BIOFOS Holding A/S Refshalevej 250 DK-1432 København post@biofos.dk www.biofos.dk Tlf: +45 32 57 32 32 CVR nr. 25 60 89 25 Bestyrelsesmøde 29. maj 2015 21. maj 2015 Pkt. 5. Rapportering for 1. kvartal 2015 1. Indstilling Det indstilles, at bestyrelsen tager rapporteringen for 1. kvartal 2015 til efterretning. 2. Baggrund Resultatopgørelse, balancer, pengestrøm og reguleringsregnskaber for 1. kvartal er vedlagt. 2.1 Omsætning Koncernomsætningen er 123,9 mio. kr., hvilket er 3,2 mio. kr. mindre end budgetteret. Afvigelsen kan forklares med en regulering af vandafledningsbidraget på Renseanlæg Avedøre på 2,0 mio. kr., og en mindre nettoomsætning på salg af energi (el, fjernvarme og gas) på 1,5 mio. kr., der primært skyldes manglende afregninger af bl.a. biogas. 2.2 Produktionsomkostninger Produktionsomkostningerne er på i alt 47,7 mio. kr. svarende til et mindre forbrug på 14,3 mio. kr. i forhold til budgettet. Det skyldes et større forbrug på løn- og personaleomkostninger på 4,9 mio. kr., et mindre forbrug af el og kemikalier på 5,3 kr., mindre forbrug af konsulenter mv. på 4,3 mio. kr., samt færre afgifter på 9,6 mio. kr. Afgifterne skyldes delvis en periodiseringsfejl. Afgifterne bliver modregnet i over-/underdækningen. 2.3 Administrationsomkostninger Administrationsomkostningerne er på i alt 11,1 mio. kr., hvilket er 1,6 mio. kr. større end budgetteret. Afvigelsen skyldes hovedsageligt mindre løn på 2,8 mio. kr., og større forbrug på forsikringer, kontingenter mv. på 4,4 mio. kr. 2.4 Afskrivninger Afskrivningerne er 8,4 mio. kr. mindre end budgetteret. 2.5 Over-/underreguleringer Reguleringer foretages i henhold til prisloftet og viser en netto tilbageførsel på 5,6 mio. kr. Reguleringen er primært afgifterne som nævnt under produktionsomkostningerne. 2.5 Finansielle poster De nettofinansielle poster udviste en udgift på 0,8 mio. kr., hvilket stort set svarer til budgettet. Side 1 af 2
2.6 Periodens resultat Resultat før skat for 1. kvartal viste på koncernniveau et overskud på 17,1 mio. kr. mod budgetteret 0,1 mio. kr. Resultatet er retvisende, men da vi er ved at mappe alle poster over i en ny kontoplan og afdelingsstruktur, kan der forekomme nogle ændringer på enkelte poster i 2. kvartal 2015. Samlet kan resultatafvigelsen summeres som nedenstående: Budgetteret resultat... +0,1 mio. kr. Omsætning... -3,2 mio. kr. Produktionsomkostninger... +14,3 mio. kr. Administrationsomkostninger... -1,6 mio. kr. Afskrivninger... +8,4 mio. kr. Finansielle poster... -0,8 mio. kr. Afrundinger... -0,1 mio. kr. Periodens resultat... + 17,1 mio. kr. Bilag 1. Resultatopgørelse for 1. kvartal 2015 2. Balance for 1. kvartal 2015 3. Pengestrøm for 1. kvartal 2015 4. Reguleringsregnskab for 1. kvartal 2015 Side 2 af 2
Bilag 1 til pkt. 5 Resultatopgørelse BIOFOS KONCERN BIOFOS A/S RL + RD RA REAL PER Q1 BUDGET Q1 BUDGET '15 REAL PER Q1 BUDGET Q1 BUDGET '15 REAL PER Q1 BUDGET Q1 BUDGET '15 REAL PER Q1 BUDGET Q1 BUDGET '15 t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. Nettoomsætning 1 123.906 127.145 508.581 87.713 127.749 510.997 95.810 96.617 386.469 27.527 30.674 122.696 Produktionsomkostninger 2 89.341 111.994 447.976 78.456 118.399 473.596 68.866 87.670 350.680 29.163 32.058 128.231 Bruttoresultat 34.565 15.151 60.605 9.257 9.350 37.401 26.945 8.947 35.789-1.636-1.384-5.535 Administrationsomkostninger 3 11.095 9.525 38.101 9.195 9.350 37.401 1.444 388 1.550 456 38 150 Resultat af primær drift 23.470 5.626 22.505 62 0 0 25.500 8.560 34.239-2.092-1.421-5.685 Nettofinansielle omkostninger 4-849 0 0-49 0 0-1.521-1.638-6.550 721 125 500 Resultat før skat 22.620 5.626 22.505 13 0 0 23.979 6.922 27.689-1.371-1.296-5.185 Skat 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Periodens resultat 22.620 5.626 22.505 13 0 0 23.979 6.922 27.689-1.371-1.296-5.185 Regulering vedr. over- /underdækning prisloft 6 5.571 5.571 22.282 0 0 0 6.872 6.872 27.488-1.302-1.302-5.206 Periodens resultat inkl. reguleringer 17.050 56 223 13 0 0 17.107 50 201-70 5 21
Bilag 2 til pkt. 5 Balance BIOFOS KONCERN BIOFOS KONCERN ULTIMO BUDGET ULTIMO 2015 AKTIVER t.kr. t.kr. Grunde og bygninger 743.570 744.217 Produktionsanlæg og maskiner 2.281.015 2.143.410 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar -112.777 12.821 Materielle anlægsaktiver under opførelse 245.119 398.924 Anlægsaktiver i alt 3.156.928 3.299.372 Varebeholdninger 15.790 16.280 Tilgodehavender 123.656 83.197 Værdipapirer 52.893 73.102 Likvide beholdninger 14.986 8.468 Omsætningsaktiver i alt 207.324 181.047 AKTIVER I ALT 3.364.252 3.480.419 PASSIVER Virksomhedskapital -500.500-500.500 Overkurs ved emission -2.540.168-2.540.168 Overført over-/underskud primo -59.145-20.667 Periodens resultat -17.050-223 Øvrige lovpligtige reserver 0-20.642 Egenkapital -3.116.863-3.082.200 Hensatte forpligtelser -9.949-6.965 Langfristede gældsforpligtelser -237.444-348.719 Kortfristede gældsforpligtelser 4-42.535 PASSIVER I ALT -3.364.252-3.480.419
Bilag 3 til pkt. 5 Pengestrømsopgørelse BIOFOS KONCERN ULTIMO t.kr. Resultat af primær drift 23.470 Af- og nedskrivninger 41.598 Andre hensatte forpligtelser 0 Ændringer i arbejdskapital -25.666 Pengestrømme vedrørende primær drift 39.401 Modtagne finansielle indtægter 848 Betalte finansielle omkostninger -1.697 Pengestrømme vedr. drift 38.552 Køb mv. af materielle anlægsaktiver -35.278 Pengestrømme vedr. investeringer -35.278 Optagelse/afvikling finansiering -966 Pengestrømme vedrørende finansiering -966 Ændring i likvider 2.308 Likvider primo 65.570 Likvider Ultimo 67.879 Likvider ultimo sammensætter sig af: Likvide beholdninger 14.986 Værdipapirer 52.893 Likvider ultimo 67.879
Bilag 4 til pkt. 5 Prisloft 2015 BIOFOS RL + RD BIOFOS RA PL REAL Q1 PL Q1 PL 15 PL REAL Q1 PL Q1 PL 15 t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. Driftsomkostninger * 38.964 37.457 149.829 14.340 14.460 57.838 1:1 omkostninger 2.151 10.060 40.242 2.878 2.378 9.511 Miljø- og servicemål 0 600 2.400 0 250 1.000 Nettofinansielle omkostninger 1.521 1.638 6.550-721 -125-500 Investeringstillæg ** 26.705 40.198 160.792 8.573 13.914 55.658 Reguleringer *** 6.872 2.939 11.756-1.302-2.403-9.610 Indtægtsrammen 92.784 92.892 371.569 26.177 28.474 113.897 * Inkl. generelt og individuelt effektiviseringskrav samt pristalsregulering ** Investeringstillæg, REAL vedrører periodens investeringsudgifter. *** Ekskl. korrektion vedr. investeringstillæg, som er indregnet under investeringstillæggene