ÅRSREGNSKAB 1/1 2014-31/12 2014 AFDELING 603-0, BROKÆR Boligorganisationsnr. 111 Afdelingsnr. 603-0 Tilsynsførende kommune LBFnr. 0254 LBFnr. 00300 kommunenr. 153 Afdelingens beliggenhed Brøndby Boligselskab Nykær 61 67, Nygårds Plads 1-17/2-18 Brøndby Kommune Gl. Køge Landevej 26 Park Allé 160 2500 Valby 2605 Brøndby 2605 Brøndby CVR-nummer 26769027 E-postadresse lejerbo@lejerbo.dk E-postadresse brondby@brondby.dk Telefon 70 12 13 10 Telefon 43 28 28 28 Telefax 38 12 10 58 Telefax 43 43 65 43 Ejendomsnr. 032491. Matrikel nr. Matrikel navn 6 O, 6 P, 6 R, 6 S 6 U, 6 V, 6 X Brøndbyøster By, Brøndbyøster Støtte- og byggeart Støtteart Antal lejemål Brutto- Tilsagnsdato Skæringsdato/ areal i alt m² for offentlig støtte overtagelsesdato Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller lov om almene boliger m.v. 430 35.955,30 1/1 1958 Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført/overtaget uden støtte Byggeart Antal lejemål Bruttoareal i alt m² Boliger i etagebyggeri 398 32.302,60 Boliger i tæt/lavt byggeri Boligafgift i afdelingen Leje pr. m² bruttoareal på balancetidspunktet: kr. 652,58 Lejeændring i årets løb: Ja Dato for forhøjelse d. 1/1 2014 Forhøjelse pr. m²: kr. 17,52 2,76 % Årsbasis: kr. 566.000
Specifikation af lejemål Lejemålstyper Bruttoareal Antal à lejemåls- Antal lejemålsi alt (m²) lejemål enhed enheder Almene familieboliger 32.302,6 398 1 398,0 Almene ungdomsboliger 0,0 1 Almene ældreboliger 0,0 1 Boliger i alt 32.302,6 398 398,0 - Boliger fordelt på antal rum 1 rum 841,5 15 2 rum 4.343,8 66 3 rum 26.072,7 305 4 rum 1.044,6 12 5 rum 0,0 - Heraf plejeboliger (ældreboliger (med tilknyttet serviceareal) 0,0 - Heraf enkeltværelser (uden selvstændigt køkken) 0,0 - Heraf bofællesskaber (Individuel/kollektiv) 0,0 Erhvervslejemål 3.652,7 32 1 pr. påbeg. 61,0 Institutioner 0,0 60 m² Garager/Carporte 0,0 66 1/5 13,2 Lejemålsoplysninger i alt 35.955,3 496 472,2 Installationer og faciliteter i afdelingen Tekniske installationer m.v. Ja Varmeforsyning Ja Vaskeinstallation, fælles X Fjernvarme X Vaskemaskine i de enkelte boliger Centralvarme m. olie ell. fast brændsel Tostrenget vandsystem (rent/gråt) Centralvarme, eget anlæg. Naturgas Regnvand, nedsivningsanlæg Ovne Regnvand, genanvendelse Elpaneler Spildevand, rodzoneanlæg Solvarmeanlæg Spildevand, bioværk Varmepumpeanlæg Kildesort. af affald, inde i boligen Biogasanlæg Kildesort. af affald, uden for boligen Forbrugsmåling Beboerfaciliteter Varmemåling individuel Beboerhus Varmemåling kollektiv X Særskilte selskabs- mødelokale X Vandmåling individuel Vandmåling kollektiv X El-måling individuel X El-måling kollektiv Side 2 af 18
RESULTATOPGØRELSE Korrigeret Budget * budget * Note Konto 2014 2014 2015 (1.000kr) (1.000kr) UDGIFTER ORDINÆR DRIFT 1 105.9 Nettokapitaludgifter 1.268.952 1.460 1.309 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 1.546.237 1.768 1.654 2 107 Vandafgift 2.333.674 2.131 1.976 3 109 Renovation 698.028 848 848 110 Forsikringer 560.470 633 652 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer 497.561 469 462 3. Målerpasning mv 70.000 567.561 76 75 4 112 Bidrag til boligorganisationen: 1. Administrationsbidrag 2.092.777 2.112 2.118 2. Dispositionsfond 110.967 111 263 3. Arbejdskapital 73.191 2.276.935 74 75 113 Afd. pligtmæssige bidrag til dispositionsfonden: 1. A-indskud 269.984 270 270 2. G-indskud 1.950.294 2.220.278 2.015 2.075 113.9 Off. og andre faste udgifter i alt 10.203.183 10.507 10.468 Variable udgifter 5 114 Renholdelse 2.566.191 2.665 3.042 6 115 Almindelig vedligeholdelse 2.047.692 2.520 2.621 7 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse: Afholdte udgifter 4.208.173 6.171 3.416 - Dækket af tidligere henlæggelser (konto 401) 4.208.173 0 6.171 3.416 117 Fælleskonto (B-ordning): Afholdte udgifter 7.143 0 0 - Heraf dækket af henlæggelser (konto 403) 7.143 0 0 0 117 Indvendig vedligeholdelse: Afholdte udgifter 493.581 0 0 - Heraf dækket af henlæggelser (konto 404) 493.581 0 0 0 8 118 Særlige aktiviteter: 1. Drift af fællesvaskeri 727.001 1.005 1.079 3. Drift af møde- og selskabslokaler 79.747 806.748 87 75 9 119 Diverse udgifter 278.771 685 580 119.9 Variable udgifter i alt 5.699.402 6.962 7.397 Side 3 af 18
RESULTATOPGØRELSE Korrigeret Budget * budget * Note Konto 2014 2014 2015 (1.000kr) (1.000kr) Henlæggelser 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401), pr. m² kr. 133,5 4.800.000 4.800 4.800 122 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 1. Fælleskonto (konto 403), pr. m² kr. 10,87 351.000 351 351 2. Indv. vedligehold. (konto 404), pr. m² kr. 20,01 646.289 647 647 123 Tab ved fraflytninger m.v. (konto 405), pr. m² kr. 13,93 450.000 450 450 124.8 Henlæggelser i alt 6.247.289 6.248 6.248 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER 23.418.826 25.177 25.422 Ekstraordinære udgifter 125 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder: 1. Afdrag (konto 303.1) 1.738.223 0 0 2. Renter m.v. 798.114 2.928 2.928 3. Administrationsbidrag, realkredit 74.741 2.611.078 0 0 126 Afskrivninger på forbedringsarb. m.v.: 1. Forbedringsarbejder (konto 303.1) 210.000 340 210 2. Fraflyttede lejeres godtgjorte forbedringsarbejder (konto 303.3) 274 210.274 0 0 129 Tab ved lejeledighed m.v. : 1. Tab ved lejeledighed 85.493 0 0 3. - Dækket af dispositionsfonden 85.493 0 0 0 130 Tab ved fraflytninger: 1. Tab ved fraflytninger 57.562 0 0 2. - Heraf dækket af henlæggelser (konto 405) 57.562 0 0 0 132 Ydelser vedr. lån til driftsstøtte: 10 1. Driftstabslån 0 0 1.549 11 134 Korrektioner vedr. tidligere år 4.722 0 0 137 Ekstraordinære udgifter i alt 2.826.074 3.268 4.687 139 UDGIFTER I ALT 26.244.900 28.445 30.109 140 Årets overskud anvendes til: 2. Overført til opsamlet resultat 2.011.762 150 UDGIFTER OG EVT. OVERSKUD I ALT 28.256.662 28.445 30.109 Side 4 af 18
RESULTATOPGØRELSE Korrigeret Budget * budget * Note Konto 2014 2014 2015 (1.000kr) (1.000kr) INDTÆGTER ORDINÆR DRIFT 201 Boligafgifter og leje: 1. Almene familieboliger 22.611.468 22.900 23.318 1. Almene familieboliger, B-ordning 646.289 647 647 1. Almene familieboliger, hjemfaldsordning 0 0 65 4. Erhverv 4.094.448 4.000 4.000 6. Kældre m.v. 34.116 34 34 7. Garager/Carporte 97.200 100 100 8. Særlig forhøjelse i forbedrede lejemål 274 27.483.795 0 0 202 Renter: 12 1. Renter af tilgodehavende i boligorganisation 246.229 289 26 203 Andre ordinære indtægter: 8 3. Andel af fællesfaciliteters drift 10.486 13 13 4. Drift af møde- og selskabslokaler 15.500 16 15 6. Overført fra opsamlet resultat 446.000 471.986 446 407 203.9 SAMLEDE ORDINÆRE INDTÆGTER 28.202.010 28.445 28.625 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 13 204 Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte 0 0 1.484 14 206 Korrektion vedr. tidligere år 54.652 0 0 208 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 54.652 0 1.484 209 INDTÆGTER I ALT 28.256.662 28.445 30.109 220 INDTÆGTER OG EVT. UNDERSKUD I ALT 28.256.662 28.445 30.109 * Anførte budgettal er i henhold til godkendte budgetter. Budgetter er ikke omfattet af revision. Side 5 af 18
BALANCE PR. 31/12 2014 Note Konto 2014 2013 (1.000kr) ANLÆGSAKTIVER AKTIVER 0 301 Ejendommens anskaffelsessum 24.105.292 24.105 Kontant ejd.værdi pr. 1/10-2012 udgør kr. 360.000.000, heraf udgør grundværdien kr. 75.426.200. 303 Forbedringsarbejder: 15 1. Forbedringsarbejder m.v. 22.481.268 19.869 16 4. Godtgjorte forbedringer af enkelte lejemål 0 22.481.268 1 304.9 ANLÆGSAKTIVER I ALT 46.586.560 43.975 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 17 1. Leje incl. varme 209.731 888 2. Beboerindskud, indeks og depositum 422.592 443 18 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 1.585.258 12.779 19 4. Fraflytninger 233.617 258 20 6. Andre debitorer 879.858 746 21 7. Forudbetalte udgifter 56.112 3.387.168 10 307 Likvide beholdninger: 1. Kassebeholdning/rådighedsbeløb 13.000 26 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 14.316.442 14.329.442 16.967 309.9 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 17.716.610 32.117 310 AKTIVER I ALT 64.303.170 76.092 Side 6 af 18
BALANCE PR. 31/12 2014 Note Konto 2014 2013 (1.000kr) PASSIVER HENLÆGGELSER (afdelingens opsparing) 22 401 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse 8.290.959 7.699 23 403 Fælleskonto (B-ordning) 1.093.913 750 24 404 Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) 4.277.258 4.125 25 405 Tab ved lejeledighed og fraflytning 1.371.742 979 406.9 HENLÆGGELSER I ALT 15.033.872 13.553 26 407 Opsamlet resultat 3.230.883 1.665 407.9 HENLÆGGELSER +/- OPSAMLET RESULTAT 18.264.755 15.218 LANGFRISTET GÆLD FINANSIERING AF ANSKAFFELSESSUM 408 Oprindelig prioritetsgæld: 1. Nykredit 1.095.145 1.612 5. Statslån 300.747 1.395.892 301 409 Beboerindskud 1.525.275 1.525 411 Afskrivningskonto for ejendommen 21.184.125 20.667 412.9 Finansiering af anskaffelsessum i alt 24.105.292 24.105 413 Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v. 16.343.555 18.141 414 Andre beboerindskud: 2. Forhøjet indskud ved genudlejning 784.885 764 417 LANGFRISTET GÆLD I ALT 41.233.732 43.010 KORTFRISTET GÆLD 27 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber 1.436.782 12.724 28 421 Skyldige omkostninger 2.148.641 3.220 422 Mellemregning med fraflyttere 36.520 38 29 423 Deposita og forudbetalt leje m.v. 1.134.315 1.763 425 Anden kortfristet gæld: 30 3. Afsluttede forbrugsregnskaber 48.425 119 426 KORTFRISTET GÆLD I ALT 4.804.683 17.864 430 PASSIVER I ALT 64.303.170 76.092 31 Sideaktiviteter Side 7 af 18
NOTER TIL RESULTATOPGØRELSE Korrigeret Budget * budget * Note Konto 2014 2014 2015 (1.000kr) (1.000kr) 1 105.9 Nettokapitaludgifter Prioritering ved nominallån 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) 517.542 101.2 Prioritetsrenter (incl. reservefondsbidrag m.v., excl. morarenter) 72.531 101.2 Afsat skyldige ej forfaldne prioritetsydelser 120.000 101.3 Administrationsbidrag, realkredit 21.072 105.1 + Ydelser vedr. afviklede prioriteter samt negativ ydelsesstøtte jf. driftbek. 39 stk. 1,5 og stk. 4 (andel indbetales til boligorganisationens dispositionsfond) 331.296 105.2 + Ydelser vedr. afviklede prioriteter m.v. (andel indbetales gennem boligorganisationens disp.fond til Landsbyggefonden) 446.511 105.9 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 1.268.952 1.460 1.309 2 107 Vandafgift Forbrug inkl. fast afgift 2.333.674 2.131 1.976 Vandafgifter i alt 2.333.674 2.131 1.976 3 109 Renovation Renovationsafgift 622.439 Containere, bortkørsel af affald 75.589 Renovation i alt 698.028 848 848 4 112.1 Bidrag til boligorganisationen Administrationsorganisation: 472,2 enheder à kr. 3.540 1.671.588 1.700 1.694 Boligorganisation: 472,2 enheder à kr. 873 412.231 412 424 Tillægsydelser 8.958 0 0 Administrationsbidrag i alt 2.092.777 2.112 2.118 112.2 Bidrag dispositionsfond 472,2 enheder à kr. 235 110.967 111 263 Dispositionsfondsbidrag i alt 110.967 111 263 112.3 Bidrag arbejdskapital 472,2 enheder à kr. 155 73.191 74 75 Arbejdskapitalbidrag i alt 73.191 74 75 5 114 Renholdelse Ejendomsfunktionærløn incl. afløsning m.v. 2.046.125 Arbejdstøj m.v. 7.039 Ejendomsservice 898 2.054.062 Rengøring, trappevask m.v. 303.719 2.357.781 2.588 2.809 Drift ejendomskontor: Driftsudgift 121.567 Rengøring 12.930 Kursus 46.650 Diverse 25.420 EDB-udgifter 1.843 208.410 77 233 Renholdelse i alt 2.566.191 2.665 3.042 Side 8 af 18
NOTER TIL RESULTATOPGØRELSE Korrigeret Budget * budget * Note Konto 2014 2014 2015 (1.000kr) (1.000kr) 6 115 Almindelig vedligeholdelse 1. Terræn 146.848 0 0 2. Bygning, klimaskærm 166.908 0 0 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 1.094.287 0 0 4. Bygning, fælles indvendig 390.538 0 0 5. Bygning, tekniske installationer 100.449 0 0 6. Materiel 148.662 2.520 2.621 Almindelig vedligeholdelse i alt 2.047.692 2.520 2.621 7 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Terræn 321.830 0 0 2. Bygning, klimaskærm 182.213 0 0 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 406.973 0 0 5. Bygning, tekniske installationer 3.249.440 0 0 6. Materiel 47.717 6.171 3.416 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt 4.208.173 6.171 3.416 8 118/203 Særlige aktiviteter 118.1 Drift af fællesvaskeri Vedligeholdelse af maskiner 171.411 El, vand og varme 555.590 Drift af fællesvaskeri i alt 727.001 1.005 1.079 118.3 Drift af møde- og selskabslokaler Vedligeholdelse 66.343 El, vand og varme 13.404 Drift af møde- og selskabslokaler i alt 79.747 87 75 Samlede udgifter til særlige aktiviteter i alt 806.748 1.092 1.154 Indtægt fællesfaciliteter (konto 203.3) 10.486 13 13 Indtægt møde- selskabslokale (konto 203.4) 15.500 16 15 Samlede indtægter til særlige aktiviteter i alt 25.986 29 28 Nettoudgift særlige aktiviteter 780.762 1.063 1.126 Side 9 af 18
NOTER TIL RESULTATOPGØRELSE Korrigeret Budget * budget * Note Konto 2014 2014 2015 (1.000kr) (1.000kr) 9 119 Diverse udgifter Diverse indkøb samt rengøring 23.590 Kontingenter til BL incl beboerblad m.v. 47.924 Møder m.v. 1.951 Telefon 13.366 Kontorartikler m.v. 20.441 Kursusudgifter m.v. 877 Diverse afdelingsbestyrelsen 12.736 Tilskud til beboeraktiviteter 17.561 EDC mægleren 61.980 Advokatbistand ved retssager 39.317 EDB-udgifter, bestyrelsen 39.028 Diverse udgifter excl. uforudsete udgifter i alt 278.771 185 180 Uforudsete udgifter 0 500 400 Diverse udgifter i alt 278.771 685 580 10 132.1 Driftstabslån, ydelse til: Hjemfald 0 0 1.549 Driftstabslån i alt 0 0 1.549 11 134 Korrektion vedr. tidligere år Renovation 2013 4.722 0 0 Korrektioner vedr. tidligere år i alt 4.722 0 0 12 202.0 Renter til boligorganisationen Tilgodehavende hos boligorganisationen forrentes med opnået markedsrente, som er opgjort til 1,75 %. Gæld til boligorganisationen forrentes med Nationalbankens diskonto plus 1 pct.-point. Periode Markedsrente 1/1 2014-31/12 2014 1,75% 13 204 Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte Driftsstøtte (hjemfald) 0 0 1.484 Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte i alt 0 0 1.484 14 206 Korrektion vedr. tidligere år Endelig afregning, forbrug 6.147 For meget afskrevet tag-sag i 2013 32.840 Cityparkering, årsafgift 2013 15.665 Korrektioner vedr. tidligere år i alt 54.652 0 0 Side 10 af 18
NOTER TIL BALANCE PR. 31/12 2014 Note Konto 2014 2013 (1.000kr) 15 303.1 Forbedringsarbejder m.v. Nyt tag Nygårds Plads 9 Saldo pr. 1/1 2014 1.083.719 1.045 + Tilgang i årets løb 0 39 Samlet anskaffelsessum pr. 31/12 2014 1.083.719 1.084 Afdrag og afskrivning pr. 1/1 2014 1.116.559 0 + For meget afskrevet 2013-32.840 0 - Afskrevet via årets overskud 0 1.117 Samlet afdrag og afskrivning pr. 31/12 2014 1.083.719 1.117 Bogført værdi pr. 31/12 2014 0-33 Individuel udskiftning af køkkener Saldo pr. 1/1 2014 5.056.798 4.388 + Tilgang i årets løb 600.362 669 Samlet anskaffelsessum pr. 31/12 2014 5.657.160 5.057 Afdrag og afskrivning pr. 1/1 2014 1.075.552 696 - Afdrag 393.238 380 Samlet afdrag og afskrivning pr. 31/12 2014 1.468.790 1.076 Bogført værdi pr. 31/12 2014 4.188.370 3.981 Underfinansieringen udgør pr. 31/12 2014 kr. 1.666.160, hvilket midlertidigt er finansieret af afdelingens egne midler. Afvikling heraf sker via forhøjet husleje. Facaderenovering, Nykær 61-67 Saldo pr. 1/1 2014 16.827.674 16.828 Samlet anskaffelsessum pr. 31/12 2014 16.827.674 16.828 Indeksregulering pr. 1/1 2014 3.997.180 3.762 + Indeksregulering i årets løb 84.980 235 Samlet indeksregulering pr. 31/12 2014 4.082.160 3.997 Afdrag og afskrivning pr. 1/1 2014 8.566.016 8.015 - Afdrag 553.293 551 Samlet afdrag og afskrivning pr. 31/12 2014 9.119.309 8.566 Bogført værdi pr. 31/12 2014 11.790.525 12.259 Individuel udskiftning af køkkener, afsluttede arbejder Saldo pr. 1/1 2014 8.406.000 8.406 Samlet anskaffelsessum pr. 31/12 2014 8.406.000 8.406 Afdrag og afskrivning pr. 1/1 2014 6.898.222 5.966 - Afdrag 770.498 932 Samlet afdrag og afskrivning pr. 31/12 2014 7.668.720 6.898 Bogført værdi pr. 31/12 2014 737.280 1.508 Side 11 af 18
NOTER TIL BALANCE PR. 31/12 2014 Note Konto 2014 2013 (1.000kr) Bad, igangværende arbejder Saldo pr. 1/1 2014 1.213.572 1.122 + Tilgang i årets løb 219.607 91 Samlet anskaffelsessum pr. 31/12 2014 1.433.179 1.213 Afdrag og afskrivning pr. 1/1 2014 518.172 328 - Afskrevet 210.000 190 Samlet afdrag og afskrivning pr. 31/12 2014 728.172 518 Bogført værdi pr. 31/12 2014 705.007 695 Underfinansieringen udgør pr. 31/12 2014 kr. 705.007, hvilket midlertidigt er finansieret af afdelingens egne midler. Afvikling heraf sker via forhøjet husleje. Nedrivning af garager og opførelse af carporte Saldo pr. 1/1 2014 1.311.000 1.311 Samlet anskaffelsessum pr. 31/12 2014 1.311.000 1.311 Afdrag og afskrivning pr. 1/1 2014 91.269 71 - Afdrag 21.193 20 Samlet afdrag og afskrivning pr. 31/12 2014 112.462 91 Bogført værdi pr. 31/12 2014 1.198.538 1.220 Bredbåndsnet Saldo pr. 1/1 2014 1.290.000 1.290 Samlet anskaffelsessum pr. 31/12 2014 1.290.000 1.290 Afdrag og afskrivning pr. 1/1 2014 1.050.971 911 - Afdrag 144.028 140 Samlet afdrag og afskrivning pr. 31/12 2014 1.194.999 1.051 Bogført værdi pr. 31/12 2014 95.001 239 LED belysning Saldo pr. 1/1 2014 0 0 + Tilgang i årets løb 3.605 0 Samlet anskaffelsessum pr. 31/12 2014 3.605 0 Bogført værdi pr. 31/12 2014 3.605 0 Underfinansieringen udgør pr. 31/12 2014 kr. 3.605, hvilket midlertidigt er finansieret af afdelingens egne midler. Endelig finansiering iværksættes, når der foreligger godkendt byggeregnskab. Side 12 af 18
NOTER TIL BALANCE PR. 31/12 2014 Note Konto 2014 2013 (1.000kr) Sikkerhedsdøre Saldo pr. 1/1 2014 0 0 + Tilgang i årets løb 3.762.942 0 Samlet anskaffelsessum pr. 31/12 2014 3.762.942 0 Bogført værdi pr. 31/12 2014 3.762.942 0 Underfinansieringen udgør pr. 31/12 2014 kr. 3.762.942, hvilket midlertidigt er finansieret af afdelingens egne midler. Endelig finansiering iværksættes, når der foreligger godkendt byggeregnskab. Forbedringsarbejder m.v. pr. 31/12 2014 i alt 22.481.268 19.869 16 303.3 Godtgjorte forbedringer af enkelte lejemål Saldo pr. 1/1 2014 274 1 - Afskrevet i.h.t. resultatopgørelse 274 0 Godtgjorte forbedringer pr. 31/12 2014 i alt 0 1 17 305.1 Tilgodehavende leje incl. varme Tilgodehavende hos enkeltpersoner 209.731 888 Tilgodehavende leje incl. varme i alt 209.731 888 Efter en gennemgang af afdelingens tilgodehavender hos nuværende boligtagere, må kr. 111.413 anses for tabsgivende. Der er henlagte midler til imødegåelse heraf. 18 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber El, vand og varme 1.585.258 12.779 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 1.585.258 12.779 19 305.4 Fraflytninger Tilgodehavende hos enkeltpersoner 233.617 258 Fraflytninger i alt 233.617 258 Efter en gennemgang af afdelingens tilgodehavender hos fraflyttede boligtagere, må kr. 159.684 anses for tabsgivende. Der er henlagte midler til imødegåelse heraf. 20 305.6 Andre debitorer Boligsikring/boligydelse 0 721 Afsat City parkering 2014 10.075 12 Depositum 1.831 13 Honorar varmeregnskab 2014, vedrørende afd. 982-0 18.083 0 Kreditnota Bolind 849.869 0 Andre debitorer i alt 879.858 746 21 305.7 Forudbetalte udgifter Elafregning 2014 55.138 0 Udlejningsposter 974 10 Forudbetalte udgifter i alt 56.112 10 Side 13 af 18
NOTER TIL BALANCE PR. 31/12 2014 Note Konto 2014 2013 (1.000kr) 22 401 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Saldo pr. 1/1 2014 7.699.132 6.409 - Forbrugt i regnskabsåret (konto 116) 4.208.173 3.510 + Årets henlæggelser (konto 120) 4.800.000 4.800 Saldo pr. 31/12 2014 8.290.959 7.699 Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse udgør 231 kr. pr. m². ultimo året 23 403 Fælleskonto (B-ordning) Saldo pr. 1/1 2014 750.056 573 - Forbrugt i regnskabsåret (konto 117) 7.143 174 + Henlagt i regnskabsåret (konto 122.1) 351.000 351 Saldo pr. 31/12 2014 1.093.913 750 Henlæggelse til Istandsættelse ved fraflytning udgør 30 kr. pr. m² ultimo året. 24 404 Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) Saldo pr. 1/1 2014 4.124.550 3.979 - Forbrugt i regnskabsåret (konto 117) 493.581 501 + Henlagt i regnskabsåret (konto 122.2) 646.289 647 Saldo pr. 31/12 2014 4.277.258 4.125 25 405 Tab ved fraflytninger mv. Saldo pr. 1/1 2014 979.304 631 - Forbrugt i regnskabsåret (konto 130.2) 57.562 102 + Årets henlæggelser (konto 123) 450.000 450 Saldo pr. 31/12 2014 1.371.742 979 Henlæggelse til tab ved fraflytninger m.v. udgør 38 kr. pr. m² ultimo året. 26 407 Opsamlet resultat Saldo pr. 1/1 2014 1.665.121 1.465 + Årets overskud (konto 140) 2.011.762 328 - Budgetmæssig afvikling af overskud (konto 203.6) 446.000 128 Saldo pr. 31/12 2014 3.230.883 1.665 Det samlede overskud afvikles over højst 3 år. 27 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 1.436.782 12.724 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 1.436.782 12.724 Side 14 af 18
NOTER TIL BALANCE PR. 31/12 2014 Note Konto 2014 2013 (1.000kr) 28 421 Skyldige omkostninger Ikke forfaldne prioritetsydelser 12.000 132 Kreditorer 457.547 727 Deposita 31.765 47 Feriepengeforpligtelse ejendomsfunktionærløn 0 17 Afsat Falck abonnement 31.000 0 Administrationshonorar 0 1.107 Ydelser forbedringsarbejder - til senere betaling af lån 616.160 484 Antenneudgifter 116.198 0 Vandafregning 2014 556.585 510 Afsat målerpasning 140.000 70 Malerarbejde/gulvrenovering 0 100 Beboer 0 1 Afsat vedrørende forbedringssag 6.250 6 Rykkergebyrer 45.595 19 Diverse bilag i 2015 medtages i 2014 135.541 0 Skyldige omkostninger i alt 2.148.641 3.220 29 423 Deposita og forudbetalt leje Forudbetalt leje 102.293 66 Deposita 1.032.022 1.697 Deposita og forudbetalt leje i alt 1.134.315 1.763 30 425.3 Afsluttede forbrugsregnskaber Antenneregnskab, se specifikation nedenfor 48.425 119 Afsluttede forbrugsregnskaber i alt 48.425 119 Specifikation af Antenneregnskab Saldo pr. 1/1 2014-119.314-116 - Udgifter i regnskabsåret 266.272 278-3 % administrationsgebyr 9.985 10 + Beboernes indbetaling 205.368 291 Saldo pr. 31/12 2014 48.425 119 31 Sideaktiviteter Afdelingens erhvervslejemål/institutionslejemål er indberettet i 1996 til Kommunen i henhold til bekendtgørelse om sideaktiviteter. Side 15 af 18
Brøndby Boligselskab Boligorganisationsnr. 111 Årsregnskab 2014 Administrationsorganisationens påtegning København, den 23/4 2015 Lejerbo Henrik Lausten økonomichef Bolette Katrine Jørgensen økonomiansvarlig Side 16 af 18
Brøndby Boligselskab Boligorganisationsnr. 111 Årsregnskab 2014 Den uafhængige revisors erklæring Til afdelingen og boligorganisationens øverste myndighed Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Brøndby Boligselskab, afdeling 603-0, Brokær for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014. Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 16. december 2013. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 16. december 2013. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt i henhold til Indenrigs- og Socialministeriets revisionsinstruks for almene boligorganisationers regnskaber af 16. december 2013. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for afdelingens udarbejdelse af et årsregnskab. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af afdelingens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Side 17 af 18
Brøndby Boligselskab Boligorganisationsnr. 111 Årsregnskab 2014 Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014 i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 16. december 2013. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysning vedrørende forståelse af revisionen Boligorganisationen har i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer som sammenligningstal i resultatopgørelsen for årsregnskabet 2014 medtaget de godkendte resultatbudgetter for 2014 og 2015. Resultatbudgetterne har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den 23/4 2015 Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab Jesper Jørn Pedersen statsaut. revisor Christian Thuesen statsaut. revisor Forelagt og godkendt af afdelingsmødet/-bestyrelsen den: Side 18 af 18