v! Registreret Revisor FRR Frank Eliasson Centerholmen 16, 2 2670 Greve Til 43 9703 60 Fax 43 97 03 69 info@greverevision.dk IWNI.greve revision,dk Jyllinge Kabel-TV Forening Årsrapport 1. januar 2014 til 31. december 2014 Balance 31. december 2014 Godkendt på foreningens ordinære generalforsamling, den'1y y 2015 k Dirigent Administrator: E.K. Administration AIS Rådhusstræde 3 1466 København K Tlf: 33 1321 80
Årsrapportens godkendelse Vi har dags dato aflagt årsrapporten 2014 for perioden 1. januar til 31. december 2014 for Jyllinge Kabel-TV Forening. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lovgivningens og vedtægternes krav til regnskabsaflæggelsen. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, der væsentligt vil kunne påvirke vurderingen af foreningens finansielle stilling. Bestyrelsen indstiller derfor nærværende årsrapport til godkendelse på foreningens generalforsamling. København, den 20. februar 2015 E. Kf. Administration AIS Carit Pedersen (formand) 1
Den uafhængige revisors påtegning Til medlemmerne af Jyllinge Kabel-TV Forening Vi har revideret årsregnskab et for Jyllinge Kabel-TV Forening for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter årsregnskabslevens bestemmelser samt foreningens vedtægter. en har ikke omfattet de i årsregnskab et indeholdte budgettal. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Foreningens ledelse har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på baggrund af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskab et er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvej er revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet helmed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering at: om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. en har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskab et giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret l. januar - 31. december 2014 i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. Greve, den 20. februar 2015,- (! "- -"\--~.) "", '. I '--., - \- \. ~~:"_~':"~. -~--::.\ Frank E1iasson registreret revisor FRR 2
Anvendt regnskabspraksis Generelt Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A virksomheder, tilpasset efter antenneforeningens ønske. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år. Resultatopgørelsen Der foretages periodisering af alle væsentlige indtægter og omkostninger. Skatteforhold Foreningen er skattepligtig af lejeindtægter på masten med fradrag af direkte omkostninger i forbindelse med udlejningen samt en forholdsmæssig del af foreningens omkostninger. I resultatopgørelsen udgiftsføres den beregnede skat af årets skattepligtige indkomst. Balancen Opgradering Opgraderingen af antenneanlægget er optaget til anskaffelsessum med tillæg af forbedringer. Udgift til opgradering af antenneanlægget afskrives over 20 år, fra og med ibrugtagningstidspunktet. Det tilhørende klimaanlæg der er monteret i 2014 afskrives over 5 år. Antennemasten er optaget til kr. O. Der hensættes årligt et beløb på kr. 2.000 som en forpligtelse på fundamentet overfor udlejer af grundarealet, hvorpå masten af placeret. Øvrige aktiver Tilgodehavender værdiansættes til nominel værdi, der reduceres med nedskrivning til imødegåelse af tab. Øvrige aktiver optages til nominel værdi. Gæld Gælden optages til nominel restgæld. 3
Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2014 2014 2014 2013 Indtægter realiseret Budget realiseret Kontingent opkrævet 252.813 252.282 238.688 Kanalafgift TV2 75.874 75.715 76.353 Family MLXPlus - foreningsaftale 56.549 56.430 56.330 Tilslutningsafgift for nye medlemmer O O 2.000 Avance ved salg af antenneanlæg, note 1 880.937 O O Lej eindtægter mast 152.839 153.000 148.387 Andre indtægter, demontage, Copydan, netto 5.204 O 3.835 Renteindtægter, netto 6.142 10.000 7.992 Indtægter i alt 1.430.358 547.427 533.585 Udgifter Stofa, lejeafgift antenneanlæg, 3+4 kvt. 2014 299.262 318.545 O Stofa, Kanalafgift TV2 O 37.858 75.557 Familiy Mix Plus - foreningsaftale 21.607 28.215 56.095 Stofa, servicekontrakt 74.993 40.000 76.239 Kortafgift for satelit nedtagning af kanaler O 1.750 O El-forbrug, fratrukket energiafgifter kr 19.549 28.876 17.500 29.687 Reparationer, kabelarbejde mm. O O 91.788 Afsat ekstraordinært til vedligeholdelse 304.000 333.750 O Leje af grundareal 35.822 36.000 34.778 Betalingsservice og bankgebyrer 4.093 3.000 3.833 Kontorartikler, småanskaffelser m.m. 2.762 5.000 2.057 Porto og brevomdeling 7.016 5.000 7.610 15.800 15.000 15.000 Administration 29.000 28.000 26.000 Rådgiverhonorar 17.000 25.000 O Kasserer, løn 25.000 25.000 2.300 Mødeudgifter, incl. generalforsamling kr. 6.873 23.579 25.000 15.006 Gaver, repræsentation 950 2.000 2.185 Kørselsgodtgørelse, parkering mm. 5.467 6.000 6.142 Kopiering O 10.000 7.699 Kontingent FDA m.m. 9.825 12.000 9.863 EDB-omkostninger 916 O 6.990 Forsikringer 12.195 12.700 20.306 Afskrivninger, opgradering O O 64.397 Hensættelse fundament 2.000 2.000 2.000 Selskabsskat 14.847 10.000 16.350 Diverse omkostninger O 2.000 O Udgifter i alt 935.010 l.001.318 571.882 Indtægter ialt 1.430.358 547.427 533.585 Udgifter i alt 935.010 1.001.318 571.882 Resultat 495.348-453.891-38.297 4
Balance pr. 31. december 2014 Aktiver: 2014 2013 Omsætningsaktiver: Tilgodehavende Stofa 1.504.738 O Tilgodehavende moms O 40.718 Periodiseringer 1.017 17.352 Likvide beholdninger: Arbejdernes Landsbank, driftskonto 139.964 Arbejdernes Landsbank, opsparingskonto 760.455 Nordea, hensættelseskonto 88.504 988.923 Udlægskonto kasserer 3.073 991.996 735.033 Omsætningsaktiver i alt 2.497.751 793.103 Anlægsaktiver: Opgradering antermeanlæg ( note l) O 923.063 Anlægsaktiver i alt O 923.063 Aktiver i alt 2.497.751 1.716.166 Passiver: Egenkapital: Saldo primo 1.415.293 1.453.590 Årets resultat 495.348-38.297 Egenkapital i alt 1.910.641 1.415.293 Gæld: Copydan opkrævet 156.702 Copydan betalt -156.702 O 8.134 Skyldige omkostninger 62.525 136.131 Skyldig selskabsskat 10.847 4.350 Skyldig moms 374.140 O Deposita Telia / Telenor 25.097 37.097 Periodisering, indtægter 2015 O 2.660 Hensættelse til fj ernelse af fundament 114.501 112.501 Gæld i alt 587.110 300.873 Passiver i alt 2.497.751 1.716.166 5
Note 1 - Opgradering antenneanlæg specificeres således excl. moms, afhændet ~ 2008: Entreprisesum Info Kanal Juridisk honorar 2009: Ekstraarbejder, ind. Sværagergård Canal Digital, yderligere kanaler Elektriker,jording antennestation Juridisk honorar 2011: Montering af klimaanlæg Samlet anskaffelsessum Samlede afskri vninger, primo Bogført værdi, primo 140.709 34.900 10.000 8.000 999.954 16.385 12.000 1.028.339 193.609 16.500 1.238.448 315.285 923.063 Salgssum til Stofa, 1.juli 2014 1.804.000 Regnskabsmæssig avance, overført til resultatopgørelse 880.937 6473-029/3+ l+6e+ l 6