2 For perioden 1. oktober 2014 til 30. september 2015 Henlæggelse/ Opsparing 16% Variable udgifter 23% Prioritetydelse mv. 46% Faste udgifter 15% Faste udgifter og prioritetsydelser er uafhængige af afdelingens aktiviteter og forbrug Variable udgifter er afhængige af forbruget i afdelingen Henlæggelser er afhængige af afdelingens ønsker og forventninger til vedligeholdelse Dette er afdelingsbestyrelsens udkast til budget, som vil blive forelagt til godkendelse på afdelingsmødet Budgettet er et sammendrag, ønskes et specificeret budget, kan dette afhentes på ejendomskontoret. Antal boliger : 98 Huslejen vil stige i procent : 0,00% Antal bolig m² : 5.936 Gennemsnitlig stigning pr. m² pr. år 0 Gennemsnitlig leje i boliger pr.m² pr. år : 971 1
Konto Udgifter nr. 105 Nettokapitaludgifter 106 Ejendomsskatter 107 Vandudgifter 109 Renovation 110 Forsikringer 111 Afdelingens energiforbrug 112 Bidrag til boligorganisationen 113 Afd. bidrag til Landsbyggefonden 114 Renholdelse 115 Almindelig vedligehold 116 Planlagt vedl.& fornyelse Dækket af henlæggelser 117 Istandsættelse fraflytning Dækket af henlæggelser 118 Særlige aktiviteter 119 Diverse udgifter 120124Henlæggelse 125128Afvikling af forbedringsarbejder 129130Tab ved lejeledighed & fraflytning. Dækket af henlæggelser / selskabet 131 Andre renter 132 Ydelse vedr. driftstøtte 133 Afvikling af underskudssaldo 134 136Andre ekstraordinære udgifter Samlede udgifter i alt Omk. Regnskab Budget Budget Ændring art 2012/13 2013/14 2014/15 Prio. y. 2.271.508 2.274.000 2.275.000 1.000 Faste 384.952 412.000 373.000 39.000 Variab. 330.135 391.000 342.000 49.000 Variab. 238.392 256.000 257.000 1.000 Faste 79.613 82.000 83.000 1.000 Variab. 210.006 257.000 188.000 69.000 Faste 418.967 445.000 471.000 26.000 Faste 0 0 0 0 Variab. 439.379 626.000 454.000 172.000 Variab. 117.766 116.000 116.000 0 Variab. 929.387 509.000 514.000 5.000 Variab. 929.387 509.000 514.000 5.000 Variab. 74.995 85.000 75.000 10.000 Variab. 61.281 85.000 75.000 10.000 Variab. 34.913 94.000 56.000 38.000 Variab. 69.842 90.000 77.000 13.000 Henl. 793.000 830.000 1.042.000 212.000 Prio. y. 50.000 227.000 616.000 389.000 Variab. 80.971 20.000 32.000 12.000 Variab. 80.971 20.000 32.000 12.000 Variab. 0 0 0 0 Prio. y. 0 0 0 0 Faste 0 0 0 0 Variab. 3.132 0 0 0 5.455.318 6.100.000 6.350.000 250.000 Indtægter 201 Boligafgifter & leje Boliger Erhverv / Institution Kældre mm. Garager & Carporte Lejetillæg / Merleje 202 Renteindtægter 203 Andre ordinære indtægter 204206Ekstraordinære indtægter Indtægter i alt 5.091.828 5.766.000 5.766.000 0 39.900 0 0 0 720 0 0 0 0 0 0 0 512.964 138.000 128.000 10.000 16.998 9.000 7.000 2.000 179.198 187.000 449.000 262.000 10.705 0 0 0 5.852.313 6.100.000 6.350.000 250.000 Overskud 396.995 0 0 0 Lejeændring Boliger Erhverv Institution Garager / Carporte 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 2
105 Nettokapitaludgifter Boligafdelingen er finansieret med kreditforeningslån, enten obligationslån eller indekslån. For obligationslån er ydelsen den samme hvert år. Hvis afdelingen modtager ydelsesstøtte til låneydelsen. reguleres denne også i takt med inflationen. Den årlige ydelse på indekslån reguleres i takt med inflationen. 2.275.000 106 Ejendomsskatter Ejendomsskatten fastsættes på grundlag af ejendomsvurderingen og grundskyldspromillen. Sidst kendte grundvurdering, fratrukket fradrag for forbedringer mm. : Forventet grundskyldspromille : kr 16.897.700 22,10 Beregning af ejendomskatten i budgetåret : Sidste kendte betalt ejendomskat kr 373.439 Beregnet på grundlag af Forventet maksimal stigning af ejendomsskatten ( Grundskatteloft ) kr 18.518.000 7,00% Den forventede ejendomsskat beregnes på grundlag af Grundværdien Hvis der ikke havde været "skatteloft", så havde afdelingens udgift til ejendomsskat været kr 373.000 så skatteloftet har begrænset afdelingens udgifter til ejendomskatter med i alt kr. 0 373.000 107 Vandudgift Vandudgiften kan opdeles i vandpris, vandafledningsafgift og grøn afgift. Vi har lavet en beregning foretaget ud fra forventet forbrug og forventet pris Pris i Forbrug Forventet Prisen pr. M3 incl. forventet stigning på 5% 2014 M3 Pris Vand 16,93 5.900 104.881 Statsafgift 7,66 5.900 47.454 Vandafledning 30,54 5.900 189.195 55,13 341.530 Vandudgift i alt 342.000 342.000 109 Renovation Den faste renovationsafgift betales til kommunen Pris i Forventet Prisen incl. forventet stigning på 5% 2009 Antal Pris Supp. 55 L sæk 675 2 709 1.000 110 L sæk 1.200 68 1.260 86.000 800 L container 3.735 1 3.922 4.000 Grundgebyr 1.265 98 1.328 130.000 Forventet forbrug til ekstra renovation 36.000 257.000 3
110 Forsikringer Udgiften til forsikringer er beregnet ud fra seneste præmie + en forventet prisstigning på 8% Betalt i indeværende regnskabsår i hele 1.000 kr. 77 Ejendomsforsikring 60 65.000 Løsøre 3 3.000 Motorkøretøj, inkl.. vægtafgift 7 7.000 Andre erhvervsfors., f. eks. personale 8 8.000 83.000 111 Afdelingens energiforbrug Denne konto omfatter afdelingens fællesudgifter til el, varmeregnskab samt energistyring. Forventet el forbrug : 60.000 Forventet pris pr. KWT : 2,18 Forventet udgift til el 131.000 Forventet udgift til måler 0 Udgift sidste regnskab Udgifter til el og varme, ungdomsboliger 0 0 Energistyring 7.298 8.000 Forventet udgift til udarbejdelse af forbrugsregnskab 46.777 49.000 188.000 112 Bidrag til boligorganisationen Honoraret er sammensat af forvaltningshonorar til DAB, bestyrelsens udgifter og revision. Dette udgør ifølge selskabets budget, pr. boligenhed : 4.134 Af dette beløb betales til DAB. 3.503 Antal administrationsenheder 99 Administrationshonorar i alt Bidrag til dispositionsfond pr. enhed 554 I alt Bidrag til arbejdskapitalen pr. enhed 75 I alt 409.000 55.000 7.000 471.000 113 Afdelingens pligtmæssige bidrag til Landsbyggefonden Afdelinger der er taget helt eller delvist i brug før 1. januar 1970, skal betale et årligt bidrag til Byggefonden, som derefter indbetaler beløbet til Landsbyggefonden. 4
114 Renholdelse Denne konto omfatter afdelingens udgifter til funktionærer og renholdelse. Ansatte i driftscenter 1: 1 Ejendomsleder 2 Mesterassistenter 13 Assistenter Kontorassistent Fordelingsnøgle driftscenter 1 1404 Ådalsparken 76,28% kr. 4.156.264 1410 8,34% kr. 454.421 8547 Louiselund 10,62% kr. 578.651 8534 Margrethelund 4,76% kr. 259.358 I alt 100% kr. 5.448.695 Forventet årlig lønudgift, inkl. lønregulering, ferietillæg, pension og ATP mm Øvrige udgifter til funktionærer, videreuddannelse, møder m.m. Funktionær omkostninger i alt For afdelingen Forventet udgift til rengøring af fællesområder, trappevask mv. Anden renholdelse, f. eks. skorstensfejning, rottebekæmpelse mm. For afdelingen i alt 5.327.473 121.222 5.448.695 454.421 454.421 454.000 115 Almindelig vedligeholdelse Almindelig vedligeholdelse er udgifter som ikke er planlagt. Udgifterne er budgetteret ud fra erfaringerne fra tidligere år. Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig / erhvervsenhed Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske installationer Materiel 32.000 48.000 3.000 33.000 116.000 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse På denne konto udgiftsføres de planlagte vedligeholdelsesarbejder, som kan dækkes af afdelingens henlæggelser. Indeværende års henlæggelser føres på konto 120 Se vedlagte vedligeholdelsesplan for de næste 10 år 514.000 5
117 Istandsættelse ved fraflytning Ved fraflytning har boligafdelingen gennem beboerens boperiode overtaget en del af forpligtelsen til normalistandsættelse af lejemålet. Dvs. maling af vægge og lofter samt rengøring herefter. Udgiften dækkes af de opsparede midler på konto 121 Henlæggelser 75.000 118 Særlige aktiviteter Disse udgifter budgetteres ud fra erfaringerne fra tidligere års forbrug Udgifter til fællesvaskeri Udgifter til særlige aktiviteter Udgifter til møde & selskabslokaler 55.000 1.000 56.000 119 Diverse udgifter Disse udgifter budgetteres ud fra erfaringerne fra tidligere års forbrug Kontingent til Boligselskabernes Landsforening, som udgiver bladet Boligen Afdelingsbestyrelsens udgifter, møde udg., kurser mm. 7.000 Beboerudgifter f. eks. beboermøder, juletræsfester, fastelavnsfest mm. 6.000 Administration i afdelingen, telefon, kontorudgifter mm. 58.000 Andre udgifter 6.000 Uforudseelige udgiftsstigninger, maks. 3 % af ordinære driftudgifter Maksimal hensættelse på denne post udgør, i hele 1 000 kr. 172 ####### 77.000 6
120124 Henlæggelser I en almen boligorganisation, skal der spares op til de planlagte og periodiske vedligeholdelsesarbejde, samt udgifter i forbindelse med fraflytning og tab. Dette gøres for at sikre en jævn lejeudvikling. Henlæggelsen beregnes ved hjælp af en likviditetsberegning, så det sikres, at der altid er sparet penge op til de planlagte arbejder. Forbruget sidste 5 år i hele 1 000 kr. 12/13 11/12 10/11 09/10 08/09 Planlagt og periodisk vedligeholdelse 929 618 721 1.146 848 Istandsættelse NI 75 85 30 52 57 Tab ved fraflytning 33 13 73 44 25 I hele Udkast År År År År År År År År 1.000 14/15 15/16 16/17 17/18 18/19 19/20 20/21 21/2222/23/2324 Primo 4.240 4.636 4.319 4.722 4.395 4.408 4.804 5.029 5.376 Henlæg. 910 910 910 910 910 910 910 910 1.820 Andet 0 Forbrug 514 1.227 507 1.237 898 513 685 563 1.709 Ultimo 4.636 4.319 4.722 4.395 4.408 4.804 5.029 5.376 5.487 Henlæggelse hovedistandsættelse I alt Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse i alt Saldo sidste regnskab Henlæggelse til Istandsættelse ved fraflytning (NI ordning) Konto 402 0 Henlæggelse til tab ved fraflytning m.v. Selskabet dækker tab større end 320 kr. pr. lejemålsenhed Konto 405 41 910.000 910.000 100.000 32.000 1.042.000 125128 Afvikling af forbedringsarbejder En almen boligorganisation kan udføre forbedringer enten ved hjælp af optagelse af realkreditlån eller ved optagelse af lån i de opsparede midler. Disse lån skal tilbagebetales. Saldo Forbedringsarbejde i 1 000 kr. Udløb år Ydelse Kt. 125 Fremmed lån : Vinduesudskiftning 2034 Kt. 126 Egne midler : 303111 Køkkenmoderniseringer 642 303113 Ppladser 656 303144 Kt. 127 Bygningsrenovering Bygningsrenovering i alt 486.000 486.000 65.000 65.000 130.000 616.000 7
129130 Tab ved lejeledighed og fraflytning Udgifter til tab ved lejeledighed og fraflytning udgiftsføres her. Tab af manglende lejeindtægt ved ikke udlejede lejligheder, dækkes af selskabets dispositionsfond. Udgiften dækkes af de opsparede midler på konto 123 Henlæggelser og tilskud fra selskabet 32.000 133 Afvikling af underskud tidligere år Ifølge lovgivningen skal tidligere års underskud afvikles over 3 år. Ifølge sidste årsregnskab udgør underskudssaldoen kr. Da afdelingen har en underskudssaldo, er der budgetteret med en afvikling af denne. Der afvikles følgende i indeværende regnskabsår Hvis afdelingen har en opsamlet resultatkonto med overskud, bliver den indtægtsført under konto 203.6 134136 Andre ekstraordinære udgifter Beskriv arten 201 Boligafgifter og leje På denne konto ses den beregnede husleje. Den er beregnet ved at tage alle kendte udgifter fratrukket alle kendte indtægter og derefter fordelt efter antal m². 8
201.6 Kældre m.v. Salg af renholdelse Andre ekstraordinære indtægter Andet Lejeforhøjelser : Køkkenmoderniseringer Badeværelsesmoderniseringer 121.304 6.564 127.868 127.868 202 Renteindtægter Lovreglen om, at afdelingens indestående i selskabet skal forrentes med minimum diskontoen minus 2 procentpoint, er ophævet pr. 1.1.2010. Fremover vil afdelingsmidler i fællesforvaltning blive tilskrevet den fulde forrentning. Forventet beregnet indestående : I hele År 1.000 14/15 Forventet indestående henlæggelser 5.795 Udlæg til forbedringsarbejder ( egne midler ) 1.424 Underskudssaldo 0 Andet likviditetspåvirkning, f. eks. ekstra beboerindskud 0 Forventet indestående i regnskabsåret 4.371 I indeværende budget år forventes en rentesat på 0,15% Forventet gennemsnitlig indestående kr 4.371.000 7.000 203 Andre ordinære indtægter Disse indtægter budgetteres ud fra tidligere års indtægter og forventninger til fremtiden. :.1 Tilskud fra dispositionsfonden 324.000.2 Indtægter til fællesvaskeri 80.000.3 Indtægter til særlige aktiviteter.4 Indtægter til møde & selskabslokaler 28.000.6 Opsamlet overskud tidligere år 51.139 1/3 heraf 17.000 449.000 204206 Andre ekstraordinære indtægter F. eks. Tilskud efter lov om privat byfornyelse 0 Udarbejdet af : Udarbejdet den : Korrigeret den : Godkendt af afdelingsbestyrelsen den : Godkendt af afdelingsmødet den : Christine Mertz 10. januar 2014 20.marts 2014 19. maj 2014 \\gobolig\cases\asg269\asg201306773\dokumenter\budgetbog\[budg14102014.xlsm]budget 9
Afsnit / SFB Aktivitet konto 14/15 15/16 16/17 17/18 18/19 19/20 20/21 21/22 22/23 23/24 1 reparation og opretning af lunker. 0 39 0 0 39 0 0 39 0 0 116110 Terræn, konstruktion 0 39 0 0 39 0 0 39 0 0 1 Renovering af afløb. 0 23 0 0 23 0 0 23 0 0 116120 Terræn, tekniske anlæg 0 23 0 0 23 0 0 23 0 0 1 Reparation af legepladser 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 1 Renovering af selskabslokaler. 30 0 0 30 0 0 30 0 0 30 116130 Terræn, inventar 40 10 10 40 10 10 40 10 10 40 1 Indkøb og udskiftning af planter og træer. 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 116140 Terræn, beplantning 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 1 Rep. af sokkelpuds 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 116210 Bygning, klimaskærm, fundament 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 1 Efterfugning af facader. 18 0 18 0 18 0 18 0 18 0 116220 Bygning, klimasktærm, facade 18 0 18 0 18 0 18 0 18 0 1 Eftersyn og rep. 0 0 23 0 0 23 0 0 23 0 116230 Bygning, klimaskræm, tag 0 0 23 0 0 23 0 0 23 0 Renovering af overflader påsvalegange, til tilbud af den 8. maj 2007. fra UGBYG 1 +byggepladsindretning 20.000, 0 0 0 0 341 0 0 0 0 0 1 Udskiftning af skridsikker belægning op betontrapper. 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 116250 Bygning, klimaskærm, trappe og ramper 0 30 0 30 341 30 0 30 0 30 10
Afsnit / SFB Aktivitet konto 14/15 15/16 16/17 17/18 18/19 19/20 20/21 21/22 22/23 23/24 1 Justering og smøring 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 1 Udskiftning af defekte termoruder. 0 0 0 0 0 0 0 0 10 0 116260 Bygning, klimaskrærm, døre, vinduer, porte, luger og lemme 16 16 16 16 16 16 16 16 26 16 1 Afdelingens udgifter til istandsættelse af fraflyttede lejemål. 177 177 177 177 177 177 177 177 177 177 1 Udskiftning af fuger og fliser 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 1 Maling af udvendige rækværker og håndfang på altaner, svalegange, 0 trappetårne, 0 0 samt vindskeder 637 på gavle. 0 0 0 0 0 0 116310 Bygning, bolig / erhvervsenhed, konstruktion og inventar 199 199 199 836 199 199 199 199 199 199 1 Udskiftning af vaskerimaskiner. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 482 1 Udskiftning af blandingsbatterier. 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 116320 Bygning, bolig / erhvervsenhed, installationer 28 28 28 28 28 28 28 28 28 511 1 Udskiftning af komfurer 34 34 34 34 34 34 34 34 34 34 1 Udskiftning af køleskabe 34 34 34 34 34 34 34 34 34 34 1 Festlokale nyt inventar 0 0 0 0 0 0 171 0 0 0 1 Udskiftning af afdelingens EDB udstyr. 0 11 0 0 11 0 0 11 0 0 116410 Bygning, fælles, indvendig 68 80 68 68 80 68 239 80 68 68 1 Tagrender og nedløb rep 6 0 6 0 6 0 6 0 6 0 1 Udskiftning af toiletter m.m. 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 116510 Bygning, tekniske installationer, afløb 28 22 28 22 28 22 28 22 28 22 1 Afd andel af råderetssager 31 31 31 31 31 31 31 31 31 31 1 Renovering af varmecentral. 0 362 0 0 0 0 0 0 0 0 1 Ny cirkulationspumpe 0 0 0 0 0 0 0 0 52 0 116540 Bygning, tekniske installationer, vand 31 393 31 31 31 31 31 31 83 31 11
Afsnit / SFB Aktivitet konto 14/15 15/16 16/17 17/18 18/19 19/20 20/21 21/22 22/23 23/24 1 Emhætter udskiftning 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 1 Rensning af ventilationskanaler. 0 0 0 80 0 0 0 0 80 0 1 Service 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 116570 Bygning, tekniske installationer, ventilation 21 21 21 101 21 21 21 21 101 21 1 Nyt betalingsanlæg 0 0 0 0 0 0 0 0 0 57 116580 Bygning, tekniske installationer, øvrige 0 0 0 0 0 0 0 0 0 57 1 Udskiftning af traktor. 0 302 0 0 0 0 0 0 0 0 116610 Materiel, kørende 0 302 0 0 0 0 0 0 0 0 1 Udskiftning af mindre maskiner og redskaber. 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 116620 Materiel, andet 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 Aktiviteter i alt 514 1.227 507 1.237 898 513 685 563 649 1.060 12
20 års udvikling i henlæggelserne År Primo Henlæggelse Forbrug Ultimo 2014/15 4.240 910 514 4.636 2015/16 4.636 910 1.227 4.319 2016/17 4.319 910 507 4.722 2017/18 4.722 910 1.237 4.395 2018/19 4.395 910 898 4.408 2019/20 4.408 910 513 4.804 2020/21 4.804 910 685 5.029 2021/22 5.029 910 563 5.376 2022/23 5.376 910 649 5.637 2023/24 5.637 910 1.060 5.487 2024/25 5.487 910 557 5.841 2025/26 5.841 910 1.452 5.299 2026/27 5.299 910 514 5.695 2027/28 5.695 910 643 5.962 2028/29 5.962 910 848 6.024 2029/30 6.024 910 521 6.413 2030/31 6.413 910 1.099 6.224 2031/32 6.224 910 513 6.621 2032/33 6.621 910 646 6.885 2033/34 6.885 910 1.739 6.056 13