STENLØSE PRIVATSKOLE ÅRSREGNSKAB

Tlf: 39 15 52 00 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab koebenhavn@bdo.dk Havneholmen 29 www.bdo.dk DK-1561 København V CVR-nr. 20 22 26 70 STENLØSE PRIVATSKOLE ÅRSREGNSKAB 2012 SKOLEKODE 235.006

1 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Påtegninger Ledelsespåtegning og tro og love erklæring... 2 Den uafhængige revisors erklæringer... 3-4 Generelle oplysninger om skolen Generelle oplysninger om skolen... 5 Ledelsesberetning Hoved- og nøgletal... 6-7 Ledelsesberetning... 8-9 Årsregnskab 1. januar - 31. december Anvendt regnskabspraksis... 10-11 Resultatopgørelse... 12 Balance... 13 Pengestrømsopgørelse... 14 Noter... 15-21 Særlige specifikationer... 22 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab, en danskejet revisions- og rådgivningsvirksomhed, er medlem af BDO International Limited - et UK-baseret selskab med begrænset hæftelse - og en del af det internationale BDO netværk bestående af uafhængige medlemsfirmaer.

2 LEDELSESPÅTEGNING OG TRO OG LOVE ERKLÆRING Bestyrelsen og skolelederen har dags dato behandlet og godkendt årsregnskabet for 2012 for Stenløse Privatskole. Årsregnskabet aflægges i overensstemmelse med bekendtgørelse nr. 1190 af 8. december 2008 om regnskab for de frie grundskoler (regnskabsbekendtgørelsen). Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af skolens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af skolens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler, ligesom det er vores opfattelse, at vi har taget skyldige økonomiske hensyn ved skolens forvaltning. Stenløse, den 5. marts 2013 Skoleleder: Karina Alsing Bestyrelsen erklærer samtidig på tro og love at opfylde habilitetskravene i 5, stk. 6 og 7, i lov om friskoler og private grundskoler nr. 1135 af 7. december 2011. Revisors revision omfatter ikke habilitetserklæringen. Bestyrelsens medlemmer: Finn Madsen Formand Jette Dahlhus Næstformand Bjarne Aarrebo Hjortshøj Martin Bjørn Wittenkamp Søren Krogsgaard Karsten Thomsen

3 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRINGER Til ledelsen af Stenløse Privatskole Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Stenløse Privatskole for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse, noter og særlige specifikationer. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om frie grundskoler nr. 1135 af 7. december 2011 og bekendtgørelse nr. 1190 af 8. december 2008 om regnskab for frie grundskoler (regnskabsbekendtgørelsen). Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der er rigtig, dvs. uden væsentlige fejl og i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, god offentlig revisionsskik, jf. bekendtgørelse nr. 1188 af 8. december 2008 om revision og tilskudskontrol m.m. ved frie kostskoler (revisionsbekendtgørelsen). Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for skolens udarbejdelse af et årsregnskab, der er rigtigt, dvs. uden væsentlige fejl og mangler. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af skolens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.

4 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRINGER Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012 i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysninger om forståelse af revisionen Skolen har som sammenligningstal i resultatopgørelsen for regnskabsåret 2012 medtaget de af bestyrelsen godkendte resultatbudgetter for 2012 og 2013. Resultatbudgetterne for 2012 og 2013 har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. UDTALELSE OM LEDELSESBERETNING Vi har gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. København, den 5. marts 2013 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Jens Rye Statsautoriseret revisor

5 GENERELLE OPLYSNINGER OM SKOLEN Skolen Stenløse Privatskole Dam Holme 5 3660 Stenløse Telefon Hjemmeside: www.stenpriv.dk E-mail: adm@stenpriv.dk Skolekode 235.006 Skolen er en selvejende institution med hjemsted i Egedal Kommune. Formål Skolens formål er ifølge dens vedtægter ( 2): Skolens formål er at drive privat grundskole efter de til enhver tid gældende love og andre regler for friskoler og private grundskoler m.v. Med udgangspunkt i skolens værdigrundlag skal skolen give en undervisning, der som et minimum står mål med, hvad der almindeligvis kræves i folkeskolen. Skolen skal forberede eleverne til at leve i et samfund med frihed og folkestyre. Skolen udøver sit virke i tæt samarbejde med forældrene. Skolen hviler på en demokratisk grundholdning, hvor viden, forståelse, dialog, omsorg og ansvarlighed er i centrum. Skolen har ikke noget specifikt politisk eller religiøst tilknytningsforhold. Bestyrelse Formand, Finn Madsen, Løjesøvej 16, 3670 Veksø Næstformand, Jette Dahlhus, Mosekæret 28, 3660 Stenløse Bjarne Aarrebo Hjortshøj, Skovvangsvej 7 Søsum, 3670 Veksø Martin Bjørn Wittenkamp, Runevej 19, 3650 Ølstykke Søren Krogsgaard, Møllestensparken 12,3650 Ølstykke Karsten Thomsen, Svestrupvej 2, 3650 Ølstykke Skoleleder Karina Alsing Revision BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Havneholmen 29 1561 København V Pengeinstitut Nordea Bank Danmark A/S Frederikssund Afdeling Jernbanegade 11 3600 Frederikssund

6 HOVED- OG NØGLETAL (i hele ) 2012 2011 2010 2009 2008 Resultatopgørelse Indtægter i alt... 29.234.431 27.639.787 26.659.807 25.921.060 24.063.926 Heraf statstilskud... 20.660.415 19.617.962 19.077.269 18.850.748 17.571.708 Omkostninger vedr. drift i alt... 27.295.425 26.283.460 25.695.063 24.809.562 22.770.800 Driftsresultat før finansielle poster... 1.939.006 1.356.327 964.744 1.111.498 1.293.126 Finansielle poster i alt... -692.051-712.798-921.325-827.871-667.875 Årets resultat... 1.246.955 643.529 43.419 283.627 625.252 Balance Anlægsaktiver i alt... 28.929.968 29.345.531 30.086.223 27.252.422 26.402.126 Omsætningsaktiver i alt... 3.487.576 2.186.587 2.556.228 2.986.691 3.787.796 Balancesum... 32.417.544 31.532.118 32.642.451 30.239.113 30.189.922 Egenkapital ultimo... 11.642.692 10.395.737 9.752.208 9.708.789 9.425.162 Langfristet gæld i alt... 12.835.019 13.957.860 14.993.008 13.342.949 14.260.000 Kortfristet gæld i alt... 7.939.834 7.178.521 7.897.234 7.187.375 6.504.759 Pengestrømsopgørelse Driftens likviditetsvirkning i alt... 2.814.671 1.099.623 1.395.584 1.630.675 948.176 Investeringers likviditetsvirkning i alt.. -601.000-246.961-3.740.078-1.661.240-2.646.540 Finansieringens likviditetsvirkning i alt... -1.079.739-1.038.366 1.815.966-878.816 1.728.267 Pengestrøm, netto... 1.133.932-185.704-528.528-909.381 29.903 Regnskabsmæssige nøgletal Overskudsgrad... 4,3 2,3 0,2 1,1 2,6 (driftsresultat før ekstraordinære poster i % af indtægter) Likviditetsgrad... 43,9 30,5 32,4 41,6 58,2 (omsætningsaktiver i forhold til kortfristet) Soliditetsgrad... 35,9 33,0 29,9 32,1 31,2 (egenkapital i % af aktiver ultimo) Finansieringsgrad... 44,4 47,6 49,8 49,0 54,0 (langfristet gæld i % af materielle anlægsaktiver) Samlet elevbetaling pr. årselev... 14.346 13.894 13.371 12.838 11.988 Antal årselever i regnskabsåret... 432,9 417,7 410,2 401,8 398,0 Antal årselever i skolefritidsordningen... 150,7 147,3 141,3 136,8 129,0 Antal elever i grundskolen pr. 5. september... 451,0 420,0 416,0 407,0 398,0 Antal elever i skolefritidsordningen pr. 5. september... 153,0 149,0 146,0 138,0 136,0

7 HOVED- OG NØGLETAL (i hele ) 2012 2011 2010 2009 2008 Antal lærerårsværk... 34,4 33,5 33,0 31,4 31,2 Antal årsværk for øvrigt personale... 11,3 11,4 11,6 11,5 11,7 Antal årsværk i alt... 45,7 44,9 44,6 42,9 42,9 Heraf procentandel ansat på særlige vilkår (sociale klausuler): Flexjob... 0,0 1,1 2,3 1,2 2,3 Jobtræning for dagpengemodtagere... 2,2 1,7 0,0 0,0 0,0 Årselever pr. lærerårsværk... 12,6 12,5 12,4 12,8 12,8 Lærerlønsomkostninger pr. årselev... 39.453 39.040 39.119 38.809 34.102 Øvrige lønomkostninger pr. årselev... 9.358 9.148 9.469 8.774 9.872 Lønomkostninger i alt pr. årselev... 48.811 48.188 48.588 47.583 43.974 Undervisningsomkostninger pr. årselev... 45.882 45.187 45.353 44.804 40.739 Ejendomsomkostninger pr. årselev... 7.389 8.336 7.531 7.556 7.194 Administrationsomkostninger pr. årselev... 3.638 3.443 3.609 3.903 3.626

8 LEDELSESBERETNING Skolens hovedaktiviteter Stenløse Privatskole er en 2-sporet grundskole fra begynderklasse til 9. klasse samt én 10. klasse. Der er således i alt 21 klasser. Stenløse Privatskole har endvidere før-sfo og SFO. Det gennemsnitlige antal elever pr. klasse udgjorde 20,6 i 2012 mod 20,0 i 2011. Udviklingen i det samlede elevtal fremgår af oversigten over hoved- og nøgletal. Skolens formål er på det til enhver tid eksisterende lovgrundlag og i tæt samarbejde med forældrene at drive prøveforberedende skole. Skolen hviler på en demokratisk grundholdning, hvor viden, forståelse, dialog, omsorg og ansvarlighed er i centrum. Skolen har ikke noget specifikt politisk eller religiøst tilknytningsforhold. Forvaltningsmål Stenløse Privatskole er en skole med en faglig profil og omsorg for den enkelte, og derfor arbejder vi kontinuerligt med disse forhold. I 2012 havde vi særligt nedenstående områder i fokus. Årsplaner Skolen har fortsat arbejdet med udvikling af lærernes årsplaner og den fagdidaktiske formidling af læringsmålene. Lærerne efteruddannes, og der arbejdes ud fra en evidensbaseret tilgang til undervisningen. Der er udarbejdet procedurer for arbejdet med årsplaner og opfølgning på dette bl.a. inviteres faggrupperne til teamsamtaler med ledelsen om mål og evaluering for undervisningen. Tidlig introduktion til sprog Skolen har med skoleåret 2012/13 indført engelsk fra 0. klasse, mod tidligere 3. klasse. Tysk er samtidig rykket endnu et trin ned og er nu obligatorisk fra 5. klasse. Der er planlagt evaluering i 2013. Inklusion Skolen har gennem de seneste år arbejdet på at optimere specialundervisningen og at løfte det sociale ansvar, vi også har som privatskole. Vi har haft et godt samarbejde med PPR-Egedal, som har betydet at børn med særlige behov er blevet udredt og efterfølgende inkluderet i undervisningen, fordi de har fået den støtte, som de har behov for. Skolen er bekymret for det fremtidige scenarie, hvor der ændres i tilskuddet til specialundervisning, idet vi ikke med den foreløbige ny tilskudsmodel vil kunne tilbyde støtte i samme grad og omfang. Skole-/hjemsamarbejde Skolen har arbejdet på at styrke den gode relation i skole-hjem-samarbejdet. Det har blandt andet resulteret i en fornyelse og forøgelse af mødeaktiviteten med forældre. Desuden har lærerne og ledelsen i fællesskab udarbejdet en guide til lærerne med gode råd, vejledning og formålsbeskrivelse i forbindelse med de forskellige typer af skole-hjem-samarbejde. Guiden vil bidrage til en fælles forståelse og kultur, som vi forventer at også nye medarbejdere vil kunne få stor gavn af.

9 LEDELSESBERETNING Redegørelse for skolens økonomiske udvikling Bestyrelsen betegner årets samlede økonomiske resultat på 1.246.955 som særdeles tilfredsstillende. Regnskabsåret 2012 tog afsæt i et budgetteret resultat på 140.900, som bestyrelsen vedtog i november 2011, og som var baseret på 419,2 årselever. Ultimo januar 2012 traf bestyrelsen imidlertid beslutning om at øge klassekvotienten fra 20 elever til maksimum 22 elever i hver klasse. Derved skabtes mulighed for, at skolen indenfor de eksisterende fysiske rammer kunne øge indtægtsgrundlaget og derigennem foretage den nødvendige opsparing, dels til at imødegå den økonomiske forringelse, nedsættelsen af koblingsprocenten og besparelserne i folkeskolen kommer til at medføre for de frie grundskoler - og dermed for Stenløse Privatskole - i disse år, og dels for, efter en periode, at kunne investere i en udvidelse af de fysiske rammer. Bestyrelsen finder det særdeles tilfredsstillende, at skolens ledelse i tæt samarbejde med lærerne og skolens øvrige medarbejdere frem til 5. september 2012 formåede at optage 31 nye elever i et roligt og jævnt tempo, hvor der samtidigt blev værnet om klassernes faglige og sociale trivsel og udvikling. Bestyrelsen finder det endvidere særdeles tilfredsstillende, at skolens ledelse har holdt budgettets udgiftsside og på den måde været stærkt medvirkende til, at stort set hele den merindtægt, optaget af nye elever har skabt, har styrket skolens likviditet. Dette aflæses blandt andet af, at årets realiserede resultat på 1.246.955 er 1.106.055 større end det budgetterede resultat, hvilket stort set svarer til nettofremgangen i skolens likviditet på 1.133.932 I 2012 er der foretaget investering i bærbare computere til brug i undervisningen og forberedelsen heraf. I lighed med tidligere år er der foretaget indkøb af elevmøbler, og bygningernes høje vedligeholdelsesstandard er fastholdt. Bestyrelsen bemærker med tilfredshed, at der igen i 2012 ikke er nævneværdige tilgodehavender vedrørende forældrebetaling af skolepenge, samt at dette også var tilfældet henover året. Væsentlige økonomiske forbindelser med andre institutioner, der modtager offentlige tilskud Skolen har i regnskabsåret ikke haft transaktioner af væsentlig karakter med andre offentligt støttede institutioner. Betydningsfulde hændelser indtruffet efter regnskabsårets afslutning Efter bestyrelsens opfattelse er der hverken indtruffet væsentlige eller betydningsfulde hændelser efter regnskabsårets afslutning. Sociale klausuler Både bestyrelsen og skolens daglige ledelse er bevidste om ministeriets krav om fleksjob og arbejder derfor kontinuerligt for at opfylde dette. Skolens forventninger til fremtiden Bestyrelsen forventer, at skolens antal årselever fortsat stiger. Denne forventning er blandt andet baseret på de fortsatte, solide ventelister, som blev verificeret i løbet af 2012 i forbindelse med optaget af de mange nye elever. Bestyrelsen tror desuden på, at skolens stærke boglige profil med undervisning i både dansk og matematik allerede i børnehaveklassen, samt øvrige undervisningstilbud med blandt andet engelsk allerede fra børnehaveklassen, tysk fra 5. klasse, et 3. sprog fra 7. klasse samt to sprogture, til stadighed vil tiltrække elever fra såvel Egedal Kommune som nabokommunerne m.fl. Resultat og overskudsdisponering Årets resultat på 1.246.955 overføres til egenkapitalen.

10 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS RESULTATOPGØRELSEN Årsregnskabet for Stenløse Privatskole for 2012 er aflagt i overensstemmelse med den danske årsregnskabslovs bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B med de fravigelser, som fremgår af bekendtgørelse nr. 1190 af 8. december 2008 om regnskab for frie grundskoler. Årsregnskabet er udarbejdet efter samme regnskabspraksis som sidste år. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde skolen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå skolen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning eller måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Den regnskabsmæssige værdi af materielle anlægsaktiver gennemgås årligt for at afgøre, om der er indikation af værdiforringelse ud over det, som udtrykkes ved normal afskrivning. Hvis dette er tilfældet, foretages nedskrivning til den lavere genindvindingsværdi. Statstilskud Statstilskuddet omfatter modtaget og beregnet tilskud, der kan relateres til perioden. Heri indgår fællesudgifts- og undervisningstilskud, som er beregnet på grundlag af dels elevtallet pr. 5. september i forrige finansår vægtet med 7/12, og dels af elevtallet pr. 5. september i finansåret vægtet med 5/12. Endvidere er der indtægtsført et grundtilskud samt et bygningstilskud, som udgør et grundbeløb samt et årselevafhængigt tilskud. Skolepenge Skolepenge resultatføres i takt med gennemførelsen af de enkelte undervisningsmåneder. Omkostninger Resultatopgørelsen er udarbejdet på grundlag af følgende formålsopdeling af omkostninger: - Undervisning. - Ejendomsdrift. - Administration mv. - Finansielle poster. Formålene omfatter udgifter såsom personaleudgifter, øvrige udgifter, afskrivninger mv. Periodisering Udgifter og indtægter er henført til det regnskabsår, de vedrører, uden hensyn til betalingstidspunktet. Udgifterne er således medtaget i det år, hvor ydelsen modtages eller arbejdet præsteres. Indtægterne henføres til det år, hvori retten erhverves eller optjenes. Ekstraordinære poster Ekstraordinære poster er indtægter og udgifter, som hidrører fra andet end skolens ordinære drift.

11 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS BALANCEN Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af den skønnede restværdi efter afsluttet brugstid. Der afskrives ikke på grunde. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider og restværdi. Brugstid Restværdi Bygninger... 20-50 år 25-50% af kostpris Inventar, undervisning... 3-10 år 0% Inventar, administration... 3-5 år 0% Investeringer i samlede klassesæt af undervisningsinventar, herunder edb-anskaffelser, anses i afskrivningshenseende som et anlægsaktiv. Nyanskaffelser med en anskaffelsessum under 18.750 udgiftsføres i anskaffelsesåret. Udgifter til reparation og vedligeholdelse udgiftsføres i det år, de er afholdt. Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger. Tilgodehavender Tilgodehavender værdiansættes til pålydende værdi med fradrag af nedskrivninger til dækning af mulige tab, opgjort på grundlag af en individuel vurdering af de enkelte tilgodehavender. Gældsforpligtelser Finansielle forpligtelser indregnes ved lånoptagelse til det modtagne provenu efter fradrag af afholdte låneomkostninger. I efterfølgende perioder måles de finansielle forpligtelser til amortiseret kostpris svarende til den kapitaliserede værdi ved anvendelse af den effektive rente, således at forskellen mellem provenuet og den nominelle værdi indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden. Prioritetsgæld er således målt til amortiseret kostpris, der for kontantlån svarer til lånets restgæld og for obligationslån svarer til restgæld beregnet på grundlag af lånets underliggende kontantværdi på lånoptagelsestidspunktet. Gæld i øvrigt er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi. Pengestrømsopgørelsen Pengestrømsopgørelsen viser skolens pengestrømme for året samt likvider og træk på kassekredit ved årets begyndelse og slutning. Pengestrømme fra driftsaktivitet præsenteres indirekte med udgangspunkt i årets resultat, reguleret for ikke-kontante driftsposter samt ændring i driftskapitalen. Pengestrømme fra investeringsaktivitet omfatter betalinger i forbindelse med køb og salg af anlægsaktiviteter. Pengestrømme fra finansieringsaktivitet omfatter optagelse af og afdrag på langfristet gæld. Likvider omfatter likvide beholdninger samt træk på driftskreditten.

12 RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR - 31. DECEMBER Er ikke underlagt revision Er ikke underlagt revision Regnskab Budget Budget Resultat Note 2012 2012 2013 2011 Årselever... 432,9 419,2 452,7 417,7 Statstilskud... 1 20.660.415 19.871.000 21.316.000 19.617.962 Skolepenge... 2 8.563.141 8.251.000 9.239.000 7.990.818 Andre indtægter... 3 10.875 20.000 10.000 31.007 INDTÆGTER... 29.234.431 28.142.000 30.565.000 27.639.787 Lønomkostninger... 4 19.582.366 19.824.000 20.449.000 18.649.583 Andre omkostninger vedr. undervisning... 5 2.783.167 2.722.600 3.502.000 2.567.817 Andre omkostninger vedr. skolefritidsordning... 6 156.181 170.500 165.000 146.089 Undervisning... 22.521.714 22.717.100 24.116.000 21.363.489 Lønomkostninger... 7 797.998 802.500 903.000 794.195 Andre omkostninger vedr. ejendomsdrift... 8 2.400.730 2.309.500 2.524.000 2.687.608 Ejendomsdrift... 3.198.728 3.112.000 3.427.000 3.481.803 Lønomkostninger... 9 749.943 755.500 785.000 684.343 Andre omkostninger vedr. administration mv... 10 825.040 750.000 769.000 753.825 Administration mv... 1.574.983 1.505.500 1.554.000 1.438.168 DRIFTSOMKOSTNINGER... 27.295.425 27.334.600 29.097.000 26.283.460 RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER M.FL... 1.939.006 807.400 1.468.000 1.356.327 Renteindtægter mv... 11 442 6.000 1.000 6.837 Renteomkostninger mv... 12-692.493-672.500-649.000-719.635 Finansielle poster... -692.051-666.500-648.000-712.798 ÅRETS RESULTAT... 1.246.955 140.900 820.000 643.529

13 BALANCE 31. DECEMBER AKTIVER Note 2012 2011 Ejendomme... 27.955.767 28.365.003 Inventar, undervisning... 859.212 929.532 Inventar, administration... 114.989 50.996 Materielle anlægsaktiver... 14 28.929.968 29.345.531 ANLÆGSAKTIVER... 28.929.968 29.345.531 Tilgodehavender... 15 105.291 107.062 Periodeafgrænsningsposter... 16 821.172 652.474 Likvide beholdninger... 17 2.561.113 1.427.051 OMSÆTNINGSAKTIVER... 3.487.576 2.186.587 AKTIVER... 32.417.544 31.532.118 PASSIVER Saldo 1. januar... 10.395.737 9.752.208 Årets resultat... 1.246.955 643.529 EGENKAPITAL... 11.642.692 10.395.737 Kreditforeningslån... 12.835.018 13.957.860 Langfristet gæld... 18 12.835.018 13.957.860 Kortfristet del af langfristet gæld... 18 1.122.842 1.079.740 Anden kortfristet gæld... 19 3.915.363 3.570.496 Periodeafgrænsningsposter... 20 2.901.629 2.528.285 Kortfristet gæld... 7.939.834 7.178.521 GÆLD... 20.774.852 21.136.381 PASSIVER... 32.417.544 31.532.118 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 21 Eventualforpligtelser 22

14 PENGESTRØMSOPGØRELSE 2012 2011 Årets resultat... 1.246.955 643.529 Afskrivninger indeholdt i resultatet... 1.016.563 987.653 Ændring i tilgodehavender... 1.771-7.717 Ændring i periodeafgrænsningsposter... -168.697 191.653 Ændring i kortfristet gæld... 718.079-715.495 DRIFTENS LIKVIDITETSVIRKNING... 2.814.671 1.099.623 Betaling for anlægsaktiver... -601.000-246.961 INVESTERINGERS LIKVIDITETSVIRKNING... -601.000-246.961 Tilbagebetaling af gæld... -1.079.739-1.038.366 FINANSIERINGENS LIKVIDITETSVIRKNING... -1.079.739-1.038.366 ÅRETS LIKVIDITETSVIRKNING FRA DRIFTEN, INVESTERINGER OG FINANSIERING... 1.133.932-185.704 Likvide beholdninger og kassekredit primo... 1.427.051 1.612.755 Likvide beholdninger og kassekredit ultimo... 2.560.983 1.427.051

15 NOTER 2012 2011 Note Statstilskud 1 Grundtilskud... 408.000 408.000 Fællesudgiftstilskud... 1.767.348 1.725.921 Undervisningstilskud... 14.775.220 14.220.803 Bygningstilskud... 800.520 786.240 Tilskud til skolefritidsordning... 1.631.117 1.570.569 Tilskud til specialundervisning mv... 1.278.210 906.429 20.660.415 19.617.962 Skolepenge 2 Skolepenge... 6.388.641 5.943.372 Søskendemoderationer... -179.260-145.120 Ydede fripladser... -4.207-6.636 Tilskud til nedbringelse af sfo betaling... 5.077 11.930 Indskrivningsgebyrer... 89.000 60.000 Skolepenge netto, grundskolen... 6.299.251 5.863.546 Forældrebetaling, skolefritidsordningen... 2.263.890 2.127.272 Skolefritidsordningen... 2.263.890 2.127.272 8.563.141 7.990.818 Andre indtægter 3 Øvrige indtægter... 10.875 31.007 10.875 31.007 Lønomkostninger 4 Løn til leder, lærere og børnehaveklasseleder... 14.772.526 14.170.779 Vikarløn... 324.147 334.919 Gruppeliv... 50.979 49.462 Pensionsbidrag, Lærernes Pension / Efterlønskassen... 2.113.625 1.979.709 ATP-bidrag... 83.598 88.595 Regulering af særlige feriefridage og feriepengeforpligtelse... 20.666 289.258 Regulering af afspadseringsforpligtelse... 15.095-24.564 Lønrefusioner... -173.737-203.748 Tilskud flexjob... 0-222.329 Tilskud fra vikarpuljen... -127.802-155.090 Lønomkostninger, undervisning... 17.079.097 16.306.991 Lønomkostninger, skolefritidsordning: Lønninger... 2.273.984 2.103.223 Pensionsbidrag... 264.500 221.808 ATP-bidrag... 16.200 14.940 Regulering af særlige feriefridage og feriepengeforpligtelse... 12.617 2.621 Lønrefusioner... -64.032 0 2.503.269 2.342.592 19.582.366 18.649.583

16 NOTER 2012 2011 Note Andre omkostninger vedr. undervisning 5 Undervisningsmaterialer... 984.805 942.537 Bøger til elever og bibliotek... 101.018 57.515 Fotokopiering... 196.310 193.273 Copydan... 114.929 112.899 Lejrskoler og ekskursioner... 420.391 411.878 Inventar og udstyr, vedligeholdelse og anskaffelse... 250.452 175.596 Befordring af elever vedr. undervisning... 19.015 26.021 Befordring mellem hjem og skole... 33.885 76.812 Tilskud til befordringsudgifter... -33.885-76.812 Afskrivninger vedr. undervisning... 436.808 430.322 Prøveudgifter... 25.372 22.910 Uddannelse af personale... 179.357 136.860 Tilskud til lærernes efteruddannelse... -30.000-11.174 Møder og arrangementer... 84.710 69.180 2.783.167 2.567.817 Andre omkostninger vedr. skolefritidsordning 6 Materialer... 120.997 109.363 Mad og drikke... 17.612 20.305 Øvrige omkostninger... 17.572 16.421 156.181 146.089 Lønomkostninger 7 Pedelløn... 997.477 736.523 Pensionsbidrag pedelløn... 55.200 59.439 ATP-bidrag... 6.820 4.680 Regulering af særlige feriefridage og feriepengeforpligtelse... 6.162-6.447 Lønrefusioner... -267.661 0 797.998 794.195

17 NOTER 2012 2011 Note Andre omkostninger vedr. ejendomsdrift 8 Ejendomsskat mv... 54.655 52.146 Andre offentlige udgifter... 61.948 64.487 Ejendomsforsikringer... 29.850 47.271 Skatter, afgifter og ejendomsforsikringer... 146.453 163.904 Varme... 139.138 204.861 El... 193.410 189.402 Vand... 9.203 8.394 Varme, el og vand... 341.751 402.657 Rengøringsartikler mv... 44.563 65.562 Vinduespudser... 11.509 3.725 Måttevask... 143.263 131.872 Rengøringsselskab... 702.850 980.844 Rengøring... 902.185 1.182.003 Bygninger... 293.046 251.855 Arealer... 97.778 97.306 Tekniske anlæg... 77.856 68.530 Vedligeholdelse... 468.680 417.691 Afskrivninger vedr. ejendomme... 541.661 521.353 Afskrivninger vedr. ejendomme... 541.661 521.353 2.400.730 2.687.608 Lønomkostninger 9 Løn, administration... 634.423 577.467 Pensionsbidrag... 107.268 102.948 Regulering af særlige feriefridage og feriepengeforpligtelse... 3.932-392 ATP-bidrag... 4.320 4.320 749.943 684.343

18 NOTER 2012 2011 Note Andre omkostninger vedr. administration mv. 10 Revision... 94.600 91.000 Rest revisor vedrørende tidligere år... 2.250 0 Regnskabsmæssig assistance... 3.565 12.625 Vikarkassebidrag... 11.580 11.456 Stillingsannoncer... 0 13.664 Annoncer, brochurer og reklameartikler... 64.642 77.263 Kontorartikler og tryksager... 26.398 27.888 Porto... 8.344 12.520 Gebyrer... 25.526 24.682 Telefon... 28.212 31.409 Kontorinventar, anskaffelse... 104.719 45.487 Afskrivninger vedr. administration... 38.094 35.978 Personaleudgifter... 198.121 148.824 Repræsentation... 5.512 7.666 Forsikringer... 139.362 138.491 Kontingenter... 74.065 73.275 Diverse... 50 1.597 825.040 753.825 Renteindtægter mv. 11 Renteindtægter pengeinstitut... 442 6.837 442 6.837 Renteomkostninger mv. 12 Renter af kreditforeningslån... 691.639 717.419 Prioritetsrenter... 691.639 717.419 Kassekreditrenter... 130 123 Leverandører... 724 2.093 Andre renteomkostninger... 854 2.216 692.493 719.635 Afskrivninger 13 Undervis- Ejendoms- Adminining drift stration Undervisningsinventar... 436.808 0 0 Ejendomme... 0 541.661 0 Afskrivninger vedr. administration... 0 0 38.094 I alt 2012... 1.016.563 436.808 541.661 38.094 I alt 2011... 987.653 430.322 521.353 35.978

19 NOTER Note Materielle anlægsaktiver 14 Inventar, Inventar, Ejendomme undervisning administration Anskaffelsessum 1. januar 2012... 35.457.136 2.914.094 248.549 Tilgang til anskaffelsespriser... 132.425 366.488 102.087 Anskaffelsessum 31. december 2012... 35.589.561 3.280.582 350.636 Afskrivninger 1. januar 2012... 7.092.133 1.984.562 197.553 Årets afskrivninger... 541.661 436.808 38.094 Afskrivninger 31. december 2012... 7.633.794 2.421.370 235.647 Bogført værdi 31. december 2012... 27.955.767 859.212 114.989 Ejendomsværdi 1. januar 2012... 29.000.000 2012 2011 Tilgodehavender 15 Tilgodehavende skolepenge for skoleåret... 2.624 950 Vikartilskud... 23.116 54.804 Andre tilgodehavender... 79.551 51.308 105.291 107.062 Periodeafgrænsningsposter 16 Lønninger og pensionsbidrag... 433.583 461.772 Forudbetalt sprogrejse... 88.795 50.342 Andre forudbetalinger... 298.794 140.360 821.172 652.474 Likvide beholdninger 17 Kassebeholdning... 5.185 2.325 Nordea Bank (trækningsret 500.000 )... 2.555.928 1.424.721 Nordea Bank (Mastercard)... 0 5 2.561.113 1.427.051

20 NOTER Langfristede gældsforpligtelser 18 Langfristet 1/1 2012 31/12 2012 Afdrag gæld Restgæld Gæld i alt Gæld i alt næste år 31/12 2012 efter 5 år Kreditforeningslån: Danmarks Finansierings Institut, 5,66%, restløbetid 9 år 2.465.572 2.248.696 229.326 2.019.370 962.656 Nordea Realkredit, 3%, restløbetid 9 år... 6.214.917 5.597.210 639.736 4.957.474 2.162.105 Nordea Realkredit, 3%, restløbetid 19 år... 6.357.111 6.111.955 253.780 5.858.175 4.750.580 15.037.600 13.957.861 1.122.842 12.835.019 7.875.341 Note 2012 2011 Anden kortfristet gæld 19 Mastercard... 130 0 Skyldig pension... 214.811 322.456 Skyldig A-skat... 111.137 127.152 Skyldigt ATP-bidrag... 51.285 58.926 Skyldigt AM-bidrag... 31.144 34.647 Skyldig gruppeliv... 6.054 5.751 Feriepengeforpligtelse... 2.259.703 2.207.733 Afspadseringsforpligtelse... 163.331 148.236 Andre kreditorer... 702.866 272.024 Anden gæld... 374.902 393.571 3.915.363 3.570.496 Periodeafgrænsningsposter 20 Statstilskud... 1.792.376 1.654.898 Fripladstilskud... 3.671 2.454 Skolepenge... 1.066.217 830.537 Befordring... 39.365 40.396 2.901.629 2.528.285

21 NOTER Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 21 Til sikkerhed for engagement med pengeinstitut er der afgivet følgende sikkerheder: Note Bogført værdi af pantsatte aktiver Nominelt beløb af pant Ejerpantebrev i ejendomme... 27.955.767 8.160.000 Herudover er der til realkreditinstitutter afgivet sikkerhed for prioritetsgæld. Bogført restgæld 31. december 2012 udgør 13.957.861 2012 2011 Eventualforpligtelser Leasing - årlige ydelser... 220.258 219.948 - den samlede forpligtelse udgør... 305.612 525.864 - gennemsnitlig restløbetid i mdr... 17 29 22 Andre aftaler - årlige ydelser... 0 174.589 - den samlede forpligtelse udgør... 0 174.589 - gennemsnitlig restløbetid i mdr... 0 3 Stillede garantier vedr. Nordea Finans andrager... 2.358.647 2.569.555

22 SÆRLIGE SPECIFIKATIONER (i hele ) Beregning af egendækning, jf. paragraf 6, stk. 1 i tilskudsbekendtgørelsen 2012 Elevbetaling (skolepenge) ekskl. SFO... 6.205.174 Tilskud til nedbringelse af skolepenge... 5.077 Andre indtægter i alt, jf. note 3... 10.875 Reguleret for: Andre indtægter i alt... 10.875 10.875 Renteindtægter... 442 Egendækning i alt... 6.221.568 Årselever i alt... 432,9 Egendækning pr. årselev... 14.372