Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 27-20 1. juni 2010-31. maj 2011 Boligorganisation : Afdeling : Boligorganisations nr.: 276 LBF afdelingsnr.: 1101 Vesterby v/dab v/dab Finsensvej 33 Finsensvej 33 2000 Frederiksberg 2000 Frederiksberg Telefon : 77 32 00 00 Telefon : 77 32 00 00 Telefax : 77 32 00 01 Telefax : 77 32 00 01 E mail : dab@dabbolig.dk E mail : dab@dabbolig.dk Hjemmeside: www.dabbolig.dk Hjemmeside: www.dabbolig.dk CVR nr. : 26 38 57 92 CVR nr. : 26 38 57 92 Tilsynsførende kommune : Kommune nr.: 169 Høje-Taastrup Kommune Bygaden 2, Høje Taastrup 2630 Taastrup Telefon : Telefax : E mail : 43 59 10 00 43 59 10 02 kommune@htk.dk Bruttoetageareal i alt (m²) lejemål enheder Antal Antal lejemåls- Lejemål À lejemålsenhed Almene familieboliger 20.200,80 261 1 261,0 Almene Ungdomsboliger 996,96 28 1 28,0 Almene ældreboliger - 0 1 0,0 Boligoplysninger i alt : 21.197,76 - Boliger fordelt på antal rum -Heraf plejeboliger (Ældreboliger med tilknyttet serviceareal) - Heraf enkeltværelser (Uden selvstændigt køkken) -Heraf bofællesskaber (Individuel / kollektiv) Antal rum 289 1 1.981,88 50 2 7.378,65 106 3 9.332,83 109 4 2.504,40 24 5-0 Erhvervslejemål - Institutioner - Garager / carporte 0 1/5 0,0 Lejemålsoplysninger i alt : 21.197,76 290 289,0-0 1 0 1 pr. påbegyndt 60 m² 1 pr. påbegyndt 60 m² 0,0 0,0 1
Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 27-20 1. juni 2010-31. maj 2011 Støtteart Bruttoetageareal i alt (m²) Antal lejemål Tilsagn for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/drift eller overtagelsesdato for eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven 21.197,76 289 19-09-1989 02-01-1992 Opført/overtaget uden støtte Byggeart : Boliger i etagebyggeri 9.351,59 Boliger i tæt / lav byggeri 11.846,17 150 139 Beboerfaciliteter og installationer : Beboerhus Særskilte selskabs-/mødelokaler Vaskeri : Vaskeinstallation, fælles Vaskemask i de enkelte boliger Vandinstallation : Tostrenget vandsys.(rent/grønt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald : Kildesortering af affald inde i boligen Kildesortering af affald uden for boligen Forbrugsmåling : Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Varmeforsyning : Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg med fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg Naturgas Ovne Elpaneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Skriv ja/nej Ja Ja Ja Ja Ja Ja 2
Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 27-20 1. juni 2010-31. maj 2011 Matrikelbetegnelse : BBR ejendomsnr. : Høje Taastrup, HT 52 A 169 169 096406 Leje pr. m² bruttoetageareal på balancetidspunktet : 921 Lejeændring i årets løb : Dato for lejeændring : 01-06-2010 Lejeændring pr. m²: 43 i % : 4,95 Årsbasis : 878.000 3
4
1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2010/11 2010/11 2011/12 2009/10 Ordinære udgifter 105.9 * Nettokapitaludgifter (Beboerbetaling) 9.576.552 9.658 9.672 9.520 Offentlige og andre faste udgifter : 106 Ejendomsskatter 1.334.454 1.285 1.374 1.247 107 * Vandafgift 1.808.616 2.038 1.542 1.769 109 * Renovation 592.061 632 637 601 110 Forsikringer 419.038 421 444 391 111 Afdelingens energiforbrug :.1 El og varme til fællesareal 357.019 413 461 398.3 Målerpasning m.v. 152.378 509.396 151 151 144 112 Bidrag til boligorganisationen :.1 * Administrationsbidrag 855.955 859 999 776.2 Dispositionsfond 62.424 65 66 61.3 Arbejdskapital 39.304 957.683 39 43 0 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 5.621.248 5.903 5.717 5.387 Variable udgifter : 114 * Renholdelse 1.475.871 1.330 1.370 1.388 115 * Almindelig vedligeholdelse 332.254 300 300 327 116 * Planlagt & periodisk vedligeholdelse og fornyelse :.1 Afholdte udgifter 729.743 2.388 2.178 4.065.2 Dækket af tidligere henlæggelser -729.743 0-2.388-2.178-4.065 117 Istandsættelse ved fraflytning :.1 Afholdte udgifter 274.426 200 200 221.2 Dækket af tidligere henlæggelser -274.426 0-200 -200-221 118 * Særlige aktiviteter.1 Drift af fællesvaskeri 119.354 135 125 124.3 Drift af møde-& selskabslokaler 87.937 207.291 81 118 86 119 * Diverse udgifter 503.967 544 524 482 119.9 Variable udgifter i alt 2.519.383 2.390 2.437 2.407 Henlæggelser : 120 * Planlagt & periodisk vedligeholdelse og fornyelse : 1.596.000 1.596 1.922 1.639 121 * Istandsættelse ved fraflytning A-ordning 75.000 75 200 105 123 Tab ved fraflytning m.v. 175.000 175 175 100 124.8 Henlæggelser i alt 1.846.000 1.846 2.297 1.844 124.9 Samlede ordinære udgifter 19.563.183 19.797 20.123 19.158 5
1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2010/11 2010/11 2011/12 2009/10 Ekstraordinære udgifter : 126 Afskrivn.på forbedringsarbejder m.v..1 Afskrivning ( 303.1 ) 0 0 208 0 129 Tab ved lejeledighed m.v. :.1 Tab ved lejeledighed m.v. 28.895 0 15 21.2 Dækket af dispositionsfonden m.v. -28.895 0 0-15 -21 130 Tab ved fraflytninger :.1 Tab ved fraflytninger 146.044 225 200 200.2 Dækket af tidligere henlæggelser -146.044 0-225 -200-200 133 Afvikling af:.1 Underskud fra tidligere år (kt.407.1) 136.000 136 136 21 137 Ekstraordinære udgifter i alt 136.000 136 344 21 139 Udgifter i alt 19.699.183 19.933 20.467 19.179 140 Årets overskud anvendes til:.1 Afvikling af underfinansiering. 0 0 0 69.2 Overført til opsamlet resultat 268.529 0 0 0 150 Udgifter og eventuelt overskud i alt 19.967.711 19.933 20.467 19.248 6
1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2010/11 2010/11 2011/12 2009/10 Indtægter Ordinære indtægter 201 * Boligafgifter og leje.1 Almene familieboliger 18.604.200 19.284 19.851 17.727.2 Almene ungdomsboliger 679.524 0 0 643.6 Kældre m.v. 112.985 60 76 128 Boligafgifter og leje i alt 19.396.709 19.344 19.927 18.498 202 * Renter 336.746 374 305 390 203 Andre ordinære indtægter.1 Tilskud fra boligorg. 0 0 0 84.2 Drift af fællesvaskeri 171.664 165 185 185.4 Drift af møde-/selskabslokale 43.717 215.381 50 50 50 Ordinære indtægter i alt 19.948.836 19.933 20.467 19.207 Ekstraordinære indtægter : 206 * Korrektion vedr. tidligere år 18.875 0 0 41 208 Ekstraordinære indtægter i alt 18.875 0 0 41 220 Indtægter og eventuelt underskud i alt 19.967.711 19.933 20.467 19.248 7
1.000 kr. Balance pr. 31. maj 2011 2009/10 Aktiver : Anlægsaktiver : 301 * Ejendommens anskaffelsessum 224.661.564 224.662.1 Kontant ejendomsværdi pr. 1. oktober 2010 297.000.000.2 Heraf grundværdi 84.291.800 302 Indeksregulering prioritets gæld 57.232.353 55.721 302.9 Anskaffelsessum incl. eventuel indeksregulering 281.893.917 280.383 304.9 Anlægsaktiver i alt 281.893.917 280.383 Omsætningsaktiver : 305 Tilgodehavender:.1 * Leje incl. varme 201.604 144.2 Beboerindskud 89.825 53.3 * Uafsluttede forbrugsregnskaber 2.306.655 2.156.4 * Fraflytning, heraf til inkasso 282.849 92.5 * Afsluttede forbrugsregnskaber 7.612 0.6 * Andre debitorer 144.494 137.7 * Forudbetalte udgifter 290.435 3.323.475 327 307 Likvide beholdninger:.3 Tilgodehavende hos boligorganisationen 13.716.841 13.905 309.9 Omsætningsaktiver i alt 17.040.316 16.814 310 Aktiver i alt 298.934.233 297.197 8
1.000 kr. Balance pr. 31. maj 2011 2009/10 Passiver Henlæggelser (Afdelingens opsparing ) : 401 * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse 10.360.464 9.494 402 * Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 17.828 217 405 * Tab ved fraflytning m. v. 91.163 62 406.9 Henlæggelser i alt 10.469.454 9.773 407 * Opsamlet resultat + / - -184.748-589 407.9 Henlæggelser - Opsamlet resultat + / - 10.284.707 9.184 Langfristet gæld : Finansiering af anskaffelsessum : 408 * Oprindelig prioritetsgæld i alt 81.202.833 91.306 409 Beboerindskud 4.295.935 4.296 411 Afskrivningskonto for ejendom 196.395.149 0 412 Byggefondsindestående 0 184.781 412.9 Finansiering af anskaffelsessum i alt 281.893.917 280.383 417 Langfristet gæld i alt 281.893.917 280.383 Kortfristet gæld : 419 * Uafsluttede forbrugsregnskaber 2.047.038 1.866 421 * Skyldige omkostninger 4.539.831 5.708 422 Mellemregning med fraflyttere 65.723 17 423 * Deposita og forudbetalt leje 103.017 39 426 Kortfristet gæld i alt 6.755.609 7.630 430 Passiver i alt 298.934.233 297.197 9
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2010/11 2009/10 105.9 Nettokapitaludgifter Prioritering ved indekslån: 101.1 Henl.sv.t. prioritetsafdrag 11.654.191 11.577 101.2 Prioritetsrenter (-morarenter) 3.859.397 4.428 101.3 Administrationsbidrag 293.998 0 104.3 - Ydelsesstøtte -6.231.034-6.485 Nettokapitaludgifter i alt 9.576.552 9.520 107 Vandudgift.2 Variable bidrag 1.808.616 1.769 1.808.616 1.769 109 Renovation.1 Fast renovation 592.061 601 592.061 601 112.1 Administrationsbidrag 1. Bidrag i alt 895.259 776 Bidrag pr. lejemålsenhed 3.098 2.685 114 Renholdelse.1 Funktionæromkostninger m.v. 1.325.356 1.229.2 Trappevask m.v. 150.515 159 1.475.871 1.388 115 Almindelig vedligeholdelse.2 Primære bygningsdele 0 6.3 Kompletterende bygningsde 70.095 148.4 Overfl.belægn. beklædning 3.750 0.5 VVS-Anlæg 54.176 73.6 El-Anlæg 2.194 0.7 Inventar og udstyr 5.969 7.8 Øvrige bygningsdele & anlæg 196.069 93 332.254 327 116 Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelse :.2 Primære bygningsdele 59.500 43.3 Kompletterende bygningsde 59.058 1.843.4 Overfl.belægn. beklædning 29.263 89.5 VVS-anlæg 216.185 1.883.6 El-anlæg 75.131 83.7 Inventar og udstyr 58.246 58.8 Øvrige bygningsdele & anlæg 232.360 65 729.743 4.064 10
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2010/11 2009/10 118 Særlige aktiviteter 118.1 Drift af fællesvaskeri.1 Renholdelse 80.544 76.3 Forbrugsartikler 34.578 47.5 Diverse 4.232 2 119.354 125 203.2 Indtægter fællesvaskeri -171.664-185 -52.310-60 118.2 Andel fællesfaciliteter : 118.3 Drift af møde og selskabslokaler.1 Renholdelse 25.329 28.2 Energi 53.588 53.3 Forbrugsartikler 9.020 3.4 Vedligeholdelse 0 2 87.937 86 203.4 Indtægter møde- og selskabslokaler -43.717-50 44.220 36 119 Diverse udgifter :.1 Kontingent Boligselskabernes Landsforening 30.091 29.2 Afdelingsbestyrelsens udgifter : Mødeudgifter 6.212 9.3 Beboerudgifter : Beboeraktiviteter 7.218 8.4 Administration i afdelingen : Kontorartikler 10.684 3 Telefon 24.528 35.212 23.6 Diverse udgifter : Ejerforeningsbidrag 425.052 408 Honorar og gebyr 131 0 Diverse 51 425.234 2 503.967 482 120 Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligehold og fornyelse ( 401 ) : Hovedistandsættelse i henhold til tilstandsvurdering 1.596.000 1.639 Specifikation af tekniske installationer: Henlæggelser fordeles således: Konto 120 i alt (uden specifikation) 1.596.000 1.639 Samlet henlæggelse pr. m² 75 77 121 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning ( 402) : Henlæggelse i alt 75.000 105 Henlæggelsesbeløb pr. m² 4 5 11
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2010/11 2009/10 201 Boligafgifter og leje :.1 Almene familieboliger 18.604.200 17.727 Gennemsnit leje pr. m² 921 878.2 Almene ungdomsboliger 679.524 643 Gennemsnit leje pr. m² 682 645.6 Kældre m.v. Kældre m.v. 108.345 62 Andre ordinære indtægter 0 62 Navneplader 4.640 5 112.985 129 202 Renter Tilgodehavende hos boligorganisationen 331.252 386 Øvrige rente indtægter 5.494 3 336.746 389 206 Korrektion tidligere år Indgået fra tidligere afskrevne fordringer 18.875 25 Korrektion tidligere år 0 16 18.875 41 12
1.000 kr. Noter til status 31. maj 2011 2009/10 301 Ejendommens anskaffelsessum : Anskaffelsessum primo 224.661.564 224.662 224.661.564 224.662 305.1 Leje incl. varme Tilgodehavende hos lejere 143.575 90 Tilgodehavende vaskeri 58.029 54 201.604 144 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 2.147.988 2.032 Antenne 158.667 124 2.306.655 2.156 305.4 Fraflytninger, heraf til incasso Forlig flyttesager 135.827 83 Tilgodehavende Fraflytter ( heraf til incasso : 0 kr. ) 147.022 10 282.849 93 305.5 Afsluttede forbrugsregnskaber Varme 7.612 0 7.612 0 305.6 Andre debitorer Rådighedskasse ejendomsmester 2.000 2 Rådighedskasse afdelingsbestyrelsen 8.430 8 Diverse debitorer 134.064 126 144.494 136 305.7 Forudbetalte udgifter : Ejendomsskatter 115.617 108 Vandudgifter 126.844 168 Renovation 47.975 51 290.435 327 401 Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelse : Saldo ved årets begyndelse 9.494.207 11.920 + Årets henlæggelser ( kt.120 ) 1.596.000 1.639 - Forbrugt i året (kt.116.2) -729.743-4.065 10.360.464 9.494 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) : Saldo ved årets begyndelse 217.254 333 + Årets henlæggelser ( kt.121 ) 75.000 105 - Forbrugt i året ( kt.117.2 ) -274.426-221 17.828 217 13
1.000 kr. Noter til status 31. maj 2011 2009/10 405 Tab ved fraflytning m.v. : Saldo ved årets begyndelse 62.207 162 + Årets henlæggelser ( kt.123 ) 175.000 100 - Forbrugt i året ( kt.130.2 ) -146.044-200 91.163 62 407 Opsamlet resultat 1 Saldo primo -589.276-589.276 # -679 + Årets overskud (kt. 140) 268.529 268.529 69 + Budgetmæssig afvikling af underskud 136.000 136.000 # 21 Saldo ultimo -184.748-589 408 Oprindelig prioritetsgæld : Hovedstol : Rentefod : Långiver : Udløb: 18.170.223 0,00 Landsbyggefonden 31-12-2050 18.170.223 18.170 7.605.100 2,50 Nykredit A/S 31-12-2026 2.308.640 2.691 103.626.600 2,50 Nykredit A/S 31-12-2026 31.457.384 36.669 55.514.100 2,50 Nykredit A/S 30-06-2027 17.880.774 20.634 1.267.600 2,50 Nykredit A/S 30-06-2027 408.287 471 34.048.700 2,50 Nykredit A/S 30-06-2027 10.930.189 12.617 127.600 2,50 Nykredit A/S 30-06-2028 45.311 52 5.700 2,50 Nykredit A/S 30-06-2028 2.024 2 81.202.832 91.306 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 2.047.038 1.866 2.047.038 1.866 421 Skyldige omkostninger Afsatte rekvisitioner 0 1.012 Afsatte feriepenge 120.000 110 Skyldige kreditorer 180.874 424 Depositum 144.783 146 Nettokapitaludgifter ( periodisering) 3.974.000 3.934 Diverse omkostninger 112.938 74 A - skat, Atp. mv. 7.236 8 4.539.831 5.708 423 Deposita og forudbetalt leje Fast forudbetalt leje 5.302 4 Tilflytter 97.715 35 103.017 39 14
Supplerende oplysninger: Lån fra Boligselskabernes Landsbyggefond er rentefrit og har afdragshenstand indtil videre. Panthæftelser og forpligtelser i øvrigt: Ejerpantebrev kr. 245.000.000 henligger ubenyttet i Dansk Almennyttigt Boligselskab S.m.b.a. Administrators påtegning: Frederiksberg, den 23. september 2011 DAB Niels Olsen Adm. Direktør / Henrik Bjerre 15
Den uafhængige revisors påtegning Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Taastrup almennyttige, afdeling Vesterby for regnskabsåret 1. juni 2010 31. maj 2011. Årsregnskabet, der består af resultatopgørelse, balance og noter, aflægges i overensstemmelse med driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet anførte budgettal. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med revisionsinstruksen for almene boligorganisationer samt danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. maj 2011 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. juni 2010 31. maj 2011 i overensstemmelse med driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. København, den 23. september 2011 Deloitte Statsautoriseret Revisionsaktieselskab René Hattens Statsautoriseret revisor 16
Afdelingsmødets påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter:, den Afdelingsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter:, den 17
18