Skovsbo Vandværk (CVR nr ) 4571 Grevinge. Årsrapport 1. januar 2011 til 31. december 2011

Transkript

1 Skovsbo Vandværk (CVR nr ) 4571 Grevinge Årsrapport 1. januar 2011 til 31. december 2011 Resultatbudget 2012 og 2013

2 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Påtegning... 2 Den uafhængige revisors påtegning... 3 De interne revisorers påtegning... 4 Resultatopgørelse... 5 Balance, aktiver... 6 Balance, passiver... 6 Noter Side 1

3 PÅTEGNING Årsrapport for 2011 incl. noter 1-8, der er udarbejdet under hensyntagen til nedenstående regnskabspraksis aflægges hermed. Anerkendt regnskabspraksis for private vandværker er anvendt. Vandafgiften er opført i regnskabet på basis af fast afgift samt målt forbrug for perioden 1/ til 30/ Renteindtægter er opført for et år. Der er foretaget lineære afskrivninger af bygninger/boringer, ledninger m.v. på grundlag af anskaffelsessum. Anskaffelser under kr er udgiftsført i resultatopgørelsen. Anlægsudgifter til nye bygninger/boringer og ledninger m.v. aktiveres og afskrives lineært. Indskud fra nye tilslutninger tillægges egenkapitalen. Budget 2013 er baseret på fast afgift kr. 600,00 og kr. 8,00 pr. kbm. (excl. moms og afgift) Årets underskud kr dækkes ved overførsel fra egenkapitalen. Vi indstiller regnskabet til generalforsamlingens godkendelse. Bestyrelsen: Grevinge, 19. marts 2012 Eric Keinicke formand Anni Hovmark kasserer Hanne Brynald Ole Larsen B. Hemming Pedersen Side 2

4 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING Til medlemmerne i Skovsbo Vandværk Vi har revideret årsregnskabet for Skovbo Vandværk for regnskabsåret 1. januar 31. december 2011, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Revisionen omfatter ikke budgettal, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed derom. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale revisionsstandarder om revision og yderligere krav ifølge dansk lovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for selskabets udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens regnskabspraksis er passende, om de af ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2011 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Roskilde, den 19.marts 2012 HR REVISION - ROSKILDE Henrik Bonde Nielsen Registreret Revisor FSR danske revisorer Side 3

5 De interne revisorers påtegning Omstående resultatopgørelse og balance for 2011 har vi revideret uden yderligere bemærkninger. Grevinge, den 19. marts 2012 Ib Gråbæk Ole Nørgaard Generalforsamlingsvalgt revisor Side 4

6 Note RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR 2011 TIL 31. DECEMBER 2011 Budget Budget Budget (i t.kr.) (i t.kr.) (i t.kr.) Indtægter: Vandafgifter: Forbrugsafgifter Fast afgift Diverse gebyr og reguleringer tidl. år Indtægter i alt Udgifter: 1 Driftsudgifter Administration Udgifter i alt Resultat før afskrivninger og finansiering Afskrivninger: 3 Bygninger/boringer, 2,5 % Ledninger, 4 % Hodrofor, 10 % Pavillon, 7 % Målere, 16,67 % Afskrivninger, i alt Resultat før finansiering Finansieringsindtægter: Renteindtægter bank m.v Finansieringsindtægter i alt ÅRETS RESULTAT _ Side 5

7 BALANCE PR. 31. DECEMBER AKTIVER Note ANLÆGSAKTIVER 3 Bygninger/boringer Ledninger Hydrofor og affugter Pavillon Målere Anlægsaktiver i alt OMSÆTNINGSAKTIVER Tilgodehavende moms Debitorer (vandafgift) Årsregulering vandafgift Mellemregning Grundejerforeningen Bankindestående Kassebeholdning Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT PASSIVER EGENKAPITAL 6 Egenkapital GÆLD Kortfristet gæld: Skyldige omkostninger m.v Skyldig A-skat og AM-bidrag Skyldig statsafgift Skyldig moms Forudbetalt vandafgift Kortfristet gæld i alt PASSIVER I ALT Side 6

8 NOTER Note Budget Budget Budget (i t.kr.) (i t.kr.) (i t.kr.) 1 Driftsudgifter Elforbrug Vedligeholdelse værk m.v Ejendomsskat Løn og vagtudgifter Vandanalyser Småinventar Grundvandsbeskyttelsesafgift Driftsudgifter i alt _ 2 Administrationsomkostninger Honorar til formand og kasserer Kørsel m.v. bestyrelsen Forsikringer Faglitteratur og kontingent Kontorudgifter og tryksager Porto, gebyrer Telefon (incl. kr til bestyrelse) EDB/IT udgifter Opkrævningsudgifter Advokat- og revisorhonorar Generalforsamling Mødeudgifter i øvrigt samt gaver Administrationsomkostninger i alt _ Side 7

9 NOTER Note 3 Anlægsværdi, bygninger/boringer Saldo primo Tilgang... 0 Anskaffelsessum i alt Afskrevet primo Afskrivning 2011, 2,5 % Akkumulerede afskrivninger Saldo 31. december Ledninger Saldo primo Tilgang Anskaffelsessum i alt Afskrevet primo Afskrivning 2011, 4 % af Akkumulerede afskrivninger Saldo 31. december Hydrofor/affugtningsanlæg/pumper Saldo primo Tilgang Anskaffelsessum i alt Afskrevet primo Afskrivning 2011, 10 % af Akkumulerede afskrivninger Saldo 31. december Side 8

10 Noter 6 Pavillon Saldo primo Anskaffelsessum i alt Afskrevet primo Afskrivning 2011, 7 % Akkumulerede afskrivninger Saldo 31. december Målere Anskaffelsessum i Anskaffelsessum i alt Afskrevet primo Afskrivning 2011, 16,67 % Akkumulerede afskrivninger Saldo 31. december Egenkapital Saldo pr. 1/ Tilslutningsafgifter... 0 Årets resultat ifølge resultatopgørelse Egenkapital 31. december ( VH) Side 9