HELSINGE FJERNVARME A.M.B.A. ÅRSRAPPORT

Tlf: 39 15 52 00 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab koebenhavn@bdo.dk Havneholmen 29 www.bdo.dk DK-1561 København V CVR-nr. 20 22 26 70 HELSINGE FJERNVARME A.M.B.A. ÅRSRAPPORT 2013 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den / 2014 Dirigent

1 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Selskabsoplysninger Selskabsoplysninger... 2 Påtegninger Ledelsespåtegning... 3 Den uafhængige revisors erklæringer... 4-5 Ledelsesberetning Ledelsesberetning... 6 Årsregnskab 1. januar - 31. december Anvendt regnskabspraksis... 7-10 Resultatopgørelse... 11 Balance... 12-13 Noter... 13-20 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab, en danskejet revisions- og rådgivningsvirksomhed, er medlem af BDO International Limited - et UK-baseret selskab med begrænset hæftelse - og en del af det internationale BDO netværk bestående af uafhængige medlemsfirmaer.

2 SELSKABSOPLYSNINGER Selskabet Helsinge Fjernvarme Skovgårdsvej 4 A 3200 Helsinge CVR-nr.: 42 76 02 18 Hjemsted: Helsinge Regnskabsår: 1. januar - 31. december Bestyrelse Ole Juel Jensen, formand Jarl Baadsmand, næstformand Jørgen T. Skovsende, kasserer Brian Hansen, sekretær Bo Harhorn, bestyrelsesmedlem Peter Jarl Sahlberg, kommunens repræsentant Revision BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Havneholmen 29 1561 København V Pengeinstitut Nordea Bank Danmark A/S Østergade 7 3200 Helsinge

3 LEDELSESPÅTEGNING Bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 1. januar - 31. december 2013 for Helsinge Fjernvarme A.m.b.a.. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Helsinge, den 7. marts 2014 Bestyrelse: Ole Juel Jensen Formand Jarl Baadsmand Næstformand Jørgen T. Skovsende Kasserer Brian Hansen Sekretær Bo Harhorn Bestyrelsesmedlem Peter Jarl Sahlberg Kommunens repræsentant

4 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRINGER Til medlemmerne i Helsinge Fjernvarme A.m.b.a. PÅTEGNING PÅ ÅRSREGNSKABET Vi har revideret årsregnskabet for Helsinge Fjernvarme A.m.b.a. for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Supplerende oplysning vedrørende forståelse af revisionen Uden at det har påvirket vores konklusion, skal vi henlede opmærksomheden på, at de i resultatopgørelsen og noter anførte budgettal for 2013 ikke er omfattet af vores revision, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom.

5 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRINGER UDTALELSE OM LEDELSESBERETNINGEN Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. København, den 7. marts 2014 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Per Frost Jensen Statsautoriseret revisor

6 LEDELSESBERETNING Væsentligste aktiviteter Selskabets hovedaktiviteter har i lighed med tidligere år bestået i levering af varme til selskabets forbrugere samt levering af el til det frie marked via Nordjysk Elhandel som produktionsbalanceansvarlig. Væsentlige ændringer i virksomhedens aktiviteter og økonomiske forhold Årets resultat anses trods underskuddet for tilfredsstillende. Selskabet havde budgetteret med et større underskud. Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke selskabets finansielle stilling. Selskabets forventninger til fremtiden Selskabet forventer for det kommende år et resultat i størrelsesordenen kr. 0.

7 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten for Helsinge Fjernvarme A.m.b.a. for 2013 er aflagt i overensstemmelse med den danske årsregnskabslovs bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Den regnskabsmæssige værdi af immaterielle og materielle anlægsaktiver gennemgåes årligt for at afgøre, om der er indikation af værdiforringelse ud over det, som udtrykkes ved normal afskrivning. Hvis dette er tilfældet, foretages nedskrivning til den lavere genindvindingsværdi. "HVILE I SIG SELV"-PRINCIPPET Over- og underdækninger Selskabet er underlagt det særlige "hvile i sig selv"-princip i henhold til Varmeforsyningsloven. Princippet medfører, at årets over- eller underdækninger opgjort, som årets resultat efter Varmeforsyningsloven i forhold til opkrævede priser, skal tilbageføres eller kan opkræves hos forbrugerne ved indregning i efterfølgende års priser. Årets over- eller underdækning indregnes derfor i nettoomsætningen. Den akkumulerede over- eller underdækning efter Varmeforsyningslovens regler er udtryk for et mellemværende med forbrugerne og indregnes i balancen under gæld eller tilgodehavender. Tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger Investeringer i grunde, bygninger, produktionsanlæg og andre anlæg indregnes i varmeprisen i henhold til Varmeforsyningslovens regler om afskrivninger og henlæggelser og er udtryk for forbrugernes finansiering af anlægsinvesteringer. I årsrapporten indregnes afskrivningerne over aktivets forventede brugstid. Tidsmæssige forskelle mellem indregning i varmeprisen og i årsrapporten udtrykker således enten en udskudt eller fremskudt betaling for forbrugerne i forhold til den regnskabsmæssige værdi, der vil udlignes over tid. Forskellene er indregnet i balancen under henholdsvis tilgodehavender eller gæld.

8 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS RESULTATOPGØRELSEN Periodisering Salg af varme er medtaget ud fra de i årsopgørelserne beregnede beløb, mens elsalg er medtaget i henhold til afregninger frem til regnskabsårets afslutning. Omkostninger er periodiseret og udgiftsført, således at de dækker perioden frem til regnskabsårets udløb. Årets indtægter I årets nettoomsætning indgår faktureret salg af varme, elindtægter samt salg af øvrige ydelser til eksterne kunder. Varmeåret omfatter samme periode som regnskabsåret. Salg af varme indregnes derfor på basis af et års levering og forbrug af varme i henhold til årsopgørelsen på tidspunktet for regnskabsårets afslutning. Årets over- eller underdækning samt regulering af de tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalingerne, indgår som en reguleringspost i nettoomsætningen. Produktionsomkostninger Produktionsomkostninger omfatter omkostninger til produktion af varme og el, køb af brændsel, vedligeholdelse, driftsledelse samt af- og nedskrivninger m.v. Distributionsomkostninger Distributionsomkostninger omfatter omkostninger til distribution, ledninger, målere, driftsledelse, ledningstab samt af- og nedskrivninger. Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger omfatter omkostninger til administration, bestyrelse og generalforsamling, ledelse, forbrugerinformation, øvrige administrationsomkostninger, driftsledelse samt af- og nedskrivninger. Andre driftsindtægter/-omkostninger Andre driftsindtægter og -omkostninger indeholder regnskabsposter af sekundær karakter i forhold til selskabets hovedaktivitet. Finansielle poster Finansielle indtægter og -omkostninger indeholder renteindtægter og -omkostninger. Finansielle indtægter og -omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Skat af årets resultat Årets skat, som består af årets aktuelle skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat. Årets resultat I henhold til Varmeforsyningsloven kan der i varmeprisen indregnes alle de nødvendige omkostninger samt en forrentning af indskudskapitalen. Selskabets resultat vil efter indregning af over- eller underdækning altid udgøre kr. 0. Selskabet har ikke foretaget forrentning af indskudskapitalen. Årets over- eller underdækning opgøres som forkellen mellem omkostningerne og de fakturerede indtægter efter Varmeforsyningsloven. Beløbet indregnes i varmeindtægterne og optages i balancen enten som gæld eller tilgodehavende hos forbrugerne. I det efterfølgende år indgår beløbet i varmeprisdannelsen.

9 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS BALANCEN Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Materielle anlægsaktiver afskrives på grundlag af anskaffelsessummen reduceret med de i tidligere år foretagne henlæggelser til investeringer. Aktiverne afskrives over den forventede brugstid i overensstemmelse med varmeforsyningslovens bestemmelser. Afskrivninger på nye anlæg påbegyndes fra og med anlæggets idriftssættelsesår. Der er anvendt følgende åremål for afskrivningerne: Kraftvarmeanlæg... Motorer... Energimålere... Ledningsnet og brønde... Grunde og bygninger... Solvarmeanlæg... Biler... Kontorinventar... EDB... Brugstid 20 år 12-20 år 20 år 20 år 20 år 20 år 5 år 5 år 5 år Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger. Finansielle anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver måles til kostpris, med mindre værdien på tidspunktet for regnskabsaflæggelsen er mindre. I så fald værdiansættes værdien af finansielle anlægsaktiver til denne lavere værdi. Beholdninger Beholdninger måles til kostpris eller nettorealisationsværdi, hvor denne er lavere. Beholdningerne omfatter periodiseret gaskøb til varmefremstilling samt diverse materiel. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Øvrige tilgodehavender vurderes individuelt. I de tilfælde, hvor det skønnes, at tilgodehavendet ikke kan ansættes til den nominelle værdi, foretages en nedskrivning. Egenkapital Fra den 1. marts 1981 og fremefter har fjernvarmeværker været omfattet af prisbestemmelserne i den gældende Varmeforsyningslov. Af denne lov fremgår det, at varmeforsyningsvirksomheder ikke må opspare overskud. Som følge heraf er egenkapitalen pr. 31. december 2013 uændret i forhold til basiskapitalen pr. 1. marts 1981.

10 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger Varmeforsyningsloven åbner mulighed for at foretage henlæggelser til fremtidige nyinvesteringer. Henlæggelsen kan pr. år max. andrage 20% af en af bestyrelsen udarbejdet investeringsplan, og henlæggelsens akkumulerede maksimum kan max. udgøre 75% af investeringsplanen. Da bestyrelsen ikke forventer større beløb anvendt til nyinvesteringer inden for de kommende 5 år, er der ultimo indeværende regnskabsår i alt henlagt kr. 0 til ovennævnte formål. En henlæggelse efter Varmeforsyningsloven er en forpligtelse efter årsregnskabsloven indtil den planlagte investering er gennemført. Forpligtelsen er i regnskabet optaget under posten "tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger" enten som kortfristet eller langfristet gæld. Skyldig skat Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster. Resultat til indregning i kommende års priser Årets over- eller underdækning opgøres som forskellen mellem omkostningerne og de fakturerede indtægter efter Varmeforsyningsloven. Beløbet indregnes i varmeindtægterne og optages i balancen enten som gæld eller tilgodehavender. Gældsforpligtelser Finansielle forpligtelser indregnes ved låneoptagelse til det modtagne provenu efter fradrag af afholdte låneomkostninger. I efterfølgende perioder måles de finansielle forpligtelser til amortiseret kostpris svarende til den kapitaliserede værdi ved anvendelse af den effektive rente, således at forskellen mellem provenuet og den nominelle værdi indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden. Prioritetsgæld er således målt til amortiseret kostpris, der for kontantlån svarer til lånets restgæld og for obligationslån svarer til restgæld beregnet på grundlag af lånets underliggende kontantværdi på låneoptagelsestidspunktet. Gæld i øvrigt er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi.

11 RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR - 31. DECEMBER Regnskab (ej revideret) Budget Regnskab Note 2013 2013 2012 kr. tkr. tkr. NETTOOMSÆTNING/PRODUKTIONSVÆRDI... 1 42.178.838 43.533 45.249 Produktionsomkostninger... 2-33.949.138-34.712-37.093 Distributionsomkostninger... 3-5.144.202-4.801-4.289 BRUTTORESULTAT... 3.085.498 4.020 3.867 Administrationsomkostninger... 4-1.737.747-1.802-1.620 Andre driftsindtægter... 5 949.869 57 359 Andre driftsomkostninger... 6-73.661 0-61 RESULTAT FØR RENTER... 2.223.959 2.275 2.545 Finansielle indtægter... 7 7.122 6 12 Finansielle omkostninger... 8-2.231.081-2.281-2.557 RESULTAT FØR SKAT... 0 0 0 Skat af årets resultat... 9 0 0 0 ÅRETS RESULTAT... 0 0 0

12 BALANCE 31. DECEMBER AKTIVER Note 2013 2012 kr. tkr. Kraftvarmeanlæg... 13.773.064 14.933 Motorer... 10.763.461 12.772 Energimålere... 1.326.537 1.106 Ledningsnet og brønde... 22.882.438 22.243 Grunde og bygninger... 13.024.175 14.733 EDB... 54.070 92 Biler... 90.249 0 Materielle anlægsaktiver... 10 61.913.994 65.879 Indskud i DFP og DFF-EDB A/S... 15.800 16 Finansielle anlægsaktiver... 15.800 16 ANLÆGSAKTIVER... 61.929.794 65.895 Brændselsbeholdninger... 2.894.428 3.308 Beholdninger... 2.894.428 3.308 Tilgodehavende hos forbrugere... 1.156.394 1.399 Andre tilgodehavender fra salg... 1.464.865 1.751 Andre tilgodehavender... 1.382.746 854 Tilgodehavender... 4.004.005 4.004 Likvide beholdninger... 5.095.205 10.664 OMSÆTNINGSAKTIVER... 11.993.638 17.976 AKTIVER... 73.923.432 83.871

13 BALANCE 31. DECEMBER PASSIVER Note 2013 2012 kr. tkr. Indskudskapital pr. 1. marts 1981... 2.815.485 2.815 Henlæggelser... 0 0 EGENKAPITAL... 11 2.815.485 2.815 Kreditinstitutter... 12 52.089.491 57.881 Langfristede gældsforpligtelser... 52.089.491 57.881 Kortfristet del af langfristet gæld... 12 5.791.895 7.555 Efterbetaling forbrugere... 2.072.913 1.690 Leverandører af varer og tjenesteydelser... 8.718.388 8.829 Deposita, forbrugere... 37.582 53 Anden gæld... 13 1.292.643 1.729 Resultat til indregning i kommende års priser... 14 1.105.035 3.319 Kortfristede gældsforpligtelser... 19.018.456 23.175 GÆLDSFORPLIGTELSER... 71.107.947 81.056 PASSIVER... 73.923.432 83.871 Medarbejderforhold 15 Personaleomkostninger til fordeling 16 Autoudgifter til fordeling 17 Lokale-/arealomkostninger til fordeling 18 Div. administrationsomkostninger til fordeling 19

14 NOTER Regnskab (ej revideret) Budget Regnskab 2013 2013 2012 Note kr. tkr. tkr. Nettoomsætning/produktionsværdi 1 Salg af varme: Varmesalg 36.226 Mwh (34.694 Mwh)... 21.248.026 19.814 19.456 Effektafgift... 11.241.361 10.849 10.849 Målerleje... 788.268 783 782 Regulering vedrørende tidligere år... 0 0 2 33.277.655 31.446 31.089 Salg af el 4.467 Mwh (5.734 Mwh)... 6.687.195 9.292 13.027 39.964.850 40.738 44.116 Årets resultat efter Varmeforsyningsloven til indregning i kommende års priser... 2.213.988 2.795 1.133 42.178.838 43.533 45.249 Produktionsomkostninger 2 Gasforbrug 4.682.406 m3 (3.805.226 m3)... 25.679.782 26.759 20.923 Elforbrug til elkedel 110 MWh (10.733 MWh)... 75.167 0 7.956 Elforbrug i øvrigt... 353.622 420 715 Gebyr administration CO2-kvoter... 46.499 46 30 Vand og kemikalier... 66.143 152 88 Vedligeholdelse produktion... 486.856 269 338 Serviceabonnement motorer... 612.071 340 609 Forsikringer... 297.713 300 291 SRO-anlæg... 20.780 40 21 Andel i personaleomkostninger... 1.287.078 1.272 1.079 Andel i kørselsomkostninger... 25.392 49 19 Andel i lokaleomkostninger... 283.171 287 262 Andel i administrationsomkostninger... 38.364 15 13 Vejby-Tisvildeleje Fjernvarme... -441.568-370 -352 Miljø, forskning og udvikling... 14.061 13 9 Afskrivninger... 5.091.822 5.113 5.092 Kurser... 12.185 7 0 33.949.138 34.712 37.093 Distributionsomkostninger 3 Vedligeholdelse hovedledninger... 525.404 300 210 Vedligeholdelse stikledninger... 405.470 420 462 Vedligeholdelse brønde... 37.953 48 0 Målerudgifter... 63.600 134 60 Tekniske konsulenter... 240.673 0 28 Andel i personaleomkostninger... 941.701 997 814 Andel i kørselsomkostninger... 59.249 114 45 Andel i administrationsomkostninger... 45.543 30 27 Øvrige distributionsomkostninger... 12.322 10 14 Afskrivninger... 2.812.287 2.748 2.629 5.144.202 4.801 4.289

15 NOTER Regnskab (ej revideret) Budget Regnskab 2013 2013 2012 Note kr. tkr. tkr. Administrationsomkostninger 4 Bestyrelseshonorar m.m... 223.244 216 203 Møder, rejser m.m... 38.469 53 54 Ledelse, andel i personaleomkostninger... 150.120 138 135 Diverse ledelse... 665 4 0 PSO/Energibesparelse - FJR-eftersyn... 54.184 182 37 Forbrugerinformation... 4.450 15 20 Serviceaftaler... 1.500 0 0 Andel i personaleomkostninger... 1.105.356 1.031 1.115 Administrationsaftale Helsinge Vandværk... -496.187-458 -463 Andel i lokaleomkostninger... 31.297 32 16 Kontorartikler... 18.475 12 35 Andel i administrationsomkostninger... 49.669 30 27 Porto og betalingsservice... 107.224 59 132 Diverse gebyrer... 6.367 0 15 It-udgifter m.m... 81.640 180 58 Revision... 62.500 171 63 Regnskabsmæssig assistance... 32.500 0 33 Andre erklæringer... 7.500 0 42 Revision og anden assistance vedr. tidligere år... -4.750 0-3 Konsultativ bistand... 88.014 52 62 Juridisk assistance... 2.250 2 17 Forsikringer og kontingenter... 60.225 50 48 Tab på fordringer... 52.807 0 17 Diverse differencer... 23 0 0 Afskrivninger... 60.205 33 38 Tilbageført hensættelse til tab fra tidligere år.. 0 0-81 1.737.747 1.802 1.620 Andre driftsindtægter 5 Gebyrer... 72.915 57 58 Tillæg afkøling... 296.305 0 301 Tilslutningsafgift... 79.284 0 0 Salg af CO2-kvoter... 501.365 0 0 949.869 57 359 Andre driftsomkostninger 6 Rabat afkøling... 73.661 0 54 Gebyrer... 0 0 7 73.661 0 61

16 NOTER Regnskab (ej revideret) Budget Regnskab 2013 2013 2012 Note kr. tkr. tkr. Finansielle indtægter 7 Forbrugere... 7.122 6 6 Pengeinstitut... 0 0 6 7.122 6 12 Finansielle omkostninger 8 Prioritetsgæld... 2.225.708 2.281 2.557 Pengeinstitut... 666 0 0 Kreditorer... 68 0 0 Rentetillæg selskabsskat... 4.639 0 0 2.231.081 2.281 2.557 Materielle anlægsaktiver 10 Kraft- Ledningsnet varmeanlæg Motorer Energimålere og brønde Kostpris 1. januar 2013... 27.482.429 38.307.832 2.423.103 65.629.790 Tilgang... 214.600 0 358.663 3.313.084 Afgang... 0 0 0 0 Kostpris 31. december 2013... 27.697.029 38.307.832 2.781.766 68.942.874 Afskrivninger 1. januar 2013... 12.549.844 25.535.649 1.316.866 43.386.512 Årets afskrivninger... 1.374.121 2.008.722 138.363 2.673.924 Afskrivninger 31. december 2013... 13.923.965 27.544.371 1.455.229 46.060.436 Regnskabsmæssig værdi 31. december 2013... 13.773.064 10.763.461 1.326.537 22.882.438

17 NOTER Materielle anlægsaktiver, fortsat 10 Note Grunde og bygninger EDB Biler Kostpris 1. januar 2013... 34.177.470 218.853 272.834 Tilgang... 0 0 112.811 Afgang... 0 0 0 Kostpris 31. december 2013... 34.177.470 218.853 385.645 Afskrivninger 1. januar 2013... 19.444.317 127.140 272.834 Årets afskrivninger... 1.708.978 37.643 22.562 Afskrivninger 31. december 2013... 21.153.295 164.783 295.396 Regnskabsmæssig værdi 31. december 2013.. 13.024.175 54.070 90.249 Ejendomsværdi 1. oktober 2012... 17.500.000 Egenkapital 11 Henlæg- Indskudskapital gelser I alt Egenkapital 1. januar 2013... 2.815.485 0 2.815.485 Overført til indregning i kommende års priser... 0 Egenkapital 31. december 2013... 2.815.485 0 2.815.485 Langfristede gældsforpligtelser 12 1/1 2013 31/12 2013 Afdrag Restgæld Gæld i alt Gæld i alt næste år efter 5 år Kreditinstitutter... 65.436.543 57.881.386 5.791.895 35.315.153 65.436.543 57.881.386 5.791.895 35.315.153

18 NOTER 2013 2012 Note kr. tkr. Anden gæld 13 A-skat, AM-bidrag, ATP m.m... 120.469 104 Feriepengeforpligtelse... 349.009 308 Skyldige renter prioritetsgæld... 603.013 659 Diverse omkostningskreditorer... 220.152 658 1.292.643 1.729 Resultat til indregning i kommende års priser 14 Resultat ifølge resultatopgørelsen... -2.213.988-1.133 Tilbageførte henlæggelser... 0 931-2.213.988-202 Overført til indregning fra tidligere år... 3.319.023 3.521 Resultat til indregning i kommende års priser... 1.105.035 3.319 Medarbejderforhold 15 Antal personer beskæftiget i gennemsnit... 7 7 De samlede personaleomkostninger udgør: Løn og gager... 2.956.849 2.549 Diæter og kørselsgodtgørelse... 10.161 9 Pensioner... 384.141 343 Andre omkostninger til social sikring... 69.351 36 Personaleomkostninger... 28.003 96 3.448.505 3.033

19 NOTER Regnskab (ej revideret) Budget Regnskab 2013 2013 2012 Note kr. tkr. tkr. Personaleomkostninger til fordeling 16 Lønninger... 2.956.849 3.267 2.549 Pensioner... 384.141 0 343 Sociale omkostninger... 75.467 81 69 Personaleforsikringer... 11.335 55 70 Kørselsgodtgørelse... 10.161 6 9 Øvrige personaleomkostninger... 16.668 23 26 Dataløn... 5.872 6 5 Dagpengerefusion... -6.116 0-13 Regulering af feriepengeforpligtelse... 41.702 0 31 Regulering af skyldige afspadseringstimer... -19.946 0 44 3.476.133 3.438 3.133 Fordelt Ovf. til produktionsomkostninger... -1.287.078-1.272-1.079 Ovf. til distributionsomkostninger... -941.701-997 -814 Ovf. til administrationsomkostninger... -1.237.194-1.031-1.230 Ovf. til andre omkostninger... -10.160-138 -10-3.476.133-3.438-3.133 0 0 0 Autoudgifter til fordeling 17 Brændstof... 22.773 36 16 Reparationer... 24.121 43 18 Forsikring og vægtafgift... 37.748 44 30 Afskrivning... 0 40 0 84.642 163 64 Fordelt Ovf. til produktionsomkostninger... -25.393-49 -19 Ovf. til distributionsomkostninger... -59.249-114 -45-84.642-163 -64 0 0 0

20 NOTER Regnskab (ej revideret) Budget Regnskab 2013 2013 2012 Note kr. tkr. tkr. Lokale-/arealomkostninger til fordeling 18 Reparation og vedligeholdelse... 44.538 48 53 Vedligeholdelse arealer... 23.076 18 74 Ejendomsskat... 73.819 74 0 Vandafledningsafgift... 12.572 10 2 Rengøring og renovation... 71.416 89 72 Forsikring og alarm... 89.046 80 77 314.467 319 278 Fordelt Ovf. til produktionsomkostninger... -283.171-287 -262 Ovf. til administrationsomkostninger... -31.296-32 -16-314.467-319 -278 0 0 0 Div. administrationsomkostninger til fordeling 19 Telefon... 113.856 64 65 Kursusudgifter... 41.634 11 16 155.490 75 81 Fordelt Ovf. til produktionsomkostninger... -38.364-15 -13 Ovf. til distributionsomkostninger... -45.543-30 -27 Ovf. til administrationsomkostninger... -49.669-30 -27 Ovf. til andre omkostninger... -21.914 0-14 -155.490-75 -81 0 0 0