CVR. nr. 17 70 94 37 Odense Kommune Årsrapport 2009
INDHOLDSFORTEGNELSE Side Ledelsespåtegning... 2 Den uafhængige revisors påtegning... 3-4 Anvendt regnskabspraksis... 5 Resultatopgørelse 2009... 6 Balance pr. 31. december 2009... 7 Noter til årsrapport 2009... 8-11 8235/2009 JSC 1+6 1
LEDELSESPÅTEGNING Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2009 for foreningen Projekt Øst. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med bestemmelserne i årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Bestyrelsen foreslår at årets resultat dækkes ved overførsel til næste år. Odense, den / - 2010 Bestyrelsen Annemarie Nielsen Rasmus Pedersen Viggo Duer Eilif Christensen Formand Kasserer Bitten Hemmingsen Steffen Hemmingsen Linda Pedersen 2
DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING Til medlemmer i Foreningen Projekt Øst Vi har revideret årsrapporten for Foreningen Projekt Øst for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2009, omfattende ledelsespåtegning, anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance noter. Årsrapporten aflægges efter årsregnskabsloven. Bestyrelsens ansvar for årsrapporten Bestyrelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge en årsrapport, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsrapporten på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlinformation En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsrapporten. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsrapporten, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for selskabets udarbejdelse og aflæggelse af en årsrapport, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af bestyrelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af bestyrelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsrapporten. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 3
Konklusion Det er vor opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2009 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2009 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Svendborg, den 4. juni 2010 RevisorGruppen Jørn Skaarup Christiansen Registreret revisor FRR 4
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Generelt Årsrapporten for foreningen Projekt Øst for 2009 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder. De væsentligste anvendte regnskabs- og vurderingsprincipper er: RESULTATOPGØRELSEN Nettoresultat Indtægter omfatter modtagne gave- og støttebidrag, modtagne tilskud fra Tips- og Lotto, samt kontantsalg fra genbrugsforretning. Der er foretaget fradrag for omkostninger til rejser til Polen. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til salg, lokaler, administration, distribution m.v. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. BALANCEN Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under omsætningsaktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Gældsforpligtelser Finansielle forpligtelser indregnes i balancen til amortiseret kostpris. Gæld i øvrigt måles til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi. 5
RESULTATOPGØRELSE 2009 Note 2009 2008 Indtægter: Modtagne gaver og støttebidrag 419.087 453.634 Heraf overført til hensættelse i Namibia -108.125-32.436 Salg fra genbrugsforretning (nettoresultat) 0 55.212 310.962 476.410 Betaling af rejser: Indtægter 0 120.892 Omkostninger 0 118.106 0-2.786 Nettoresultat 310.962 479.196 Transporter til Polen 1 67.123 231.386 243.839 247.810 Andre eksterne omkostninger: Lokaleomkostninger 2 0 32.252 Bladets drift 3 76.092 26.068 Administrationsomkostninger 4 145.845 244.449 Salgsomkostninger 5 1.690 11.762 Drift af varevogn 6 0 6.575 223.627 321.106 Resultat af primær drift før afskrivninger 20.212-73.296 Afskrivninger (fortjeneste v/salg bil) 0 56.250 Resultat før primær drift 20.212-17.046 Finansieringsindtægter 7 0 9.387 Finansieringsomkostninger 8 962 928 962 8.459 ÅRETS RESULTAT 19.250-8.587 6
BALANCE PR. 31. DECEMBER 2009 Aktiver: Note 31.12.2009 31.12.2008 Mellemregning Tage Hansen 17.592 0 Periodiseret gaveindbetaling 2009 50.000 0 Forudbetalte omkostninger 3.000 0 Tilgodehavender i alt 70.592 0 Kassebeholdning 991 2.000 Danske Bank A/S 33.346 119.876 Danske Bank A/S, (Girokonto) 35.965 34.842 Likvide beholdninger i alt 70.302 156.718 Omsætningsaktiver i alt 140.894 156.718 Aktiver i alt 140.894 156.718 7
BALANCE PR. 31. DECEMBER 2009, FORTSAT Passiver: Note 31.12.2009 31.12.2008 Saldo 1. januar 2009 5.940 14.527 Overført årets resultat 19.250-8.587 Saldo 31. december 2009 25.190 5.940 Egenkapital i alt 25.190 5.940 Kortfristede gældsforpligtelser: Kreditorer og skyldige omkostninger 62.722 30.902 Hensættelse støttearbejde Namibia 33.346 119.876 Skyldig tilbagebetaling biblioteksstyrelsen 19.636 0 Forud modtaget kontingent/bidrag 2010 0 0 Kortfristede gældsforpligtelser i alt 115.704 150.778 Gældsforpligtelser i alt 115.704 150.778 Passiver i alt 90.894 156.718 Pantsætninger og afgivne sikkerheder. 10 8
NOTER 2008 1. Rejser til Polen Transporter 67.123 231.386 Diverse 0 0 67.123 231.386 2. Lokaleomkostninger Husleje, fællesudgifter og forbrugsafgifter 0 50.808 Tilbagebetalt depositum ophør lejemål 0-6.705 El og varme (Incl. refusion ved ophør af lejemål) 0-25.691 Renovation og renholdelse 0 13.840 0 32.252 3. Bladets drift Fremstilling af blad 60.264 65.652 Distributionstilskud -57.124-61.071 Refusion af distributionstilskud anslået 38.588 0 Postomdeling af blad 34.364 21.487 76.092 26.068 4. Administrationsomkostninger Telefon 5.611 15.141 Kontorhold og tryksager 2.624 5.640 Administrationsgodtgørelse 0-2.000 Edb-omkostninger 5.432 2.349 Revision- og regnskabsassistance (incl. rest 2008, kr. 4.272) 15.272 23.000 Porto og gebyrer 2.114 2.573 Forsikringer 1.600 14.916 Kontingenter 693 2.296 Anskaffelser u/kr. 12.900 8.504 0 Transport 41.850 63.915 9
NOTER 4. Administrationsomkostninger, fortsat 2008 Transport: 41.850 63.915 Lønninger 0 15.750 Kørselsgodtgørelse 3.643 0 Sekretariatets bistand 119.844 129.848 Honorar formand 2007 0 28.200 Refusion kontorholdsomkostninger afgået formand -19.492 0 Personaleomkostninger 0 8.860 Drift af truck 0 7.361 Diverse 0 681 145.845 244.449 5. Salgsomkostninger Annoncer og reklame 0 625 Generalforsamling og møder 1.690 10.463 Repræsentation 0 674 1.690 11.762 6. Drift af varevogn Brændstof 0 3.960 Vægtafgift og forsikring 0-4.359 Falckabonnement 0 6.974 0 6.575 7. Finansieringsindtægter Nordea A/S (regulering tidligere år) 0 3.957 Fortjeneste ved salg af andelsbeviser Mercur Bank 0 5.430 0 9.387 8. Finansieringsomkostninger Merkur Bank 0 918 Danske Bank A/S 962 10 962 928 10
NOTER 9. Pantsætninger og afgivne sikkerheder Pantsætninger og afgivne sikkerheder kr. 0. 11