlemmer: Bent Bonde Pedersen Formand Mia Hesselberg-Thomsen Næstformand Karsten Lindved Rikke Andersen Christoffer Askmann Frantz Iver Gundelach Nadja Hørdam Ausker

3 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRINGER Til ledelsen af Humlebæk Lille Skole Påtegning på årsregnskab og ledelsesberetning Vi har revideret årsregnskabet for Humlebæk Lille Skole for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2011, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse, noter og særlige specifikationer. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om frie grundskoler nr. 755 af 24. juni 2010 og bekendtgørelse nr. 1190 af 8. december 2008 om regnskab for de frie grundskoler (regnskabsbekendtgørelsen). Ledelsens ansvar for årsregnskabet og ledelsesberetningen Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der er rigtig, dvs. uden væsentlige fejl og i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, god offentlig revisionsskik, jf. Undervisningsministeriets bekendtgørelse nr. 1188 af 8. december 2008 om revision og tilskudskontrol m.m. ved frie grundskoler (revisionsbekendtgørelsen). Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for skolens udarbejdelse af et årsregnskab, der er rigtigt, dvs. uden væsentlige fejl og mangler. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af skolens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet og ledelsesberetningen. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.

4 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRINGER Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2011 i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysning om forståelse af revisionen Skolen har som sammenligningstal i resultatopgørelsen for regnskabsåret 2011 medtaget det af bestyrelsen godkendte resultatbudget for 2011 og 2012. Resultatbudgettet har ikke været underlagt revision. UDTALELSE OM LEDELSESBERETNING Vi har gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. København, den 14. marts 2012 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Jens Rye Statsautoriseret revisor

5 GENERELLE OPLYSNINGER OM SKOLEN Skolen Humlebæk Lille Skole Boserupvej 101 3050 Humlebæk Telefon 49 19 10 29 E-mail: humlebaek@lilleskole.dk Skolekode 208.005 CVR nr. 26910528 Skolen er en selvejende institution med hjemsted i Fredensborg Kommune. Formål Skolens formål er ifølge dens vedtægter ( 1): At drive fri grundskole i henhold til de til enhver tid gældende regler for frie grundskoler. Bestyrelse Formand, Bent Bonde Pedersen, Bogårdsvej 209, 3050 Humlebæk Næstformand, Mia Hesselberg-Thomsen, Hammersvej 6 A, 3480 Fredensborg Karsten Lindved, Sandvejen 17 B, 3060 Espergærde Rikke Andersen, Enghaven 2, 3050 Humlebæk Christoffer Askmann, Torpenvangen 10, 3050 Humlebæk Frantz Iver Gundelach, Sørens Allé 17, 3050 Humlebæk Nadja Hørdam Ausker, Humlehaven 35, 3050 Humlebæk Skoleleder Irene Sahlertz Revision BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Havneholmen 29 1561 København V Pengeinstitut Nordea Bank Danmark A/S Erhvervsafdeling København Vesterbrogade 8, Postboks 850 0900 København C

6 HOVED- OG NØGLETAL (i hele kr.) 2011 2010 2009 2008 2007 Resultatopgørelse Indtægter i alt... 11.773.342 11.549.939 11.261.128 10.373.920 9.747.979 Heraf statstilskud... 8.840.713 8.706.598 8.527.694 7.981.643 7.599.021 Omkostninger vedr. drift i alt... 11.005.250 10.977.835 10.371.127 9.622.464 9.084.077 Driftsresultat før finansielle poster... 768.092 572.104 890.001 751.456 663.902 Finansielle poster i alt... -227.888-796.507-351.917-177.546-201.215 Årets resultat... 540.204-224.403 538.084 573.911 462.687 Balance Anlægsaktiver i alt... 12.348.349 12.007.265 12.111.914 8.680.273 8.753.056 Omsætningsaktiver i alt... 1.956.695 1.890.675 1.602.776 1.919.587 1.050.307 Balancesum... 14.305.044 13.897.940 13.714.690 10.599.860 9.803.363 Egenkapital ultimo... 5.674.786 5.134.582 5.358.985 4.820.901 4.246.991 Langfristet gæld i alt... 6.182.612 6.460.202 6.212.017 3.827.354 3.882.068 Kortfristet gæld i alt... 2.447.646 2.303.156 2.143.687 1.951.604 1.674.305 Pengestrømsopgørelse Driftens likviditetsvirkning i alt... 1.019.831 105.318 930.518 1.051.940 682.394 Investeringers likviditetsvirkning i alt.. -716.715-184.679-3.722.584-212.089-1.155.750 Finansieringens likviditetsvirkning i alt... -269.993 318.574 2.494.006-50.988-31.550 Pengestrøm, netto... 33.123 239.213-298.060 788.863-504.906 Regnskabsmæssige nøgletal Overskudsgrad... 4,6-1,9 4,8 5,5 4,7 (driftsresultat før ekstraordinære poster i % af indtægter) Likviditetsgrad... 79,9 82,1 74,8 98,4 62,7 (omsætningsaktiver i forhold til kortfristet) Soliditetsgrad... 35,9 36,9 39,1 45,5 43,3 (egenkapital i % af aktiver ultimo) Finansieringsgrad... 50,1 53,8 51,3 44,1 44,4 (langfristet gæld i % af materielle anlægsaktiver) Samlet elevbetaling pr. årselev... 13.056 12.917 12.830 11.342 9.996 Antal årselever i regnskabsåret... 184,8 182,9 176,7 173,0 171,8 Antal årselever i skolefritidsordningen... 73,2 73,4 70,7 69,6 67,7 Antal elever i grundskolen pr. 5. september... 186,0 184,0 182,0 173,0 173,0 Antal elever i skolefritidsordningen pr. 5. september... 72,0 74,0 73,0 69,0 70,0 Antal lærerårsværk... 13,5 12,5 12,4 12,4 13,3 Antal årsværk for øvrigt personale... 7,4 6,4 6,8 6,8 6,8 Antal årsværk i alt... 20,9 18,9 19,2 19,2 20,1 Heraf procentandel ansat på særlige vilkår (sociale klausuler): Flexjob... 4,8 5,3 5,2 5,2 5,0

7 HOVED- OG NØGLETAL (i hele kr.) 2011 2010 2009 2008 2007 Årselever pr. lærerårsværk... 13,7 14,6 14,3 14,0 12,9 Lærerlønsomkostninger pr. årselev... 29.893 29.843 30.337 29.489 29.119 Øvrige lønomkostninger pr. årselev... 14.337 12.890 13.368 12.843 12.090 Lønomkostninger i alt pr. årselev... 44.230 42.733 43.705 42.332 41.209 Undervisningsomkostninger pr. årselev... 36.131 35.851 37.215 35.757 34.183 Ejendomsomkostninger pr. årselev... 8.680 11.326 7.635 6.742 6.086 Administrationsomkostninger pr. årselev... 5.085 4.826 5.289 5.064 5.337

8 LEDELSESBERETNING Bestyrelsen har siden sidste generalforsamling holdt 7 møder. Vi har en god bestyrelse med bred erhvervsmæssig erfaring og lyst til at arbejde for, at denne skole skal have gode vilkår og være i udvikling og stadig være et godt tilbud til børn, forældre og personale. På det ledelsesmæssige, det faglige og pædagogisk plan har der været masser af udfordringer siden sidste generalforsamling. Vi er en lille skole med de mange fordele, men også med de begrænsninger en lille skole giver. Vi arbejder for at skabe nogle rammer - hvori børn og voksne har mulighed for at blive dannet via fællesskabet, med de mange venskaber, oplevelser og glæder dette giver; men også med de kompromisser der ligger i det demokratiske samspil. De økonomiske forudsætninger for at drive frie grundskoler blev ændret med vedtagelsen af den tidligere regerings genopretningsplan. Genopretningsplanen vil fra 2011 og frem til 2014 reducere driftstilskuddet fra 75% af gennemsnitsudgiften pr. elev i folkeskolen til 71%. Den siddende regering lovede i valgkampen, at de ville rulle genopretningsplanen tilbage, men har nu meldt ud, at dette ikke kommer til at ske foreløbig. En naturlig virkning af genopretningsplanen er, at vi over de kommende år må øge forældrebetalingen, medmindre vi accepterer en nedgang i skolens økonomiske muligheder. Den største synlige aktivitet, der er gennemført, er uden tvivl 2. del af renoveringen af den store skolegård og udendørsarealer, som vi præsenterede en trindelt plan for på generalforsamlingen for to år siden. Anlægsgartnerfirmaet Sven Bech A/S stod for opgaven og har sammen med skolens personale og legepladsudvalget en stor del af æren for det endelige resultat, som virker funktionelt og til stor glæde for børnene. Der er i det forgangne år anskaffet bærbare Pc er til alle i 6. - 8. klasse. I 9. kl - kunne vi konstatere at alle havde alle anskaffet sig en computer. SkoleIntra og LærerIntra fungerer fortsat som en tidssvarende kommunikationsplatform til formidling af løbende information imellem skole, lærere og forældre. ElevIntra fungerer som en kommunikationsplatform for lærere og elever fra 4. - 9. klasse. Vores hjemmeside anvendes primært som et middel til at kommunikere med omverden, herunder specielt potentielle nye forældre. Endvidere er der visse myndighedskrav om specifikke oplysninger, der skal findes på hjemmesiden for at skolen er tilskudsberettiget. Foruden at være on-line, har vi flere gange i årets løb været omtalt i de lokale medier. Pædagogisk forum fungerer stadig som et livligt debatforum med mange relevante emner. I år har forummet arbejdet specielt med emnet fællesskab, hvor der onsdag d. 7. marts blev afholdt pædagogisk aften med indlæg af Birk Christensen med udgangspunkt i denne overskrift: Fællesskab styrker indlæring - opdragelse til fællesskab - hvad er fællesskab? På pædagogisk dag i forået var skolens værdigrundlag til diskussion i forældrekredsen. Konklusionerne har efterfølgende været diskuteret i bestyrelsen men har ikke ført til ønske om ændring af værdigrundlaget. Bestyrelsen har endvidere ved flere lejligheder diskuteret, hvordan vi dyrker og udvikler fælleskabet, som i disse år bliver udfordret af individualismen. Økonomien er altid et aktuelt emne, når man driver skole. Værdierne og ånden på skolen er det, som betyder mest, men det kræver økonomi at skabe rammerne for, at skolen kan holde fast i sine værdier og udvikle sig i forhold til den verden, vi befinder os i. Økonomien er, som det ses af regnskabet, ganske sund. Med til det positive billede af økonomien hører også de arbejdsdage, rengøringsdage, P-dage, lejrskoler og andre arrangementer, der kræver forældrenes tid og engagement. Udover det rent sociale aspekt ved disse arrangementer, som vi jo alle værdsætter, så bidrager arbejdet med en betydelig værdi i kroner og ører. Fra bestyrelsens side takker vi for dette uvurderlige engagement i det forgangne år og ser frem til en ligeså engageret indsats i det kommende skoleår.

9 Humlebæk Lilleskoles Venneforening har også igen i år støttet skolen med madlavning ved arbejdsdagene i foråret og efteråret samt i form af støtte til 6. klasses rafting tur. Endvidere har Venneforeningen bidraget med en ny flagstang, som pryder skolegården. Det takker vi for. Ved denne generalforsamling siger vi farvel til to bestyrelsesmedlemmer. Mia Hesselberg-Thomsen, der har siddet i bestyrelsen i 3 omgange, har efter sommerferien ikke længere børn på skolen og forlader således bestyrelsen efter i alt 7 år. Mia forsvinder dog ikke helt fra os, da hun af egen drift har påtaget sig opgaven med at deltage i planlægningen og gennemførelsen af Lilleskolefestivallen 2013, som vi her på Humlebæk Lilleskole har påtaget os ansvaret for. Rikke Andersen har af tidsmæssige årsager ønsket at træde ud af bestyrelsen i midten af hendes anden valgperiode. Jeg vil gerne benytte lejligheden til at takke dem begge for deres indsats igennem de sidste henholdsvis 7 og 3 år. Vi vil fra bestyrelsens side gerne sige tak til ledelse, personale og forældre for et godt samarbejde. Resultat og overskudsdisponering Årets resultat blev et overskud på 540.204 kr. Bestyrelsen foreslår, at årets resultat overføres til næste år. Overført til næste år... 540.204 I alt... 540.204

10 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten for Humlebæk Lille Skole for 2011 er aflagt i overensstemmelse med den danske årsregnskabslovs bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B med de fravigelser, som fremgår af bekendtgørelse nr. 1190 af 8. december 2008 om regnskab for frie grundskoler. De væsentligste anvendte regnskabs- og vurderingsprincipper er: Generelt om indregning eller måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde skolen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå skolen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning eller måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Den regnskabsmæssige værdi af materielle anlægsaktiver gennemgås årligt for at afgøre, om der er indikation af værdiforringelse ud over det, som udtrykkes ved normal afskrivning. Hvis dette er tilfældet, foretages nedskrivning til den lavere genindvindingsværdi. RESULTATOPGØRELSEN Statstilskud Statstilskuddet omfatter modtaget og beregnet tilskud, der kan relateres til perioden. Heri undgår fællesudgifts- og undervisningstilskud, som er beregnet på grundlag af dels elevtallet pr. 5. september i forrige finansår vægtet med 7/12 og dels af elevtallet pr. 5. september i finansåret vægtet med 5/12. Endvidere er der indtægtsført et grundtilskud samt et bygningstilskud, som udgør et grundbeløb samt et årselevafhængigt tilskud. Skolepenge Skolepenge resultatføres i takt med gennemførelsen af de enkelte undervisningsmåneder. Omkostninger Resultatopgørelsen er udarbejdet på grundlag af følgende formålsopdeling af omkostninger: - Undervisning. - Ejendomsdrift. - Administration mv. - Finansielle poster. Formålene omfatter udgifter såsom personaleudgifter, øvrige udgifter, afskrivninger mv.

11 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Periodisering Udgifter og indtægter er henført til det regnskabsår, de vedrører, uden hensyn til betalingstidspunktet. Udgifterne er således medtaget i det år, hvor ydelsen modtages eller arbejdet præsteres. Indtægterne henføres til det år, hvori retten erhverves eller optjenes. BALANCEN Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af den skønnede restværdi efter afsluttet brugstid. Der afskrives ikke på grunde. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider og restværdi. Brugstid Restværdi Ejendomme... 60 år 60 år Inventar, undervisning... 3-5 år 0% Inventar, administration... 3-5 år 0% Investeringer i samlede klassesæt af undervisningsinventar, herunder edb-anskaffelser, anses i afskrivningshenseende som et anlægsaktiv. Nyanskaffelser med en anskaffelsessum under 18.750 kr. udgiftsføres i anskaffelsesåret. Udgifter til reparation og vedligeholdelse udgiftsføres i det år, de er afholdt. Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger. Tilgodehavender Tilgodehavender værdiansættes til pålydende værdi med fradrag af nedskrivninger til dækning af mulige tab opgjort på grundlag af en individuel vurdering af de enkelte tilgodehavender. Gældsforpligtelser Finansielle forpligtelser indregnes ved lånoptagelse til det modtagne provenu efter fradrag af afholdte låneomkostninger. Prioritetsgæld er således målt til amortiseret kostpris, der for kontantlån svarer til lånets restgæld. Gæld i øvrigt er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi.

12 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Pengestrømsopgørelsen Pengestrømsopgørelsen viser skolens pengestrømme for året samt likvider og træk på kassekredit ved årets begyndelse og slutning. Pengestrømme fra driftsaktivitet præsenteres indirekte med udgangspunkt i årets resultat, reguleret for ikke-kontante driftsposter samt ændring i driftskapitalen. Pengestrømme fra investeringsaktivitet omfatter betalinger i forbindelse med køb og salg af anlægsaktiviteter. Pengestrømme fra finansieringsaktivitet omfatter optagelse af og afdrag på langfristet gæld. Likvider omfatter likvide beholdninger samt træk på driftskreditten.

13 RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR - 31. DECEMBER Regnskab Budget Budget Resultat Note 2011 2011 2012 2010 Årselever... 184,8 186,0 188,0 182,9 Statstilskud... 1 8.840.713 8.854.882 8.978.485 8.706.598 Skolepenge... 2 2.890.140 2.952.000 2.989.600 2.828.576 Andre indtægter... 3 42.489 0 0 14.765 INDTÆGTER... 11.773.342 11.806.882 11.968.085 11.549.939 Lønomkostninger... 4 7.231.309 7.199.000 7.662.040 6.863.834 Andre omkostninger vedr. undervisning... 5 1.152.733 1.200.000 1.258.660 1.098.816 Andre omkostninger vedr. skolefritidsordning... 6 77.433 65.000 75.000 60.952 Undervisning... 8.461.475 8.464.000 8.995.700 8.023.602 Lønomkostninger... 7 459.018 459.000 450.500 464.013 Andre omkostninger vedr. ejendomsdrift... 8 1.145.082 1.058.215 972.000 1.607.504 Ejendomsdrift... 1.604.100 1.517.215 1.422.500 2.071.517 Lønomkostninger... 9 483.338 479.000 475.900 488.082 Andre omkostninger vedr. administration mv... 10 456.337 499.000 516.000 394.634 Administration mv... 939.675 978.000 991.900 882.716 DRIFTSOMKOSTNINGER... 11.005.250 10.959.215 11.410.100 10.977.835 RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER M.FL... 768.092 847.667 557.985 572.104 Renteindtægter mv... 11 4.275 2.000 5.000 1.856 Renteomkostninger mv... 12-232.163-240.000-221.000-798.363 Finansielle poster... -227.888-238.000-216.000-796.507 ÅRETS RESULTAT... 540.204 609.667 341.985-224.403

14 BALANCE 31. DECEMBER AKTIVER Note 2011 2010 Materielle anlægsaktiver... 0 0 Ejendomme... 11.764.833 11.423.303 Inventar, undervisning... 583.516 583.962 Inventar, kostafdeling... 0 0 Inventar, administration... 0 0 Bus, traktorer mv... 0 0 Inventar, skolefritidsordninng... 0 0 Anlægsaktiver A... 0 0 Installationer... 0 0 Deposita... 0 0 Materielle anlægsaktiver... 14 12.348.349 12.007.265 ANLÆGSAKTIVER... 12.348.349 12.007.265 Tilgodehavender... 15 224.968 224.467 Periodeafgrænsningsposter... 16 122.040 89.644 Værdipapirer... 0 0 Likvide beholdninger... 17 1.609.687 1.576.564 OMSÆTNINGSAKTIVER... 1.956.695 1.890.675 AKTIVER... 14.305.044 13.897.940 PASSIVER Saldo 1. januar... 5.134.582 5.358.985 Årets resultat... 540.204-224.403 EGENKAPITAL... 5.674.786 5.134.582 Statslån... 0 0 Kommunale lån... 0 0 Kreditforeningslån... 5.694.372 5.952.432 Indskud skolepenge... 488.240 507.770 Langfristet gæld... 18 6.182.612 6.460.202 Kortfristet del af langfristet gæld... 18 258.060 250.462 Anden kortfristet gæld... 19 1.352.928 1.212.243 Periodeafgrænsningsposter... 20 836.658 840.451 Kortfristet gæld... 2.447.646 2.303.156 GÆLD... 8.630.258 8.763.358 PASSIVER... 14.305.044 13.897.940 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 21 Eventualforpligtelser 22

15 PENGESTRØMSOPGØRELSE 2011 2010 Årets resultat... 540.204-224.403 Afskrivninger indeholdt i resultatet... 375.631 289.327 Ændring i tilgodehavender... -501-47.111 Ændring i periodeafgrænsningsposter, aktiver... -32.396-1.574 Ændring i kortfristet gæld... 136.893 89.079 DRIFTENS LIKVIDITETSVIRKNING... 1.019.831 105.318 Betaling for anlægsaktiver... -716.715-184.679 INVESTERINGERS LIKVIDITETSVIRKNING... -716.715-184.679 Tilbagebetaling af gæld... -250.462-5.948.426 Optagelse af lån... -19.531 6.267.000 FINANSIERINGENS LIKVIDITETSVIRKNING... -269.993 318.574 ÅRETS LIKVIDITETSVIRKNING FRA DRIFTEN, INVESTERINGER OG FINANSIERING... 33.123 239.213 Likvide beholdninger og kassekredit primo... 1.576.564 1.337.351 Likvide beholdninger og kassekredit ultimo... 1.609.687 1.576.564

16 NOTER 2011 2010 Note Statstilskud 1 Grundtilskud... 408.000 408.000 Fællesudgiftstilskud... 1.066.703 1.058.331 Undervisningstilskud... 6.237.854 6.198.584 Bygningstilskud... 347.760 355.082 Tilskud til skolefritidsordning... 780.396 774.546 Dipositionsbegrænsning 2010... 0-87.945 8.840.713 8.706.598 Skolepenge 2 Skolepenge... 2.511.430 2.464.050 Ydede fripladser... -150.945-149.355 Tilskud til nedbringelse af skolepenge... 52.228 47.860 Skolepenge netto, grundskolen... 2.412.713 2.362.555 Forældrebetaling, skolefritidsordningen... 467.860 456.860 Tilskud til nedbringelse af sfo-betaling... 9.567 9.161 Skolefritidsordningen... 477.427 466.021 2.890.140 2.828.576 Andre indtægter 3 Ikke refunderede indskud... 42.489 14.765 42.489 14.765

17 NOTER 2011 2010 Note Lønomkostninger 4 Løn til leder, lærere og børnehaveklasseleder... 5.056.354 4.654.695 Vikarløn... 313.857 280.674 Pensionsbidrag, Lærernes Pension... 770.492 708.988 ATP-bidrag... 47.430 43.147 AER-bidrag... 38.962 29.941 Regulering af feriepengeforpligtelse... 73.100-19.000 Diæter mv... 18.100 10.375 Barselsdispositionsbegrænsning... 0 16.137 Lønrefusioner... -475.999-166.000 Tilskud fra vikarpuljen... -208.702-96.086 Tilskud efter lov om barselsudligning... -109.377-4.588 Lønomkostninger, undervisning... 5.524.217 5.458.283 Lønninger... 1.313.363 1.102.841 Pensionsbidrag... 163.934 133.036 Vikarløn SFO... 200.595 197.474 Regulering af feriepengeforpligtelse... 29.200-27.800 Lønomkostninger, skolefritidsordning... 1.707.092 1.405.551 7.231.309 6.863.834 Andre omkostninger vedr. undervisning 5 Forbrugsmaterialer værkstedsfag... 241.349 258.368 Forbrugsmaterialer øvrige fag... 102.989 116.549 Tidsskrifter og aviser... 22.917 4.009 Fotokopiering... 5.066 13.370 Copydan... 43.729 44.264 Lejrskoler og ekskursioner... 179.855 141.402 IT - abonnementer... 48.065 61.009 Inventar og udstyr, vedligeholdelse... 53.406 41.246 Inventar og udstyr, anskaffelse... 234.461 207.794 Afskrivninger vedr. undervisning... 134.105 105.376 Prøveudgifter... 1.578 4.006 Uddannelse af personale... 95.376 101.748 Tilskud til lærernes efteruddannelse... -10.163-325 1.152.733 1.098.816 Andre omkostninger vedr. skolefritidsordning 6 Materialer... 60.235 55.775 Mad og drikke... 11.198 5.123 Inventar og udstyr, anskaffelse... 6.000 54 Undervisningsomkostninger, skolefritidsordning... 77.433 60.952 77.433 60.952

18 NOTER 2011 2010 Note Lønomkostninger 7 Pedelløn... 400.385 403.192 Rengøringsløn... 263.978 263.234 ATP, AER m.v... 11.792 11.693 Regulering af feriepengeforpligtelse... -200 2.900 Tilskud flexjob... -216.937-217.006 459.018 464.013 Andre omkostninger vedr. ejendomsdrift 8 Ejendomsskat mv... 45.031 42.090 Ejendomsforsikringer... 23.215-1.254 Skatter, afgifter og ejendomsforsikringer... 68.246 40.836 Varme... 241.872 193.432 El... 175.555 137.145 Varme, el og vand... 417.427 330.577 Rengøringsartikler... 84.648 59.047 Rengøring... 84.648 59.047 Bygninger... 333.235 296.142 Arealer... 0 698.133 Vedligeholdelse... 333.235 994.275 Afskrivninger vedr. ejendomme... 241.526 182.769 Afskrivninger vedr. ejendomme... 241.526 182.769 1.145.082 1.607.504 Lønomkostninger 9 Løn, administration... 419.655 418.752 Pensionsbidrag... 57.882 57.882 Regulering af feriepengeforpligtelse... 200 5.600 ATP, AER m.v... 5.601 5.848 483.338 488.082

19 NOTER 2011 2010 Note Andre omkostninger vedr. administration mv. 10 Revision... 76.438 74.219 Juridisk assistance... 10.875 0 Tab på debitorer... 16.740 6.770 Kontingent Fordelingssekretariatet... 78.221 66.766 Befordringstilskud... 2.491 0 PR, annoncer mv... 14.728 6.201 Kontorartikler og tryksager... 5.814 12.043 Gebyrer... 5.885 7.287 Telefon... 19.904 22.604 Multidata + PBS... 18.365 17.555 Kontorinventar, anskaffelse... 32.800 19.557 Afskrivning inventar administration... 0 1.182 Forsikringer... 72.399 56.381 Kontingenter... 56.948 59.631 Personaleudgifter... 44.446 42.496 Repræsentation... 283 1.942 456.337 394.634 Renteindtægter mv. 11 Renteindtægter pengeinstitut... 4.275 1.856 4.275 1.856 Renteomkostninger mv. 12 Renter af kreditforeningslån... 232.163 396.087 Prioritetsrenter... 232.163 396.087 Kurstab ved låneomlægning... 0 402.276 Andre renteomkostninger... 0 402.276 232.163 798.363 Afskrivninger 13 Undervis- Ejendoms- Adminining drift stration Undervisningsinventar... 134.105 0 0 Ejendomme... 0 241.526 0 I alt 2011... 375.631 134.105 241.526 0 I alt 2010... 289.327 105.376 182.769 1.182

20 NOTER Materielle anlægsaktiver 14 Note Ejendomme Installationerr, undervisning Anskaffelsessum 1. januar 2011... 12.189.523 100.275 1.424.885 Tilgang til anskaffelsespriser... 583.056 0 133.659 Anskaffelsessum 31. december 2011... 12.772.579 100.275 1.558.544 Afskrivninger 1. januar 2011... 766.220 100.275 840.923 Årets afskrivninger... 241.526 0 134.105 Afskrivninger 31. december 2011... 1.007.746 100.275 975.028 Bogført værdi 31. december 2011... 11.764.833 0 583.516 Ejendomsværdi 1. januar 2011... 6.800.000 Inventar administration Anskaffelsessum 1. januar 2011... 48.481 Anskaffelsessum 31. december 2011... 48.481 Afskrivninger 1. januar 2011... 48.481 Afskrivninger 31. december 2011... 48.481 Bogført værdi 31. december 2011... 0 Tilgodehavender 15 Tilgodehavende for skoleåret... 30.605 35.400 Hensat til tab... -15.000 0 Andre tilgodehavender... 209.363 189.067 224.968 224.467 Periodeafgrænsningsposter 16 Lønninger og pensionsbidrag... 69.678 71.417 Andre forudbetalinger... 52.362 18.227 122.040 89.644 Likvide beholdninger 17 Kassebeholdning... 1.847 28 Nordea konto 3491 797 435 (trækningsret 1mio. kr.)... 1.607.840 1.576.536 1.609.687 1.576.564

21 NOTER Langfristede gældsforpligtelser 18 Langfristet 1/1 2011 31/12 2011 Afdrag gæld Restgæld Gæld i alt Gæld i alt næste år 31/12 2011 efter 5 år Note Kreditforeningslån: 3% Nordea Kredit 2031... 6.202.894 5.952.432 258.060 5.694.372 4.581.347 6.202.894 5.952.432 258.060 5.694.372 4.581.347 Anden langfristet gæld: Indskud skolepenge... 507.770 488.240 0 488.240 0 507.770 488.240 0 488.240 0 6.710.664 6.440.672 258.060 6.182.612 4.581.347 Anden kortfristet gæld 19 Skyldig A-skat... 19.559 17.766 Skyldigt ATP-bidrag... 19.890 17.640 Skyldigt AM-bidrag... 5.575 5.714 Feriepengeforpligtelse... 931.005 827.663 Anden gæld... 376.899 343.460 1.352.928 1.212.243 Periodeafgrænsningsposter 20 Statstilskud... 740.055 734.573 Fripladstilskud... 35.486 36.448 Skolepenge... 39.748 25.303 Andre forudbetalinger... 21.369 44.127 836.658 840.451

22 NOTER Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 21 Til sikkerhed for engagement med pengeinstitut er der afgivet følgende sikkerheder: Note Bogført værdi af pantsatte aktiver Nominelt beløb af pant Ejerpantebrev i ejendom... 11.764.833 1.900.000 Herudover er der til realkreditinstitutter afgivet sikkerhed for prioritetsgæld. Bogført restgæld 31. december 2011 udgør 5.952.432 kr. Eventualforpligtelser Ingen. 22

23 SÆRLIGE SPECIFIKATIONER (i hele kr.) Beregning af egendækning, jf. paragraf 6, stk. 1 i tilskudsbekendtgørelsen 2011 Elevbetaling (skolepenge) ekskl. SFO... 2.360.485 Tilskud til nedbringelse af skolepenge... 52.228 Andre indtægter i alt, jf. note 4... 42.489 Reguleret for: Andre indtægter i alt... 42.489 42.489 Renteindtægter... 4.275 Egendækning i alt... 2.459.477 Årselever i alt... 184,8 Egendækning pr. årselev... 13.309