Voldbjergvej 16, 2. sal DK-8240 Risskov Tlf. 87 43 96 00 Fax 76 11 44 01 www.martinsen.dk CVR-nr. 32 28 52 01 Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Kantorparken 6, 3.tv., 8240 Risskov Årsrapport for 2017
Indholdsfortegnelse Side Påtegninger 1 Bestyrelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors erklæring om review Foreningsoplysninger 4 Foreningsoplysninger Årsregnskab 1. januar - 31. december 2017 5 Anvendt regnskabspraksis 6 Resultatopgørelse 7 Balance 9 Noter 700026 Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Årsrapport for 2017
Bestyrelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2017 for Ejerforeningen Kantorparken 2-8. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter vores opfattelse er årsrapporten udarbejdet i overensstemmelse med den regnskabspraksis, der er beskrevet i afsnittet om anvendt regnskabspraksis. Risskov, den 21. marts 2018 Bestyrelse Lone Branda Viggo Tybring Toni Hansen Kristian Holst Trine Knudsen Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Årsrapport for 2017 1
Den uafhængige revisors erklæring om review Til ejerne i Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Vi har udført review af årsregnskabet for Ejerforeningen Kantorparken 2-8 for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2017, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Bestyrelsens ansvar for det årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for udarbejdelsen af årsregnskabet i overensstemmelse med den regnskabspraksis, der er beskrevet i afsnittet om anvendt regnskabspraksis. Bestyrelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som bestyrelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet. Vi har udført vores review i overensstemmelse med den internationale standard vedrørende opgaver om review af historiske regnskaber og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi udtrykker en konklusion om, hvorvidt vi er blevet bekendt med forhold, der giver os grund til at mene, at regnskabet som helhed ikke i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med den relevante regnskabsmæssige begrebsramme. Dette kræver også, at vi overholder etiske krav. Et review af et regnskab udført efter den internationale standard vedrørende opgaver om review af historiske regnskaber er en erklæringsopgave med begrænset sikkerhed. Revisor udfører handlinger, der primært består af forespørgsler til bestyrelsen og, hvor det er hensigtsmæssigt, andre i foreningen, samt anvendelse af analytiske handlinger og vurdering af det opnåede bevis. Omfanget af de handlinger, der udføres ved et review, er betydeligt mindre end ved en revision udført efter de internationale standarder om revision. Vi udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om årsregnskabet. Konklusion Ved det udførte review er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os grund til at mene, at årsregnskabet ikke i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med den regnskabspraksis, der er beskrevet i afsnittet om anvendt regnskabspraksis. Fremhævelser af forhold i årsregnskabet - anvendt regnskabspraksis og begrænsning i dstribution og anvendelse Vi henviser til årsregnskabets afsnit om anvendt regnskabspraksis. Årsregnskabet er udarbejdet med det særlige formål at opfylde regnskabsbestemmelserne i foreningens vedtægter og god regnskabsskik for ejerforeninger. Som følge heraf kan regnskabet være uegnet til andet formål. Vores konklusion er ikke modificeret vedrørende dette forhold. Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Årsrapport for 2017 2
Den uafhængige revisors erklæring om review Risskov, den 21. marts 2018 Martinsen Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 32 28 52 01 Torben Laursen statsautoriseret revisor MNE-nr. 30193 Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Årsrapport for 2017 3
Foreningsoplysninger Foreningen Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Kantorparken 6, 3.tv. 8240 Risskov Regnskabsår: 1. januar - 31. december Bestyrelse Lone Branda Viggo Tybring Toni Hansen Kristian Holst Trine Knudsen Revisor Martinsen Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Voldbjergvej 16, 2. sal 8240 Risskov Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Årsrapport for 2017 4
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Ejerforeningen Kantorparken 2-8 er aflagt i overensstemmelse med god regnskabsskik for ejerforeninger samt foreningens vedtægter. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år og aflægges i danske kroner. Resultatopgørelsen Indtægter Indtægter omfatter indbetaling af fællesudgifter. Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med at de indtjenes. Indtægter vedrørende el- og varmeregnskabet indregnes i balancen som mellemværender med ejerne. Driftsudgifter Driftsudgifter omfatter udgifter til renovation, el, vand, ejendomsskat, forsikring og varmeregnskab. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til vedligeholdelse, administration og bidrag til fællesudvalget. Finansielle poster Finansielle poster omfatter renter og gebyrer. Balancen Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til offentlig ejendomsværdi pr. 1/10 2017. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der nedskrives til nettorealisationsværdien med henblik på at imødegå forventede tab. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter, som er indregnet under aktiver, omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Likvide beholdninger Likvide beholdninger omfatter indeståender i pengeinstitutter og kontantbeholdninger. Gældsforpligtelser Andre gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Årsrapport for 2017 5
Resultatopgørelse 1. januar - 31. december Note 2017 2016 1 Indtægter 536.746 599.170 2 Driftsudgifter -254.629-243.673 Bruttoresultat 282.117 355.497 3 Vedligeholdelse -106.061-38.319 4 Administrationsomkostninger -59.167-46.247 Bidrag til Fællesudvalget -83.400-83.400 Resultat før finansielle poster 33.489 187.531 Andre finansielle indtægter 39 1 5 Finansielle omkostninger -1.159-1.099 Årets resultat 32.369 186.433 Forslag til resultatdisponering: Overføres til overført resultat 0 127.393 Overføres til grundfond 82.080 59.040 Disponeret fra overført resultat -49.711 0 Disponeret i alt 32.369 186.433 Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Årsrapport for 2017 6
Balance 31. december Aktiver Note 2017 2016 Anlægsaktiver 6 Ejerenheder, kælder 696.000 696.000 Materielle anlægsaktiver i alt 696.000 696.000 Anlægsaktiver i alt 696.000 696.000 Omsætningsaktiver Andre tilgodehavender 53.640 12.139 Periodeafgrænsningsposter 20.100 20.100 Tilgodehavender i alt 73.740 32.239 7 Likvide beholdninger 548.289 568.386 Omsætningsaktiver i alt 622.029 600.625 Aktiver i alt 1.318.029 1.296.625 Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Årsrapport for 2017 7
Balance 31. december Passiver Note 2017 2016 Egenkapital 8 Ejendomsværdi, 7 ejerenheder 696.000 696.000 9 Overført overskud eller underskud -2.770 46.941 10 Grundfond 417.291 335.211 Egenkapital i alt 1.110.521 1.078.152 Gældsforpligtelser 11 Anden gæld 92.423 96.945 12 Afsluttet el- og varmeregnskab 115.085 121.528 Kortfristede gældsforpligtelser i alt 207.508 218.473 Gældsforpligtelser i alt 207.508 218.473 Passiver i alt 1.318.029 1.296.625 Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Årsrapport for 2017 8
Noter 2017 2016 1. Indtægter Indbetalinger, fællesudgifter 432.576 432.576 Regulering fællesudgifter -10.160 0 Lejeindtægter kælder 16.200 16.200 Ejerforeningensmateriale 1.500 1.000 Salg af vaskekort 13.550 9.600 Indbetalinger til grundfond 82.080 59.040 Indbetalinger, flyttegebyrer 1.000 0 Lejeindtægter, hulen 0 300 Ekstra fællesudgifter vedr. 2014+2015 0 80.454 536.746 599.170 2. Driftsudgifter El 169.541 170.735 Overført til elregnskab -132.724-136.705 Ejendomsskat 2.164 2.151 Ejendomsskat, indbetalt -1.070-1.070 Vand 119.987 107.598 Tab vedr. varmeopgørelser 2.083 0 Renovation 38.462 36.833 Forsikringer 48.954 49.039 Rengøring 47.072 49.652 Indbetalinger, rengøring -39.840-34.560 254.629 243.673 Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Årsrapport for 2017 9
Noter 2017 2016 3. Vedligeholdelse Malerarbejde 9.375 0 Murerarbejde 3.144 0 El-arbejde 4.784 0 Låsesmed 4.904 1.248 Gartnerarbejde 22.673 0 VVS-arbejde 3.535 6.132 Vaskeri 29.743 7.698 Tømrerarbejde 19.300 0 El-pærer 3.324 0 Vedligeholdelse af tag 0 15.044 Småanskaffelser 0 3.422 Kloakservice 5.279 4.775 106.061 38.319 4. Administrationsomkostninger Kontorartikler/tryksager 3.465 1.525 Telefon og kørsel 1.021 400 Porto og gebyrer 332 321 Revisorhonorar 32.250 36.500 Regulering af skyldigt beløb 10.000 0 PBS 5.052 4.699 Generalforsamling 1.790 2.643 Tinglysning af vedtægtsændringer 3.160 0 Gaver 2.097 159 59.167 46.247 5. Finansielle omkostninger Gebyr 609 549 Boksleje 550 550 1.159 1.099 Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Årsrapport for 2017 10
Noter 31/12 2017 31/12 2016 6 Ejerenheder, kælder Ejerenhed nr. 1, off. ejd. værdi 110.000 110.000 Ejerenhed nr. 2, off. ejd. værdi 93.000 93.000 Ejerenhed nr. 3, off. ejd. værdi 90.000 90.000 Ejerenhed nr. 4, off. ejd. værdi 110.000 110.000 Ejerenhed nr. 5. off. ejd. værdi 110.000 110.000 Ejerenhed nr. 6, off. ejd. værdi 90.000 90.000 Ejerenhed nr. 7, off. ejd. værdi 93.000 93.000 Off. ejd. værdi i alt 696.000 696.000 7. Likvide beholdninger Kasse 11 11 Foreningskonto nr. 050 530 289.577 448.754 Pluskonto nr. 320 911 258.701 119.621 548.289 568.386 8. Ejendomsværdi, 7 ejerenheder Ejendomsværdi, 7 ejerenheder, primo 696.000 696.000 696.000 696.000 9. Overført overskud eller underskud Overført overskud eller underskud, primo 46.941-80.452 Overført overskud eller underskud -49.711 127.393-2.770 46.941 10. Grundfond Henlæggelse, primo 335.211 276.171 Hensat i året 82.080 59.040 417.291 335.211 Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Årsrapport for 2017 11
Noter 31/12 2017 31/12 2016 11. Anden gæld Skyldig el 15.381 16.012 Anden gæld 56.792 70.683 Revisionshonorar 20.250 10.250 92.423 96.945 12. Afsluttet el- og varmeregnskab Varmeregnskab: Afholdte udgifter -306.987-319.863 Varmeregnskab: A'conto fra ejere 357.984 369.600 Elregnskab: Afholdte udgifter -138.184-141.905 Elregnskab: A'conto fra ejere 202.272 213.696 115.085 121.528 Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Årsrapport for 2017 12