Kasserer Henrik Knudsen, Enebærvænget 20, Appenæs, 4700 Næstved tlf. 55 75 21 34 fax 55 75 21 35 email kasserer@skak.dk cvr. 20268417
Indholdfortegnelse Kassererens beretning...1 Årets resultat... 1 Kommentarer til indtægtsposter... 1 Kommentarer til udgiftsposter... 1 Kommentarer til aktiver og passiver... 1 Kommentarer til budget... 1 Revisionspåtegning... 2 Til ledelsen i Dansk Skak Union... 2 Den udførte revision... 2 Konklusion... 2 Resultatopgørelse... 3 Balance pr. 31. december... 4 Svend Hamans juniorfond... 4 Noter... 5 Noter til resultatopgørelsen note 1 til 5... 5 Note til balancen note 6... 6 Vækstaktiviteter 2005...6 Fordeling af en udgiftskrone i 2006... 7 Fordeling af en udgifts krone i 2005... 7 Udvikling i deltagelse i koordinerede turneringer fra 1996 til 2006... 8
Kassererens beretning Årets resultat Årets resultat er et overskud på 188.697 kr., som overføres til den frie egenkapital. Overskuddet fremkommer ved et overskud på 206.197 kr. efter renter, hvoraf netto 17.500 kr. henlægges til internationale turneringer. Kommentarer til indtægtsposter Kontingentindtægten er påvirket negativt af, at det gennemsnitlige medlemstal i 2006 i forhold til 2005 er faldet fra 5.578 til 5.913. Kommentarer til udgiftsposter Udgiften til HB-møder har i 2006 overskredet budgettet med ca. 35.000 kr. på grund af 2 ekstraordinære møder i forbindelse med indgåelse af kontrak om udvikling af en spilserver. Da FU havde forventet at anvende vækstkontomidlerne for 2006 til medfinansiering af spilserveren, har udskydelsen af udviklingen af denne medført, at der er anvendt omkring 180.000 kr. mindre på vækstkontoaktiviteter end budgetteret. Kommentarer til aktiver og passiver Nedlæggelsen af diverse formålsbestemte henlæggelser er indarbejdet og sammenlingningstallene for tidligere år er rettet til. Anparterne i Dansk Skaksalg er optaget til den indre værdi i Skaksalget pr. 31. december 2005. Kommentarer til budget I 2007 er budgetteret med et samlet underskud på 41.965 kr. på den ordinære drift. Hertil skal lægges udgifterne til etablering af spilserver. Næstved, den 12. marts 2007 Henrik Knudsen Kasserer Godkendt på delegeremødet søndag den 8. april 2007 Dirigent Side 1
Revisionspåtegning Til ledelsen i Dansk Skak Union Vi har revideret årsregnskabet for Dansk Skak Union for regnskabsåret 1. januar 2005 31. december 2006. Dansk Skak Unions ledelse har ansvaret for årsregnskabet. Vort ansvar er på grundlag af vor revision at udtrykke en konklusion om årsregnskabet. Den udførte revision Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi tilrettelægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Revisionen omfatter stikprøvevis undersøgelse af information, der understøtter de i årsregnskabet anførte beløb og oplysninger. Revisionen omfatter endvidere stillingtagen til den af ledelsen anvendte regnskabspraksis og til de væsentlige skøn, som ledelsen har udøvet, samt vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at den udførte revision giver et tilstrækkeligt grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af Dansk Skak Unions aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2006 samt af resultatet af Dansk Skak Unions aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2005 31. december 2006 i overensstemmelse med Dansk Skak Unions love samt god regnskabsskik. Vejle, den 12. marts 2007 H. Martinsen Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Poul Erik Nielsen statsautoriseret revisor Chr. M. Hansen registreret revisor Ole Gjelstrup statsautoriseret revisor beskikkelse deponeret Side 2
Resultatopgørelse regnskab regnskab budget budget 2006 2005 2007 2006 Note Indtægter Kontingentindtægt 1.823.313 1.933.792 1.795.100 1.886.700 Ratingafgift 150.990 146.020 150.000 150.000 Medlemsbidrag i alt 1.974.303 2.079.812 1.945.100 2.036.700 Tilskud DTF 150.000 147.726 155.000 140.000 Tilskud fra fonde 24.561 39.580 27.700 27.700 Sponsorindtægter 5.250 125.000 20.000 0 Andre indtægter 0 0 0 0 Indtægter i alt 2.154.113 2.392.118 2.147.800 2.204.400 Udgifter 1 Skakaktiviteter 528.386 513.241 550.465 655.900 2 Informationsaktiviteter 957.050 970.059 1.052.000 1.067.500 Medlemsservice 85.117 109.028 90.000 90.000 Administration 82.800 79.877 86.000 105.000 Lederudgifter 145.740 98.353 115.500 110.000 3 Vækstaktiviteter 167.988 474.793 350.000 350.000 Diverse 4.901-3.575 0 0 Udgifter i alt 1.971.981 2.241.776 2.243.965 2.378.400 Overskud / (underskud) før renter 182.133 150.342-96.165-174.000 Renteindtægter / (-udgifter) 4 Renter m.v. af anlægsaktiver 34.356 94.818 77.000 77.000 Renter og gebyrer driftskonti -10.292-15.591-7.800-7.800 Renter i alt 24.064 79.227 69.200 69.200 Over- / (underskud ) efter renter 206.197 229.569-26.965-104.800 Resultatdisponering Henlagt netto til særlige formål 17.500 17.500 17.500 17.550 Overført til næste år 188.697 212.069-59.465-122.350 Resultatdisponering i alt 206.197 229.569-41.965-104.800 Side 3
Balance pr. 31. december regnskab regnskab Note 2006 2005 Aktiver Likvide midler 786.456 330.076 Udlæg og forskud 6.035 6.170 Debitorer 257.677 341.574 Mellemregninger 6.833 9.258 Omsætningsaktiver i alt 1.057.001 687.078 Obligationer, afkastkonto m.v. 1.939.138 1.956.749 Anparter i Dansk Skak Salg ApS 309.174 357.207 Anlægsaktiver i alt 2.248.312 2.313.956 Aktiver i alt 3.305.313 3.001.034 Passiver Kreditorer og skyldige omkostninger 458.160 390.683 Feriepengeforpligtelse 36.665 36.665 Løn 71.273 42.851 Offentlige kreditorer 17.481 15.298 Gæld i alt 583.579 485.496 6 Egenkapital Overført til næste år 2.259.045 2.070.348 Henlagt til særlige formål 462.689 445.189 Egenkapital i alt 2.721.734 2.515.537 Passiver i alt 3.305.313 3.001.034 Svend Hamans juniorfond Svend Hamanns juniorfond Bunden kapital Realkredit DK 22.567 33.778 Fri kapital - bankindestående 83.994 72.107 Mellemregning DSU -15.250-15.250 Netto kapital i alt 91.311 90.635 Side 4
Noter Noter til resultatopgørelsen note 1 til 5 regnskab regnskab budget budget 2006 2005 2007 2006 Note 1 Skakaktiviteter Eliteaktiviteter 265.718 257.059 258.965 362.100 Junioreliteaktiviteter 113.599 114.963 115.000 130.000 Breddeaktiviteter 64.299 68.817 62.300 62.300 Særlige grupper 67.469 40.401 59.200 36.500 Juniorbreddeaktiviteter 17.300 32.000 55.000 65.000 Skakaktiviteter i alt 528.386 513.241 550.465 655.900 Note 2 Informationsaktiviteter Skakbladet 843.227 844.263 932.000 897.500 IT aktiviteter 114.686 109.139 120.000 120.000 Skakhåndbog og rettelsesblade -864-21.992 0 0 Bøger 0 38.650 0 50.000 diverse salg af bøger m.v. 0 0 0 0 I alt informationsaktiviteter: 957.050 970.059 1.052.000 1.067.500 Note 3 Vækstkontoaktiviteter Juniorinstruktion 135.488 100.575 150.000 150.000 Hovedkreds støttede aktiviteter 500 3.350 0 0 FU støttede aktiviter 32.000 370.868 200.000 200.000 vækstkonti i alt 167.988 474.793 350.000 350.000 Note 4 Renter m.v. af anlægsaktiver obligationsrenter 56.251 62.017 65.000 65.000 bankrenter depotafvikling 7.801 6.254 2.500 2.500 overskud Dansk Skak Salg -48.033 6.003 10.000 10.000 Udbytter andre 7.504 3.820 0 0 kursgevinster 38.563 45.480 0 0 kurstab -27.403-25.908 0 0 depotgebyrer og kurtage -326-2.849-500 -500 Renter m.v. af anlægsaktiver i alt 34.356 94.818 77.000 77.000 regnskab regnskab budget budget 2006 2005 2007 2006 Note 5 DM Landsholdsklassen (eliteaktivitet) 83.300 69.235 109.965 102.100 Øvrige klasser (breddeaktivitet) 15.750 20.755 20.000 20.000 DM i alt 99.050 89.990 129.965 122.100 Side 5
Note til balancen note 6 Note 6 Egenkapital regnskab regnskab 2006 2005 Henlagt til internationale turneringer Henlæggelse primo 445.189 427.689 Årets henlæggelse 17.500 17.500 Anvendt i året 0 0 Henlæggelse ultimo 462.689 445.189 Egenkapital Overført til næste år 2.070.348 1.858.279 Årets resultat 188.697 212.069 Andre overførsler 0 0 Fri egenkapital ultimo 2.259.045 2.070.348 Egenkapital ultimo i alt 2.721.734 2.515.537 Vækstaktiviteter 2005 Juniorinstruktion 100.575 Voksenundervisning 33.649 DIF kurser 4.160 Klubaktiviteter 3.350 Grundfos Young Masters 128.378 Medlemsfremme undersøgelser 208.281 Dækket af juniorelitebudget -3.600 Vækstkonti i alt 474.793 Grundfos sponsorat -125.000 Vækskonti netto 349.793 Side 6
Fordeling af en udgiftskrone i 2006 Vækstaktiviteter 9% Diverse 0% Lederudgifter 7% Skakaktiviteter 27% Administration 4% Medlemsservice 4% Informationsaktiviteter 49% Fordeling af en udgifts krone i 2005 Diverse 0% Vækstaktiviteter 21% Skakaktiviteter 23% Lederudgifter 4% Administration 4% Medlemsservice 5% Informationsaktiviteter 43% Side 7
Udvikling i deltagelse i koordinerede turneringer fra 1996 til 2006 9000 8000 7000 deltagere i kordinerede turneringer 6000 5000 4000 3000 2000 1000 0 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 Årstal Side 8