BOX BYG TOTALENTREPRISER A/S Årsrapport 1. juli 2011-30. juni 2012 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 29/10/2012 Helle Johansen Dirigent
Side 2 af 16 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Erklæringer Den uafhængige revisors erklæringer... 5 Ledelsesberetning Ledelsesberetning... 7 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 8 Resultatopgørelse... 10 Balance... 11 Noter... 13
Side 3 af 16 Virksomhedsoplysninger Virksomheden Bankforbindelse Revisor BOX BYG TOTALENTREPRISER A/S Møgelgårdsvej 51 8520 Lystrup Telefonnummer: 26213224 Fax: 86103224 CVR-nr: 27961479 Regnskabsår: 01/07/2011-30/06/2012 Danske Bank Lille elstedvej 2 8520 Lystrup COMPU REVISION A/S Banegårdspladsen 2 8000 Århus C CVR-nr: 15618175
Side 4 af 16 Ledelsespåtegning Efterfølgende årsrapport for perioden 1/7 2011-30/6 2012 for Box Byg Totalentrepriser A/S, der udviser et resultat på kr. 4.154 samt en egenkapital på kr. 558.114, godkendes og indstilles hermed til generalforsamlingens vedtagelse. Bestyrelsen erklærer i denne forbindelse: - at årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lovgivningens og eventuelle standarders krav, og - at årsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver samt årets resultat. Aarhus, den 02/10/2012 Direktion Lasse Kammersgård Johansen Direktør Bestyrelse Poul Simon Ellegaard Tøfting Lasse Kammersgård Johansen Helle Johansen Formand
Side 5 af 16 Den uafhængige revisors erklæringer Til aktionærerne i BOX BYG TOTALENTREPRISER A/S Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for BOX BYG TOTALENTREPRISER A/S for regnskabsåret 1. juli 2011-30. juni 2012, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Side 6 af 16 Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2011-30. juni 2012 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Erklæringer i henhold til anden lovgivning og øvrig regulering Supplerende oplysninger vedrørende andre forhold Selskabets direktør havde primo dette regnskabsår et ulovligt lån i selskabet på kr. 83.503. Lånet er indfriet primo 2012. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Aarhus, 02/10/2012 Peder Bille Reg. revisor H.D. Compu Revision A/S
Side 7 af 16 Ledelsesberetning Hovedaktiviteter Selskabets formål er at drive håndværksmæssig virksomhed, byggevirksomhed og anden hermed beslægtet virksomhed. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Bruttofortjenesten for 2011/12 udgør kr. 3.421.663, mens det samlede resultat udgør kr. 4.154. Egenkapitalen er ved periodens udløb kr. 558.114. Ovenstående oversigt over den økonomiske stilling pr. 30/6 2012 er efter bestyrelsens vurdering tilfredsstillende. Begivenheder efter regnskabets afslutning Der er efter bestyrelsens skøn ikke indtruffet betydningsfulde hændelser efter rapportperiodens afslutning, som væsentlig vil kunne forrykke selskabets økonomiske stilling.
Side 8 af 16 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Der er anvendt følgende regnskabspraksis, som er lig med sidste år: Resultatopgørelse Omsætning Omfatter periodens fakturerede salg af vare- og tjenesteydelser. Vareforbrug Omfatter udgifter der har direkte sammenhæng med indtægtserhvervelsen. Regnskabsmæssige afskrivninger Afskrivningerne er baseret på lineære afskrivninger over aktivernes forventede levetid med forholdsmæssige afskrivninger i købs- og salgsåret, idet der i al væsentlighed er anvendt følgende åremål for disse: Inventar og driftsmidler 5 år Varevogne 5 år Indretning af lejede lokaler 25 år Småanskaffelser med en anskaffelsespris på under kr. 12.300 excl. moms udgiftsføres i anskaffelsesåret. Finansiering Finansieringsindtægter og -udgifter er ikke periodiserede. Mellemregningskonti er forrentet med den til enhver tid gældende diskonto + 4%. Selskabsskat I resultatopgørelsen udgiftsføres den beregnede skat, som kan henføres til årets resultat. Årets resultat før skat svarer ikke til årets skattepligtige indkomst, idet der principielt forekommer følgende afvigelser: Tidsbestemte afvigelser, som skyldes, at indtægter og omkostninger ikke henføres til samme periode i årsrapport og skatteopgørelse. Permanente afvigelser, som består af ikke-skattepligtige indtægter og ikke-fradragsberettigede udgifter, som indgår i det regnskabsmæssige resultat, skal ikke medregnes ved opgørelsen af den skattepligtige indkomst. Balance Anlægsaktiver Deposita er medtaget til anskaffelsessummen. Øvrige immaterielle og materielle anlægsaktiver er opført til anskaffelsessummen med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Omsætningsaktiver Samtlige omsætningsaktiver optages i årsrapporten til nominelle værdier.
Side 9 af 16 Varebeholdning Materialelager er medregnet til en værdi på kr. 260.100. Værdien er forsvarlig med udgangspunkt i revisors lagerkontrol samt den kalkulerede bruttoavance på 37,2%. Igangværende arbejder Igangværende opgaver er medregnet til en værdi på kr. 186.500. Værdien er forsvarlig med udgangspunkt i efterfølgende salgsfakturering samt den kalkulerede bruttoavance på 37,2%. Udskudt skat Udskudt skat afsættes med 25% af forskellen på de regnskabsmæssige og skattemæssige værdier for immaterielle og materielle anlægsaktiver. Årets eventuelle regulering af den udskudte skat foretages via resultatopgørelsen. Øvrige hensættelser Der er hensat kr. 80.000 excl. moms til imødegåelse af eventuelle garantiforpligtelser overfor kunder i forbindelse med verserende byggesager. Efter en individuel gennemgang af samtlige debitorer er der hensat kr. 214.250 excl. moms til forventet tab på disse. Gæld Samtlige gældsposter er optaget til nominelle værdier. Kortfristet gæld omfatter udelukkende udeståender, som er forfaldne indenfor 1 år.
Side 10 af 16 Resultatopgørelse 1. jul 2011-30. jun 2012 Note 2011/12 2010/11 kr. kr. Bruttoresultat... 3.421.663 3.060.260 Personaleomkostninger... 1-3.061.455-2.696.874 Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver... 2-234.144-111.324 Resultat af ordinær primær drift... 126.064 252.062 Indtægter af andre kapitalandele, værdipapirer og tilgodehavender, der er anlægsaktiver... 1.610 2.939 Øvrige finansielle omkostninger... 3-176.595-172.091 Ordinært resultat før skat... -48.921 82.910 Ekstraordinært resultat før skat... -48.921 0 Skat af årets resultat... 4 53.075-28.950 Årets resultat... 4.154 53.960 Forslag til resultatdisponering Foreslået udbytte indregnet under egenkapitalen... 0 0 Reserve for nettoopskrivning efter indre værdis metode... 0 0 Overført resultat... 4.154 53.960 I alt... 4.154 53.960
Side 11 af 16 Balance 30. juni 2012 Aktiver Note 2011/12 2010/11 kr. kr. Andre anlæg, driftsmateriel og inventar... 343.802 261.246 Indretning af lejede lokaler... 1.441.404 1.504.074 Materielle anlægsaktiver i alt... 5 1.785.206 1.765.320 Andre tilgodehavender... 30.000 30.000 Finansielle anlægsaktiver i alt... 30.000 30.000 Anlægsaktiver i alt... 1.815.206 1.795.320 Råvarer og hjælpematerialer... 260.100 125.000 Varebeholdninger i alt... 260.100 125.000 Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser... 909.263 1.767.823 Igangværende arbejder for fremmed regning... 186.500 150.000 Udskudte skatteaktiver... 14.575 5.200 Tilgodehavende skat... 43.700 0 Andre tilgodehavender... 91.534 0 Tilgodehavender hos virksomhedsdeltagere og ledelse... 0 83.503 Periodeafgrænsningsposter... 119.599 61.875 Tilgodehavender i alt... 1.365.171 2.068.401 Likvide beholdninger... 513.535 824.793 Omsætningsaktiver i alt... 2.138.806 3.018.194 AKTIVER I ALT... 3.954.012 4.813.514
Side 12 af 16 Balance 30. juni 2012 Passiver Note 2011/12 2010/11 kr. kr. Virksomhedskapital (Aktiekapital/anpartskapital/fondskapital)... 500.000 500.000 Overført resultat... 58.114 53.960 Egenkapital i alt... 6 558.114 553.960 Andre hensatte forpligtelser... 294.250 461.000 Hensatte forpligtelser i alt... 294.250 461.000 Skyldig selskabsskat... 0 37.100 Langfristede gældsforpligtelser i alt... 0 37.100 Modtagne forudbetalinger fra kunder... 30.000 30.000 Leverandører af varer og tjenesteydelser... 330.861 749.672 Gældsforpligtelser til tilknyttede virksomheder... 1.876.766 1.918.407 Skyldig selskabsskat... 37.100 368.349 Anden gæld... 478.581 695.026 Gæld til selskabsdeltagere og ledelse... 348.340 0 Kortfristede gældsforpligtelser i alt... 3.101.648 3.761.454 Gældsforpligtelser i alt... 3.101.648 3.798.554 PASSIVER I ALT... 3.954.012 4.813.514
Side 13 af 16 Noter 1. Personaleomkostninger 2011/12 2010/11 kr. t.kr. Løn og gager 2.759.492 2.455 Pensionsbidrag 163.254 172 Andre omkostninger til social sikring 138.709 69 3.061.455 2.696 2. Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver 2011/12 2010/11 kr. t.kr. Indretning af lejede lokaler 62.670 62.670 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 171.474 137.857 Fortjeneste ved salg af materielle anlægsaktiver 0-89.203 234.144 111.324 3. Øvrige finansielle omkostninger Af selskabets finansieringsudgifter på kr. 176.595 omfatter kr. 95.554 renter vedrørende nærtstående parter. 4. Skat af årets resultat 2011/12 2010/11 kr. t.kr. Aktuel skat -43.700 37 Ændring af udskudt skat -9.375-8 -53.075 29
Side 14 af 16 5. Materielle anlægsaktiver i alt Inddretning af lejede lokaler kr. Andre Anlæg, driftsmateriel og inventar mv. kr. Kostpris primo 1.566.744 823.346 Tilgang 0 254.030 Afgang 0 0 Kostpris ultimo 1.566.744 1.077.376 Af- og nedskrivning primo -62.670-562.100 Årets afskrivning -62.670-171.474 Tilbageførsel ved afgang 0 0 Af- og nedskrivning ultimo -125.340-733.574 Regnskabsmæssig værdi ultimo 1.441.404 343.802 6. Egenkapital i alt Virksomheds-kapital Overført Foreslået resultat udbytte Ialt kr. kr. kr. kr. Saldo primo 500.000 53.960 0 553.960 Udloddet ordinært udbytte 0 0 0 0 Årets resultat 0 4.154 0 4.154 Egenkapital ultimo 500.000 58.114 0 558.114 7. Oplysning om eventualforpligtelser Selskabet har indgået en leasingaftale vedrørende en Terex gastruck. Den månedlige ydelse udgør kr. 4.014 ekskl. moms. Aftalen udløber i den kommende regnskabsperiode. Selskabet har ikke påtaget sig øvrige kautions-, leasing- eller eventualforpligtelser.
Side 15 af 16 8. Oplysning om pantsætninger og sikkerhedsstillelser Til sikkerhed for garantistillelser på i alt kr. 80.000 har Danske Bank fordret selvskyldner-kaution af direktør Lasse Kammersgård Johansen. Til sikkerhed for driftskontoen med et kredit maximum på kr. 200.000 har Danske Bank fordret selvskyldnerkaution af Lasse Johansen Holding ApS. Endelig er der afgivet selvskyldnerkaution af Lasse Kammersgård Johansen til sikkerhed for ethvert mellemværende med Danske Bank.
Side 16 af 16 Denne side er ikke en del af årsrapporten, men indeholder information om indsendelsesmetoden Denne årsrapport er afleveret ved hjælp af Digital Signatur. Årsrapporten, som er modtaget digitalt, indeholder således ikke underskrift fra dirigent eller revisor. I henhold til indsendelsesbekendtgørelsen 5, stk. 4 indestår indsenderen over for styrelsen for, at årsrapporten er underskrevet som minimum af dirigenten for generalforsamling eller det tilsvarende godkendelsesorgan og af revisor, hvis årsrapporten er forsynet med en af revisor underskrevet erklæring. Årsrapporten er modtaget den 15. nov 2012.