Årsregnskab for 2014

Årsregnskab for 2014 den selvejende institution Syddjurs Egnsteater Hotellet Hovedgaden 10 8410 Rønde cvr. 31 97 57 27 registreret revisor Knud E. Bendtsen HD-R Vestre Ringgade 186, 1. th., 8000 Århus C. Mobil: 28 34 63 30 / CVR: 12860447 @stofanet.dk

1 Indholdsfortegnelse: Anvendt regnskabspraksis... side 2 Ledelsens regnskabspåtegning... side 3 Revisionspåtegning... side 4 Resultatopgørelse... side 5 Resultatopgørelse basisdrift... side 6 Balance... side 7 Resultatet opdelt i aktiviteter... side 8-9

2 Anvendt regnskabspraksis: Generelt: Opstillingen følger i det store og hele Kunststyrelsens opstillingsvejledning. Regnskabet er opgjort under forudsætning af going concern, dvs. at vi forventer vedvarende drift af institutionen. Resultatopgørelsen: Tilskudsmidlerne er periodiseret således, at de indtægtsføres i det år, hvortil de er bevilget. Øvrige indtægter henføres til det regnskabsår, hvor en produktion er færdiggjort og premieren afholdes. Udgifter: Udgifter, der kan henføres til afholdte forestillinger / arrangementer udgiftsføres samme år som de er afviklet. Faste udgifter periodiseres til de år, de dækker. Balancen: Aktiver og passiver er værdisat til anskaffelses- og oprindeligt bogført værdi. Der føres debitor og kreditorregnskab i forbindelse med periodisering af indtægter og udgifter. Større anskaffelser aktiveres i status og afskrives normal liniært over 5 år med 20% p.a. Mindre investeringer i anlæg og udstyr udgiftsføres på anskaffelsestidspunktet. Praksis er uændret i forhold til tidligere år.

3 Ledelsens regnskabspåtegning: Idet vi aflægger efterfølgende regnskab for 2014, kan vi erklære: - at der ikke efter statusdagen er indtruffet begivenheder, rejst retssager, skattesager eller andre krav mod foreningen, som ikke er vist i regnskabet - at vi ikke har indgået forpligtelser, herunder eventualforpligtelser, som ikke fremgår af regnskabet. - at vi ikke har pantsat eller behæftet aktiver med ejendomsforbehold. Regnskabet er fremlagt på institutionens bestyrelsesmøde den 16. april 2015 Teatrets daglige ledelse: Hege Tokle Bestyrelsen: Birgitte Holt Nielsen (f.) Mogens Kaalbye (nf.) Lars Lau Frederiksen Hans Nørregaard Amina Krohn Membar Karen Just

4 Den uafhængige revisors påtegning: Til ledelsen af Den Selvejende Institution Syddjurs egnsteater Jeg har revideret årsregnskabet for ovennævnte teater for regnskabsåret 1. januar 31. december 2014 omfattende ledelsespåtegning, anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges i overensstemmelse med god offentlig regnskabsskik og Kulturministeriets regnskabsinstrukser på teaterområdet. Budgettallene er ikke omfattet af revisionen. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med Kulturministeriets regnskabsmodeller og instrukser. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Mit ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af min revision. Jeg har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at jeg overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med kulturministeriets regnskabsinstrukser, meddelte bevillingskrivelse samt med sædvanlig praksis. Det er min opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for min konklusion Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af institutionens aktiver og passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014, samt af resultatet og tilskudsmidlernes rette anvendelse for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014, i overensstemmelse med god regnskabsskik og god offentlig regnskabsskik og Kulturministeriets regnskabsinstrukser på teaterområdet. Det er ligeledes min opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med kulturministeriets regnskabsinstrukser, meddelte bevillingskrivelse samt med sædvanlig praksis. Rønde, den 16. april 2015 registreret revisor Knud E. Bendtsen HD

5 Resultatopgørelse for 2014 Samlede regnskab 2014 Budget 2014 2013 kr. kr. kr. Indtægter: Billetsalg / salg af forestillinger... 243.213 215.600 370.117 Diverse... 13.624-2.320 Indtægter i alt:... 256.837 215.600 372.437 Udgifter: Løn og personale... 2.295.537 1.362.000 2.024.788 Produktionsomkostninger... 84.341 1.148.645 208.302 Salgsfremmende omkostninger... 89.676 120.160 78.760 Rejser og turnéomkostninger... 225.596 30.000 219.871 Administration... 207.533 135.000 195.458 Lokaleomkostninger... 358.031 360.000 378.000 Ekstraordinære udgifter... 0-28.661 Udgifter i alt:... 3.260.714 3.155.805 3.133.840 Resultat før tilskud... -3.003.877-2.940.205-2.761.403 Syddjurs Kommune, egnsteatertilskud... 2.777.787 2.800.000 2.777.787 Kunststyrelsen... 226.842 155.000 150.131 Kommunale tilskud i øvrigt... 39.121-0 Tilskud LAG... 27.867-0 Tilskud i alt:... 3.071.617 2.955.000 2.927.918 ÅRETS RESULTAT:... +67.740 +14.795 +166.515 Resultatet overføres til næste år. Regnskabet er specificeret i aktiviteter i skemaet bag i regnskabet

6 Resultatopgørelse for 2014 Basis regnskab 2014 2013 kr. kr. Øvrige indtægter... 461 0 Stage hold... 7.180 0 Egnsteatertilskud... 2.777.787 2.777.787 Anvendt billettilskud Kunststyrelsen... 155.842 150.131 Øvrige tilskud Syddjurs Kommune... 21.121 0 Indtægter i alt:... 2.962.391 2.927.918 Teaterlederløn... 390.327 358.930 Andre lønninger... 743.677 654.928 Henlagt til ferie funktionærer... 0 94.300 Pension... 164.251 96.498 Kurser, møder... 39.396 2.500 Øvrige lønomkostninger, ATP mm... 27.752 43.241 Lønrefusion... -98.105-94.810 Løn i alt:... 1.267.298 1.155.587 Møder og rejser... 58.753 28.064 PR og salgsomkostninger... 62.038 46.446 Køb af teknik... 1.851 11.657 Øvrig produktion... 2.877 6.502 Produktion og salg i alt:... 125.519 92.669 Kontorhold... 49.528 46.578 Øvrig kontor, kopi, forsikr. porto... 20.692 18.203 Abonnementer og kontingenter... 21.158 20.479 Revision... 20.544 18.200 Bogholderi... 64.322 58.296 Gaver og repræsentation... 3.780 6.222 Telefon og net... 21.660 15.005 Administrative møder... 4.464 5.856 Øvrigt, renter mm... 839 4105 Administrative omkostninger i alt:... 206.987 192.944 Husleje, vedl. og rengøring... 350.000 350.000 Ekstraordinær omk: Ikke modtaget LAG tilskud... 0 28.661 Udgifter i alt:... 1.949.804 1.819.861 RESULTAT BASISDRIFT:... +1.012.587 +1.108.057

7 Balance pr. 31. december 2014 Noter: AKTIVER: 2014 2013 Kr. Kr. Periodeafgrænsninger... 19.802 20.158 Momsmellemværende... 54.863 0 Igangværende projekter til næste år... 11.148 16.312 Øvrige tilgodehavender... 139.015 11.150 Tilgodehavender... 224.828 47.620 Kasser... 3.381 3.058 Djursland Bank 7305-1048228... 24.253 28.011 Djursland Bank 7305-1039821... 666.478 732.368 Likvide midler i alt:... 694.112 763.437 Omsætningsaktiver i alt:... 918.940 811.057 AKTIVER I ALT:... 918.940 811.057 PASSIVER: Kapitalkonto: saldo primo... 481.827 315.312 Årets resultat... 67.740 166.515 Egenkapital ultimo... 549.567 481.827 Hensat ferieforpligtelse funktionæransatte... 94.300 94.300 Egenkapital og hensættelser... 643.867 576.127 Hensat formidlingstilskud... 34.224 77.922 Forudbetalte tilskud vedr. 2015... 89.100 0 Mellemregninger personale... 0 4.073 Mellemregning med Syddjurs Kommune... 27.232 0 Skyldige omkostninger... 1.667 67.631 Skyldige lønomkostninger... 102.850 37.478 Skyldig moms... 0 27.826 Anslået skyldig revision... 20.000 20.000 Kortfristet gæld i alt:... 275.073 234.930 PASSIVER I ALT:... 918.940 811.057 Der er ingen eventualforpligtelser.

8 RESULTAT AKTIVITETSOPDELT: 2014 Jul i den Værelse Livets Teater- Østen for Scenekunst Til Basis gamle mølle 313 blå tone festival solen i skolen Årsregnskab Indtægter Salg af forestillinger 40.800 48.960 143.248 233.008 Entré indtægter 461 9.744 10.205 Salg bar 6.444 6.444 Stage hold 7.180 7.180 Indtægter ialt: 7.641 40.800 16.188 48.960 0 143.248 0 256.837 Løn og personale: Løn aktører 223.491 86.450 469.873 186.008 9.221 975.043 Løn administration 1.298.255 39.353 1.337.608 ATP mm 27.752 1.350 3.240 1.440 33.782 Lønrefusioner -98.105-98.105 Kurser møder personale 24.695 161 24.856 Øvrige personaleudg. 14.701 3.792 3.060 800 22.353 Løn og personale ialt: 1.267.298 264.194 90.242 473.274 3.060 188.248 9.221 2.295.537 Produktionsomk. Dekoration og rekvisitter 937 4.121 799 3.658 450 109 10.074 Kostume og sminke 224 224 Køb/leje vedl. af teknik 1.851 4.054 16.000 25.250 5.896 53.051 Konsulent/research 11.600 11.600 Premiere 780 1.548 2.328 Kurser og møder 553 553 Diverse 1.940 590 2.530 Barindkøb 3.981 3.981 Prod. omk. ialt: 4.728 9.179 20.780 43.199 0 6.346 109 84.341 Salgsomk.: Annoncer 50.612 50.612 Plakater, flyers 6.299 14.246 8.567 29.112 Fotos video 2.200 2.250 2.250 6.700 Porto 494 494 Diverse PR 2.433 325 2.758 Salgsomk. ialt: 62.038 2.250 14.571 10.817 0 0 0 89.676 Rejser Hotel og ophold 3.562 21.529 9.473 23.645 58.209 Rejser og fortæring 7.337 2.719 10.679 13.454 4.398 14.831 53.418 Auto egen eller lejet 12.408 1.540 4.780 3.281 13.334 35.343 Rejsegodtgørelser 35.446 3.155 36.656 75.257 Transport 3.016 353 3.369 Rejser i alt: 58.753 4.259 10.679 42.779 20.307 88.819 0 225.596 Administration Kontorhold 9.955 9.955 Kontorudstyr og møbler 39.573 39.573 Telefon / internet 21.660 106 21.766 Porto 7.234 7.234 Møder 4.464 99 341 4.904 Forsikring 13.458 13.458 Gaver og repræsentation 3.780 3.780 Abon. og kontingenter 21.158 21.158 Revision 20.544 20.544 Regnskabsføring 64.322 64.322 Lønservice 1.305 1.305 Renter og gebyrer 164 164 Kassedif. -630-630 Administration ialt: 206.987 0 99 447 0 0 0 207.533

9 Jul i den Værelse Livets Teater- Østen for Scenekunst Til Basis gamle mølle 313 blå tone festival solen i skolen Årsregnskab Lokaleomkostninger Husleje 350.000 350.000 Spillelokaler 8.000 8.000 Vedl. og rengøring 31 31 Lokale i alt: 350.000 0 0 8.000 0 31 0 358.031 Omkostninger i alt: 1.949.804 279.882 136.371 578.516 23.367 283.444 9.330 3.260.714 Egnsteatertilskud 2.777.787 2.777.787 Statstilskud ( fomidl) 155.842 71.000 226.842 Kommunale tilskud 21.121 18.000 39.121 Øvrige tilskud 27.867 27.867 Tilskud i alt: 2.954.750 0 116.867 0 0 0 0 3.071.617 Resultat 1.012.587-239.082-3.316-529.556-23.367-140.196-9.330 67.740