Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 906 Afdelingsnr. 101 Kommune nr. 376 Sakskøbing Boligselskab Guldborgsund Kommune v/ Boligkontoret Danmark Nyvang 2-12 Parkvej 37 Guldborgvej 2 Kalkbrænderivej 2-12 4990 Sakskøbing Emil Årestrups Gade 25-29 4800 Nykøbing Falster Telefon: 73 75 76 30 Telefon: 54731000 Telefax: 54 70 29 51 Telefax: 54731020 E-post: sakskoebing@boligkontoret.dk Mail: kommunen@guldborg sund.dk CVR-nr.: 19739716 Lejemål Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejeareal i alt m 2 lejemål enhed målsenheder Almene familieboliger 1.156,7 15 Boligoplysninger i alt 1.156,7 15 - Boliger fordelt på antal rum Antal rum 3 370,9 5 1 5,0 4 785,8 10 1 10,0 Lejemålsoplysninger i alt 1.156,7 15,0
Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/ drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Støtteart: Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 15 1156,7 01.01.1963 Byggeart: Boliger i tæt/lavt byggeri 15 1156,7 Matr.nr.: BBR-ejendomsnr. 153 Bygrunde, 25 T m.fl. Markjorder 17864, 19542
Leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: Beboelse (ekskl. ungdomsboliger) 691,67 kr. Lejeforhøjelser i årets løb Omfattede lejemålstyper Beboelse Dato Forhøjelse i % 01-01-2013 1,54 Forhøjelse kr. pr. m2 10,52 Forhøjelse på årsbasis 12.168
Beboerfaciliteter og installationer: Beboerhus Særskilt selskabs-/mødelokale Skriv ja/nej Vaskeri: Vaskeinstallation, fælles Vaskemaskine i de enkelte boliger Vandinstallation: Tostrenget vandsystem (rent/gråt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald: Kildesortering af affald, inde i boligen Kildesortering af affald, uden for boligen Ja Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Ja Ja Ja Varmeforsyning: Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg, fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg, naturgas Ovne El-paneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Ja
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr) (1.000 kr) Udgifter Ordinære udgifter 105.9 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 65.991 66 66 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 43.917 48 47 109 2 Renovation 40.938 43 43 110 Forsikringer 12.175 12 13 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer 1.354 2 2 3. Målerpasning m.v. 2.490 3.844 4 4 112 Bidrag til boligorganisationen: 3 1. Administrationsbidrag 68.390 68 72 2. Dispositionsfond 3.465 0 0 3. Arbejdskapital 360 72.215 0 0 113 Afdelingens pligtmæssige bidrag til dispositionsfonden: 2. G-indskud 62.011 60 64 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 235.100 237 245
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr) (1.000 kr) Variable udgifter 114 4 Renholdelse 116.576 129 129 115 5 Almindelig vedligeholdelse 22.689 18 20 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 6 1. Afholdte udgifter 205.630 194 199 2. Heraf dækkes af tidligere henlæggelser -205.630 0-194 -199 117 Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter 6.746 2. Heraf dækkes af henlæggelser -6.746 0 0 0 119 8 Diverse udgifter 10.204 17 17 119.9 Variable udgifter i alt 149.469 164 166 Henlæggelser 120 9 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) 185.000 185 215 121 10 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) 20.000 20 20 123 Tab ved fraflytninger m.v. (konto 405) 10.000 10 5 124.8 Henlæggelser i alt 215.000 215 240 124.9 Samlede ordinære udgifter 665.560 682 717
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr) (1.000 kr) Ekstraordinære udgifter 125 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.: 1. Afdrag (konto 303.1) 117.468 2. Renter m.v. 46.882 3. Administrationsbidrag 9.045 173.395 199 199 126 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1. (konto 303.1) 19.714 13 5 129 1. Tab ved lejeledighed m.v. 1.610 2. Dækket af dispositionsfonden m.v. -1.610 0 0 0 137 Ekstraordinære udgifter i alt 193.109 212 204 139 Udgifter i alt 858.669 894 921 140 Årets overskud, der anvendes til: 2. Overført til opsamlet resultat 33.692 0 0 150 Udgifter og evt. overskud i alt 892.361 894 921
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr) (1.000 kr) Indtægter Ordinære indtægter 201 11 Boligafgifter og leje: 1. Almene familieboliger 800.063 800 806 8. Særlig forhøjelse i forbedrede lejemål 87.420 87 87 9. Merleje -5.400 882.083-5 -5 202 12 Renter 8.762 12 15 203 Andre ordinære indtægter: 7 3. Andel af fællesfaciliteters drift 1.495 0 0 6. Overført fra opsamlet resultat 0 1.495 0 18 203.9 Ordinære indtægter 892.340 894 921 Ekstraordinære indtægter 206 13 Korrektion vedr. tidligere år 21 0 0 208.9 Ekstraordinære indtægter i alt 21 0 0 209 Indtægter i alt 892.361 894 921
Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. december 2013 Balance Kontonr. Note Specifikation 2013 2012 (1.000 kr.) Aktiver Anlægsaktiver 301 14 Ejendommens anskaffelsessum: 1.301.366 1.301 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2012 2. heraf grundværdi Kr. 4.750.000 Kr. 2.094.900 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 1.301.366 1.301 303 Forbedringsarbejder : 15 1. Forbedringsarbejder m.v. 3.327.393 3.486 304.9 Anlægsaktiver i alt 4.628.759 4.787 Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 1. Leje inkl. varme 0 1 2. Beboerindskud 0 13 16 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 74.053 75 7. Forudbetalte udgifter 0 74.053 12 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 833.894 749 309.9 Omsætningsaktiver i alt 907.947 850 310 Aktiver i alt 5.536.706 5.637
Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. december 2013 Balance Kontonr. Note Specifikation 2013 2012 (1.000 kr.) Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 17 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 496.007 517 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 108.511 95 405 18 Tab ved fraflytninger m.v. 61.610 52 406.9 Henlæggelser i alt 666.128 664 407 19 Opsamlet resultat 88.658 55 407.9 Henlæggelser +/ opsamlet resultat 754.786 719 Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld 1. Nykredit / Realkredit Danmark 260.627 275 409 Beboerindskud 64.500 65 410 Kapitaltilskud til lejligheder for mindstbemidlede 56.968 57 411 Afskrivningskonto for ejendommen 919.271 904 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 1.301.366 1.301 413 Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v. 3.311.625 3.429 414 Andre beboerindskud: 2. Forhøjet indskud ved genudlejning 51.601 47 3. Ekstra indskud for lejligheder med kapitaltilskud 3.900 55.501 4 417 Langfristet gæld i alt 4.668.492 4.781
Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. december 2013 Balance Kontonr. Note Specifikation 2013 2012 (1.000 kr.) Kortfristet gæld 419 20 Uafsluttede forbrugsregnskaber 73.856 76 421 21 Skyldige omkostninger 34.172 43 422 Mellemregning med fraflyttere 0 13 425 Anden kortfristet gæld: 1. Merleje (Landsbyggefonden) 5.400 5 426 Kortfristet gæld i alt 113.428 137 430 Passiver i alt 5.536.706 5.637
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Prioritering ved nominallån: 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) 15.631 12 16 101.2 Prioritetsrenter (incl. evt. periodiseringsudgift o.lign., men excl. morarenter) 12.605 16 12 101.3 Administrationsbidrag 1.102 0 0 29.338 28 28 103.1 Kreditforeningsoverskud anvendt til nedskrivning af prioritetsgæld (er indeholdt i konto 101) -1.362 0 0 105 Ydelser og beboerbetaling vedr. afviklede prioriteter m.v. 27.976 28 28 105.1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 12.672 13 13 105.2 Andel til Landsbyggefonden 25.343 25 25 105.9 Nettokapitaludgifter 65.991 66 66 2 109 Renovation Renovation 40.938 43 43 Renovation i alt 40.938 43 43
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 3 112 Bidrag til boligorganisationen pr. enhed Delt grundbidrag: Grundbidrag pr. lejemålsenhed 4.110 61.650 61 65 Grundbidrag pr. afdeling 5.000 5.000 5 5 Tillægsydelser: Administration af vandregnskab 116 1.740 2 2 Bidrag til boligorganisationen i alt 68.390 68 72 4 114 Renholdelse Bruttoløn ejendomsfunktionær(er) 68.925 81 79 ATP og andre lovpligtige bidrag 8.790 10 10 Refusion vedr. sygdom/kurser -393 0 0 Andel driftschef 4.350 4 4 Anden renholdelse Skadedyrsbekæmpelse 198 1 2 Fællesdrift 32.700 33 33 Affaldskørsel 1.850 0 0 Edb-udgifter ejendomsfunktionær(er), udover linier 0 0 1 Anden renholdelse 156 0 0 Renholdelse i alt 116.576 129 129
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 5 115 Almindelig vedligeholdelse 1. Terræn 0 11 11 2. Bygning, klimaskærm 0 1 1 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 3.447 1 1 4. Bygning, fælles indvendig 0 1 1 5. Bygning, tekniske installationer 19.242 4 6 Almindelig vedligeholdelse i alt 22.689 18 20 6 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Terræn 96.375 108 112 2. Bygning, klimaskærm 27.598 9 71 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 81.144 6 6 4. Bygning, fælles indvendig 0 60 0 5. Bygning, tekniske installationer 513 11 2 6. Materiel 0 0 8 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt 205.630 194 199 7 203.3 Drift af fællesfaciliteter (indtægter) Andel af fællesfaciliteters drift 1.495 0 0 Drift af fællesfaciliteter i alt 1.495 0 0 Overskud på fællesfaciliteters drift 1.495 0 0
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 8 119 Diverse udgifter Kontingent, Boligselskabernes Landsforening 1.773 1 1 Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb 1.500 2 2 Beboermøder 5.911 6 6 Kurser, konferencer m.v. 0 6 6 Kontorholdsudgifter m.v. 45 1 1 PBS gebyr 975 1 1 Diverse udgifter i alt 10.204 17 17 9 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Henlæggelser (159,94 kr. pr. m2) 185.000 185 215 10 121 Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 0 fraflytninger i året 8 år og 4 mdrs. anciennitetsperiode med 12% optrapning pr. år. Gennemsnitlig normalistandsættelsesudgift ca. 19.700 kr. /lejemål Henlæggelser (17,29 kr. pr. m2) 20.000 20 20
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 11 201 Boligafgifter og leje Antal Antal Brutto rum lejemål areal ialt 3,00 5 370,91 4,00 10 785,80 15 1.156,71 Beboelse, lejen udgør pr. m 2 691,67 kr. 12 202 Renter Renter af indestående i boligorganisationen er forrentet dag til dag med 0,98 %. 8.762 12 15 Renteindtægter i alt 8.762 12 15 13 206 Korrektion vedr. tidligere år Vandregnskab 21 0 0 Korrektion vedr. tidligere år i alt 21 0 0
Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. december 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr.) 14 301 Ejendommens anskaffelsessum Anskaffelsessum pr. 1. januar 2013 1.301.366 1.301 Anskaffelsessum pr. 31. december 2013 1.301.366 1.301 15 303.1 Forbedringsarbejder Reetablering af skillerum Forbedringsarbejde i året 130.647 0 Tilskud i året -130.647 0 Anskaffelsessum pr. 31. december 2013 0 0 Reetablering af skillerum, bogført værdi pr. 31. december 2013 0 0 Vinduer og installationer Anskaffelsessum pr. 1. januar 2013 3.182.070 3.206 Tilskud i året 0-25 Anskaffelsessum pr. 31. december 2013 3.182.070 3.181 Afdrag og afskrivning pr. 1. januar 2013 414.572 332 Afdrag i året 91.532 82 Afdrag og afskrivning pr. 31. december 2013 506.104 414 Vinduer og installationer, bogført værdi pr. 31. december 2013 2.675.966 2.767
Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. december 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr.) 303.1 Forbedringsarbejder, fortsat Din Bolig Dit Valg Anskaffelsessum pr. 1. januar 2013 920.248 911 Forbedringsarbejde i året 0 9 Anskaffelsessum pr. 31. december 2013 920.248 920 Afdrag og afskrivning pr. 1. januar 2013 228.005 183 Afdrag i året 25.936 24 Afskrivning i året 19.714 21 Afdrag og afskrivning pr. 31. december 2013 273.655 228 Din Bolig Dit Valg, bogført værdi pr. 31. december 2013 646.593 692 Underfinansiering på kr. 10.934 vil blive afviklet via kommende års indbetalinger fra lejere. Antenneanlæg Anskaffelsessum pr. 1. januar 2013 105.789 106 Tilskud i året -18.454 0 Anskaffelsessum pr. 31. december 2013 87.335 106 Afdrag og afskrivning pr. 1. januar 2013 78.620 75 Afskrivning i året 3.881 4 Afdrag og afskrivning pr. 31. december 2013 82.501 79 Antenneanlæg, bogført værdi pr. 31. december 2013 4.834 27 Underfinansiering på kr. 4.834 vil blive afviklet via antennebudgettet. Forbedringsarbejder m.v. i alt 3.327.393 3.486
Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. december 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr.) 16 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 5.074 10 Vand 68.979 65 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 74.053 75 Henlæggelser 17 401 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Henlagt pr. 1. januar 2013 516.637 480 Henlagt i året (konto 120) 185.000 185 Anvendt i året (konto 116.2) -205.630-148 Henlagt pr. 31. december 2013 496.007 517 18 405 Tab ved fraflytninger m.v. Henlagt pr. 1. januar 2013 51.610 42 Henlagt i året 10.000 10 Henlagt pr. 31. december 2013 61.610 52 19 407 Resultatkonto 1. Saldo primo 54.966 0 Årets overskud (konto 140) 33.692 55 2. Ultimo saldo 88.658 55
Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. december 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr.) 20 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Aconto vandbidrag 64.920 63 Antenneregnskab: Overført fra tidligere år 12.637 Forrentning, afskrivning m.v. -3.881 64.920 63 Antenneregnskab, udgifter i alt 8.756 Aconto indbetalt af beboerne 180 8.936 13 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 73.856 76 21 421 Skyldige omkostninger Afsat løn, feriepenge m.v. 9.142 9 Diverse driftskreditorer 25.030 16 Indskud 0 18 Skyldige omkostninger i alt 34.172 43
Forretningsfører: Boligkontoret Danmark København, den 6. maj 2014 Lars Lehmann Forvaltningsdirektør
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Sakskøbing Boligselskab Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Sakskøbing Boligselskab, afdeling 1 for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab, uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Holbæk den 6. maj 2014 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Benny Lundgaard statsaut. revisor
Afdelingsmødes påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse: ja/nej By Dato Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. By Dato Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Dato