Andelsselskabet Sejerø Vestre Vandværk Regnskab 2009 2. Udkast Resultatopgørelse for 01.01.2009-31.12.2009 Balance pr. 31.12.2009 CVR. NR. 10 56 64 87
Den uafhængige revisors påtegning Til Andelshaverne i Sejerø Vestre Vandværk. Vi har revideret årsrapporten for Sejerø Vestre Vandværk for regnskabsåret 1. januar 2008 til 31. december 2008, omfattende årsberetning, resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter. Årsrapporten aflægges efter private vandværkers regnskabspraksis.. Bestyrelsens ansvar for årsrapporten Bestyrelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevant for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisions ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsrapporten på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udføre revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsrapporten. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsrapporten, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for vandværkets udarbejdelse og aflæggelse af en årsrapport, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af vandværkets interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsrapporten. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af vandværkets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2008 samt af resultatet af vandværkets aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar 2008 til 31. december 2008. Roskilde, den 20. marts 2009 HR REVISION - ROSKILDE Henrik Bonde Nielsen Registreret revisor FRR
Resultatopgørelse for perioden 01.01.2009 til 31.12.2009 INDTÆGTER: Regnskab Regnskab 2009 2008 M3 pris 90.473 66.543 Fast afgift 134.700 114.795 Målerleje 13.455 13.537 Tilslutning 0 0 Gebyrer 2.750 3.400 Indtægter i alt 241.378 198.275 Driftsudgifter: Strømforbrug 2.913 3.900 Reparation og vedligeholdelse 2.220 13.664 Tilsyn med vandværk 37.773 37.907 Målerudskiftning 0 0 Befordringsgodtgørelse 1.342 2.457 Forsikringer 4.130 4.216 Vandanalyse 1.656 3.801 Vandindvindingsafgift 3.050 2.550 Vandspild 4.670 5.185 Driftsudgifter i alt 57.754 73.680 Administrationsudgifter: Honorar formand og kasserer 2.000 2.000 Betalt til Morten Dam ifølge repr.skabsbesl. 10.000 12.500 Kontingenter og tidsskrifter 2.316 2.306 Konsulentassistance 38.599 16.089 Kontorartikler 348 133 Porto og gebyrer 6.620 6.455 Revisor 9.000 10.000 Revisor, skyldig regulering 0-1.600 Administrationsservice 18.257 18.004 Mødeudgifter 0 296 Gaver og blomster 1.000 0 Øreafrunding m.v. 0 0 Administrationsudgifter i alt 88.140 66.183 Afskrivning af anlæg 28.576 28.576 Resultat før finansiering: 66.908 29.836 FINANSIERING: Renteindtægter: Bank 19.928 469 Div. indtægter 0 0 19.928 469 Finansieringsindtægter i alt 19.928 469 ÅRETS RESULTAT 86.836 30.305
Balance pr. 31. december 2009 AKTIVER 31.12.2009 31.12.2008 Omsætningsaktiver: Alm. Brand Bank 7681 133460-6 214.415 112.705 Danske Bank 906-9410 199.022 203.196 Alm. Brand Bank, aftalelån 368.181 350.000 Tilgodehavende moms 0 0 Debitorer 581 2.894 Gniben 0 6.661 I alt 782.199 675.456 Anlæg 1 Grund 35.000 35.000 2 Bygningsanlæg 56.602 63.677 3 Boringer 102.260 105.668 4 Maskinanlæg 2.220 2.640 5 Forsyningsledninger 180.762 197.195 6 Gniben Strand (12 nye grunde) 58.280 59.520 Anlæg i alt 435.124 463.700 Aktiver i alt 1.217.323 1.139.156 PASSIVER Kortfristet gæld: Told & Skat Miljøafgift 13.465 16.675 Skyldig moms 14.626 19.262 Skyldige omkostninger 29.202 30.293 Mellemregning Microwa abc 7.660 7.392 64.953 73.622 Egenkapital: Primo 1.065.534 1.031.229 Årets resultat 86.836 34.305 Ultimo 1.152.370 1.065.534 Passiver i alt 1.217.323 1.139.156 Godkendt at bestyrlsen: Morten Dam Sign: 2010 Sten Langvad Sign: 2010 Uri Nathan Sign: 2010 Mogens Andersen Sign: 2010
Noter til årsregnskabet 2009 Note 1 Grund 35.000 på denne nedskrives ikke 2 Bygningsanlæg 353.760 Afskrivninger tidligere år -290.083 Afskrivning indeværende år (2% p.a.) -7.075-297.158 Nedskrevet værdi 31.12.09 56.602 3 Boringer 170.430 Afskrivninger tidligere år -64.762 Afskrivninger indeværende år (2% p.a.) -3.408-68.170 Nedskrevet værdi 31.12.09 102.260 4 Maskinanlæg 6.000 Afskrivninger tidligere år -3.360 Afskrivninger indeværende år (7% p.a.) -420-3.780 Nedskrevet værdi 31.12.09 2.220 Nedskrevet værdi af hovedanlæg pr. 31.12.09 i alt 196.082 5 Forsyningsledninger 821.645 Afskrivninger tidligere år -624.450 Afskrivninger indeværende år (2 % p.a.) -16.433-640.883 Nedskrevet værdi 31.12.09 180.762 6 Gniben Strand 62.000 Afskrivninger tidligere år -2.480 Afskrivninger indeværende år (2 % p.a.) -1.240-3.720 Nedskrevet værdi 31.12.09 58.280 Nedskrevet værdi af forsyningsledninger pr. 31.12.09 i alt 239.042