Det Danske Spejderkorps

Det Danske Spejderkorps Korpsregnskab 2012

INDHOLDSFORTEGNELSE Side Regnskabsberetning 2012 1 Ledelsespåtegning 3 Revisionspåtegning 4 Anvendt regnskabspraksis 6 5-års oversigt 8 Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2012 9 Balance pr. 31. december 2012 10 Pengestrømsopgørelse for 2012 12 Noter til regnskabet 13

1 Regnskabsberetning 2012 for Det Danske Spejderkorps Det Danske Spejderkorps fortsatte i 2012 sin indsats med mange forskellige aktiviteter, der understøttede formålsparagraffen og visionen Spejd 2020. Mål og indsatsområder i korpsets udviklingsplan 2011-2013 satte retning og ramme for arbejdet i 2012. Korpsets regnskab viser et underskud på i alt kr. 1.429.897. Driftsresultatet før finansielle poster gav et driftsunderskud på kr. 6.406.326 kr., hvoraf kr. 5.401.436 af underskuddet kan henføres til Spejdernes Lejr. Korrigeret for Spejdernes Lejr giver det et driftsunderskud på kr. 1.004.890, og det budgetterede driftsresultat var et underskud på kr. 3.787.000. Spejder Sport har igen i år præsteret et stort overskud, i alt kr. 4.766.060, og der blev på generalforsamlingen besluttet en udlodning til korpset på kr. 1.000.000. Korpsrådsmødet, der er Det Danske Spejderkorps generalforsamling, havde igen i 2012 et meget stort fremmøde. Der blev sat spot på fremtiden og ordene blev sluppet løs. Gennem spændende oplæg og inspirerende debatter blev der stillet skarpt på korpsets udvikling. Det Danske Spejderkorps var i 2012 med til at gennemføre Spejdernes Lejr i Holstebro, der var danmarkshistoriens første fælles spejderlejr for de fem internationalt anerkendte spejderkorps i Danmark. Lejren var en stor succes med mere end 37.000 deltagere og regnskabet udviser et samlet underskud på ca. kr. 50.000 efter modtagen momskompensation i november 2013. Korpsets andel af Spejdernes Lejr er 46,76 pct., og der er indregnet indtægter for kr. 31.849.604 og udgifter for kr. 37.251.040 i korpsets regnskab for 2012. Der forventes yderligere kr. 5.401.436 i indtægter i forbindelse med korpsets momskompensation, men disse modtages først i november 2013 og indtægtsføres derfor i regnskabet for 2013 jf. korpsets normale regnskabspraksis. Når det samlede regnskab for Spejdernes Lejr afsluttes i 2013, forventes det, at korpset vil få størstedelen af indskuddet på kr. 4.546.280 retur i forbindelse med udbetalingen af momskompensationen. DDS Program er i gang med programrevisionen, men har også investeret kr. 338.485 i nyt arbejdsstof som eksempelvis hæfter med attraktive aktiviteter til de forskellige grene. Hæfterne er bygget op, så det er let for lederne at skabe et forløb over fire møder. Derudover er der gennemført tre Åben bevægelses-arrangementer, der har til formål at øge åbenheden og involveringen af spejdergrupperne i korpsets centrale arbejde. Det Danske Spejderkorps har i 2012 investeret kr. 837.610 til udarbejdelsen af en ny spændende aktivitetsdatabase, som der er adgang til via korpsets hjemmeside. Aktivitetsdatabasen har til formål at gøre det lettere for lederne at oprette og finde aktiviteter samt at bruge databasen i planlægningen af møder. DDS Uddannelse har introduceret både PLan 0 og PUF-kurser i 2012, og afholdt over 50 kurser med mere end 1.800 deltagere. Korpset har i 2012 investeret netto kr. 2.287.769 i uddannelse af både kommende og nuværende ledere og instruktører i korpset. Et af de nye hovedudvalg er DDS Gruppeliv, som den sidste weekend i september afholdt arrangementet Gruppegejst for første gang. 165 formænd, gruppeledere og divisionsledelsesmedlemer deltog og fik masser af gejst med sig hjem. Der var fokus på at give deltagerne en masse viden og redskaber med hjem, samtidig med at de fik lejlighed til at udveksle erfaringer med andre spejdere.

2 Ud over Gruppegejst har DDS Gruppeliv givet over kr. 80.000 i opstartsstøtte og udviklingsstøtte til grupperne. DDS Kommunikation har revitaliseret SpejderSnus og Track på baggrund af en mediemålgruppeanalyse. Derudover blev Wide lanceret som nyt ledermagasin i stedet for Broen. Disse nye initiativer har betydet, at korpset har investeret kr. 1.505.230 i produktion og udsendelse af de tre blade mod budgetteret kr. 1.325.000. De ejendomme, som Det Danske Spejderkorps ejer, har i 2012 udlejet for kr. 6.037.925, hvilket svarer til det budgetterede, men er væsentligt lavere end i 2011. Disse lavere lejeindtægter kan primært henføres til Spejdernes Lejr. Omkostningerne til bygningssyn og ejendomsdrift har også været mindre end budgetteret. Der er eksproprieret arealer i forbindelse med korpsets ejendom Råbroholm i Smørum og på Spejdercenter Holmen, som Det Danske Spejderkorps ejer sammen med De grønne pigespejdere. Samlet set har korpset netto tjent kr. 341.913 på ekspropriationerne. Korpsets indtægter i forhold til kontingent, tips, momskompensation og øvrige indtægter på i alt kr. 20.761.234, hvilket er kr. 1.803.234 mere end budgetteret. Dette kan primært henføres til øgede kontingentindtægter og øget momskompensation, samt større salg af arbejdsstof på grund af den nye sangbog. Driftstilskuddet fra DUF på kr. 8.088.933 inkl. international refusion er primært brugt til driften af korpskontoret og det landsdækkende spejderarbejde. Udgiftsniveauet er ca. kr. 1 mio. større end i 2011, men ca. 1 mio. mindre end budgetteret, når der korrigeres for Spejdernes Lejr. Korpskontorets nettoudgifter er kr. 9.136.249, mod budgetterede nettoudgifter på kr. 10.227.000. Korpskontoret har i 2012 i gennemsnit haft ca. 18 fuldtidspersoner ansat. Korpsledelsen er fokuseret på en fornuftig anvendelse af midlerne i Det Danske Spejderkorps. Korpsledelsen finder årets resultat tilfredsstillende og vurderer, at Det Danske Spejderkorps er rustet i forhold til fremadrettede indsatser.

Den uafhængige revisors påtegning 4 Til medlemmerne i Det Danske Spejderkorps Påtegning på årsregnskab Vi har revideret årsregnskabet for Det Danske Spejderkorps for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012 omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven med relevante tilpasninger og foreningens vedtægter. Revisionen omfatter ikke budgettal og oplysninger om medlemstal, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Korpsledelsens ansvar for årsregnskabet Korpsedelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herunder er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet er i overensstemmelse med bevillinger, love og andre forskrifter, samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder og god offentlig revisionsskik, jf. bekendtgørelse nr. 1753 ad 21. december 2006. Disse regler kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for korpsets udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af korpsets interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om de forskrifter, der er omfattet af regnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter, samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af korpsets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af korpsets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012 i overensstemmelse med årsregnskabsloven med relevante tilpasninger. Det er ligeledes vores opfattelse, at de dispositioner der er omfattet af regnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter, samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen har ansvaret for at udarbejde en ledelsesberetning, der indeholder en retvisende redegørelse i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Revisionen har ikke omfattet ledelsesberetningen, men vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den gennemførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet.

ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS 6 GENERELT Årsregnskabet er, ligesom sidste år, aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A Kontinuitet Sammenligningstallene for regnskabsåret 2011 er omstruktureret som følge af den strukturændring som Korpsledelsen besluttede med virkning for 2012. MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER Ejendomme optages til anskaffelsessum med tillæg for forbedringer. Der foretages 30-årige lineære afskrivninger på anskaffelses- og etableringsudgifter. Der afskrives ikke på ejendommenes grundværdi, som måles til den højeste af kostprisen og til seneste ejendomsvurdering. For kursusejendomme anvendes den sondring, at tilbygninger betragtes som nybygninger og afskrives over 30 år, mens forbedringsarbejder afskrives over 8 år. Inventar, maskiner og IT-installationer er optaget til anskaffelsessummer med fradrag af akkumulerede afog nedskrivninger. Der foretages linære afskrivninger på alle materielle anlægsaktiver baseret på en vurdering af de enkelte aktivers driftsøkonomiske levetid. Materiel anskaffet til materieldepot udgiftsføres i anskaffelsesåret uanset anskaffelsessum. Afskrivningsperioderne er: Ejendomme anskaffelses- og etableringsudgifter 30 år Ejendomme kombinerede vedligeholdelses- og forbedringsarbejder 8 år IT-installationer og udstyr 3 år Maskiner, biler og både 3-5 år Inventar 10 år Anskaffelser under kr. 25.000 udgiftsføres i anskaffelsesåret. FINANSIELLE ANLÆGSAKTIVER OG OMSÆTNINGSAKTIVER Kapitalandelene i Spejder Sport indregnes og måles efter den indre værdis metode (equity-metoden). I resultatopgørelsen indregnes Korpsets andel af virksomhedens resultat efter eliminering urealiserede interne fortjenester og tab. Andre værdipapirer indregnet under omsætningsaktiver omfatter børsnoterede værdipapirer, der måles til dagsværdi (børskurs) på balancedagen. VAREBEHOLDNINGER Varebeholdninger måles til kostpris, opgjort efter FIFO-metoden, eller nettorealisationsværdi, hvor denne er lavere. Kostprisen for handelsvarer og hjælpematerialer omfatter anskaffelsesprisen med tillæg af hjemtagelsesomkostninger. Nettorealisationsværdi for varebeholdninger opgøres som forventet salgspris med fradrag af færdiggørelsesomkostninger og omkostninger, der skal afholdes for at effektuere salget.

7 TILGODEHAVENDER OG DEBITORER Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. HENSÆTTELSER Formålsbestemte gaver og arv, der endnu ikke er anvendt efter formålet, opføres under hensættelser. Afgangen føres i takt med afholdelse af de formålsbestemte udgifter. ETABLERINGSTILSKUD Ved salg af ejendomme påhviler der korpset en forpligtelse til at tilbagebetale modtagne etableringstilskud fra tipsmidlerne. Tilbagebetalingsforpligtelsen reduceres gradvist, således at det beløb, der skal tilbagebetales, nedsættes med 10 % hvert år fra tilskudsåret, indtil tilbagebetalingsforpligtelsen helt er bortfaldet. Modtagne etableringstilskud optages derfor som gæld, og indtægtsføres i takt med reduktionen i tilbagebetalingsforpligtelsen. PENGESTRØMSOPGØRELSE Pengestrømsopgørelsen er opstillet efter den indirekte metode og viser pengestrømme fra drift, investeringer og finansiering, samt korpsets likvider ved årets begyndelse og slutning. Pengestrømme fra driften opgøres som årets resultat reguleret for ikke-kontante driftsposter og ændring i driftskapitalen. Pengestrømme fra investeringer omfatter køb og salg af anlægsaktiver. Pengestrømme fra finansiering omfatter optagelse af og afdrag på langfristet gæld. Likvider omfatter likvide beholdninger og obligationsbeholdning med fradrag af kortfristet bankgæld.

8 5-ÅRS OVERSIGT 2012 2011 2010 2009 2008 (DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) Kontingent 7.676 7.215 7.095 6.851 6.501 Tipstilskud 8.089 8.311 7.838 7.719 7.607 Ejendomme 4.730 4.916 4.602 4.161 5.344 Sommerlejre 31.850 0 0 34.980 0 Øvrige indtægter 12.363 12.986 15.746 11.145 8.925 INDTÆGTER I ALT 64.708 33.428 35.281 64.857 28.378 Aktiviteter 15.427 15.978 17.103 12.136 11.140 Administration 12.009 10.552 12.790 11.876 10.785 Ejendomme 6.427 6.310 6.240 8.554 6.704 Sommerlejre 37.251 9 58 36.615 0 UDGIFTER I ALT 71.114 32.849 36.191 69.182 28.630 Finansielle poster 4.976 6.532 5.416 2.313 1.584 RESULTAT -1.430 7.110 4.505-2.011 1.332 Ejendomme 35.909 38.062 38.518 40.189 40.193 Aktier i Spejder Sport A/S 30.044 26.278 20.520 15.621 13.565 Værdipapirer 8.162 9.021 9.941 10.815 9.113 Likvider 10.731 8.997 9.922 8.718 11.427 Øvrige aktiver 9.458 7.948 5.983 8.078 11.334 AKTIVER I ALT 94.302 90.305 84.882 83.421 85.632 Egenkapital 85.121 87.030 80.358 77.711 80.474 Hensættelser 1.613 1.363 1.122 1.139 1.091 Langfristet gæld 0 17 34 51 68 Kortfristet gæld 7.568 1.895 3.368 4.520 3.998 PASSIVER I ALT 94.302 90.305 84.882 83.421 85.632 ANTAL MEDLEMMER * 27.233 26.831 26.234 26.273 25.502 ANTAL MEDLEMMER U/30 ÅR * 22.386 22.119 21.574 20.832 19.565 * medlemstal ej revideret

9 RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR - 31. DECEMBER 2012 NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB 2012 2012 2011 (DKK 1.000) (DKK 1.000) Indtægter 1 Korpset 20.761.234 18.958 19.561 2 Korpsledelsen 503.403 570 316 3 DDS Program 1.441.823 1.100 2.834 4 DDS Uddannelse 2.644.743 2.095 2.199 5 DDS Gruppeliv 62.633 55 32 6 DDS Kommunikation 327.869 354 428 7 DDS Relationer 24.370 0 2 8 DDS Drift og service 6.719.225 6.524 8.099 9 Korpskontoret 1.680.966 1.310 1.407 Sommerlejr 31.849.604 0 0 15 Eliminering af korpsets egen leje -1.307.869 0-1.450 INDTÆGTER I ALT 64.708.001 30.966 33.428 Udgifter 1 Korpset 2.643.517 2.255 2.686 2 Korpsledelsen 2.264.784 2.309 1.876 3 DDS Program 2.685.184 2.825 4.293 4 DDS Uddannelse 4.932.512 3.405 3.659 5 DDS Gruppeliv 389.920 845 392 6 DDS Kommunikation 2.338.602 2.365 1.833 7 DDS Relationer 303.646 291 366 8 DDS Drift og service 7.945.528 7.764 7.587 9 Korpskontoret 10.817.215 11.537 10.446 Sommerlejr 37.251.040 0 9 10 Afskrivninger driftsmidler og Holmen 850.248 1.157 1.153 15 Eliminering af korpsets egen leje -1.307.869 0-1.450 UDGIFTER I ALT 71.114.327 34.753 32.850 RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER -6.406.326-3.787 578 Spejder Sport A/S, resultat 4.766.060 4.500 5.758 11 Finansielle indtægter 367.673 500 780 12 Finansielle udgifter -157.304 0-6 FINANSIELLE POSTER I ALT 4.976.429 5.000 6.532 ÅRETS RESULTAT -1.429.897 1.213 7.110 Resultatet disponeres således: Aktivitetssikring søfartøjer 354.394 293 Henlagt til reserve indre værdis metode (Spejder Sport A/S) 4.766.060 5.758 22 Overført til disponibel egenkapital -6.550.351 1.059-1.429.897 7.110

10 BALANCE PR. 31. DECEMBER 2012 AKTIVER NOTE REGNSKAB REGNSKAB 2012 2011 (DKK 1.000) MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER 13 Ejendomme 35.754.656 37.909 Igangværende byggeri 153.913 154 14 IT-installationer og udstyr 748.657 234 14 Maskiner 16.059 100 14 Inventar 0 4 14 SKIBBY både 268.165 322 MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER 36.941.450 38.721 Aktier i Spejder Sport A/S nom. DKK 5.100.000 30.043.658 26.278 16 Bloklån efterskoler 200.000 350 Deposita 40.502 28 17 Lån til grupper afdrag efter 2013 211.960 97 FINANSIELLE ANLÆGSAKTIVER 30.496.120 26.753 ANLÆGSAKTIVER I ALT 67.437.570 65.475 Varelager 573.823 167 Debitorer, grupper og divisioner 1.450.297 1.891 Spejder Sport 1.072.052 666 20 Værdipapirer 8.161.554 9.021 18 Andre debitorer 4.800.850 3.213 17 Lån til grupper afdrag 2013 75.480 53 Andre tilgodehavender 0 823 19 Likvide beholdninger 10.730.818 8.997 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 26.864.874 24.831 AKTIVER I ALT 94.302.444 90.305

11 BALANCE PR. 31. DECEMBER 2012 PASSIVER NOTE REGNSKAB REGNSKAB 2012 2011 (DKK 1.000) EGENKAPITAL 21 Disponibel egenkapital 55.607.778 61.158 22 Opskrivningshenlæggelser på aktiver 29.513.512 25.871 EGENKAPITAL 85.121.290 87.030 24 Hensættelse Karen Louise Meulengracht 1.084.019 1.056 Aktivitetssikring søfartøjer 529.385 307 FORMÅLSBESTEMTE HENSÆTTELSER 1.613.404 1.363 23 Etableringstilskud 0 17 LANGFRISTET GÆLD 0 17 Kreditorer 128.300 731 Feriepengeforpligtelse 587.151 554 25 Anden gæld 6.852.299 610 KORTFRISTET GÆLD 7.567.750 1.895 PASSIVER I ALT 94.302.444 90.305 26 Eventualforpligtelser 27 Resultatopgørelse for Landssamrådet 2012

12 PENGESTRØMSOPGØRELSE REGNSKAB REGNSKAB 2012 2011 (DKK 1.000) Årets resultat -1.429.897 7.110 Feriepengeforpligtigelser -32.936 0 Henlæggelser udbetalt -6.500-43 Formålsbestemte henlæggelser 34.789 70 Etableringstilskud indtægt i året -17.000-17 Urealiseret gevinst værdipapirer -191.325-356 Resultat Spejder Sport A/S -4.766.060-5.758 Udbytte Spejder Sport A/S 1.000.000 0 Afskrivninger 2.211.994 2.185 Likviditetsvirkning fra drift -3.196.935 3.191 Ændringer i perioden Varelager -406.510 200 Debitorer -1.553.712-2.140 Andre tilgodehavender 822.718-345 Kreditorer og skyldige omkostninger -602.520-993 Anden gæld 6.241.982-265 Ændringer af kapital bundet i driften 4.501.958-3.543 Likviditetsvirkning fra driftsaktivitetet 1.305.023-352 Investeringer Bygninger -420.948-1.480 Igangværende byggeri 0 7 Salg af anlægsaktiver - netto 1.024.886 278 Nettoinvesteringer i materielle anlægsaktiver -1.030.110-234 Likviditet fra investeringer -426.172-1.429 Finansiering Indfriet/ydet lån -4.573 157 Likviditet fra finansiering -4.573 157 Årets likviditetsvirkning 874.278-1.624 Likviditet primo 18.018.094 19.643 Årets likviditetsvirkning 874.278-1.624 Likviditet ultimo inkl. værdipapirer 18.892.372 18.019 Likviditet ultimo består af : Likvide beholdninger 10.730.818 Værdipapirer 8.161.554 I alt 18.892.372

NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB 2012 2012 2011 (DKK 1.000) (DKK 1.000) 1 Korpset Indtægter Kontingent 7.676.050 7.431 7.215 DUF driftstilskud 8.088.933 7.883 8.311 Diverse indtægter 2.836.680 2.100 2.319 Momskompensation 1.259.601 1.000 1.177 Gaver til grupper og korps 179.937 150 155 Kraemers Legat 158.654 130 155 Salg af arbejdsstof 544.379 0 212 Nedskrivning etableringstilskud 17.000 264 17 Indtægter i alt 20.761.234 18.958 19.561 Udgifter Kostpris for solgt arbejdsstof 243.471 0 128 Kostpris for solgt PR-materialer 0 0 2 Lagernedskrivning 7.510 0 71 Diverse materialer 0 100 1 Kollektive forsikringer 1.362.784 1.150 1.222 Revision og advokat 355.000 350 526 Gaver til grupper 153.370 150 92 Tab på debitorer 111.338 0 75 Gebyrer 20.425 0 46 Kontingent til Samrådet 56.345 60 55 Kontingent til DUF 22.900 35 39 Kontingent til Friluftsrådet mv. 16.900 25 15 Kontingent ISOBRO 14.400 0 14 WAGGGS og WOSM 230.074 245 246 PFD og FDD 49.000 140 154 Udgifter i alt 2.643.517 2.255 2.686 Nettoresultat for korpset 18.117.717 16.703 16.875 13 2 Korpsledelsen Indtægter Spejdermuseet 6.613 0 6 Friluftsekspressen 0 340 0 Korpsrådsmøde 496.790 230 310 Indtægter i alt 503.403 570 316 Udgifter Korpsledelse drift og møder 497.776 445 516 Korpsrådsmøde 1.263.568 1.000 1.092 Disponibel pulje 207.600 429 1 Gaver, blomster mv. 57.150 30 2 Lovudvalget 0 0 1 Friluftsekspressen 0 160 0 Spejdermuseet 238.690 245 264 Udgifter i alt 2.264.784 2.309 1.876 Nettoresultat for korpsledelsen -1.761.381-1.739-1.560

NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB 2012 2012 2011 (DKK 1.000) (DKK 1.000) 3 DDS Program Indtægter Spejderhjælpen 104.227 175 107 Tænkedag 130.069 35 40 Søleder-møde og Eurosea 140.468 10 24 Sværdkamp 68.340 80 77 Orkesterstævne 121.430 150 340 NØRD Camp 0 0 960 REFLEKS 55.462 50 70 Internationale oplevelser 821.827 600 1.216 Indtægter i alt 1.441.823 1.100 2.834 Udgifter Hovedudvalg 322.154 68 174 Udvikling og implementering af arbejdsstof 338.485 357 228 Åben bevægelse 99.985 450 0 Programrevision 25.951 290 16 Øvrig programaktivitet 47.655 0 0 Sværdkamp 59.920 90 103 Søarbejdsgruppen og Eurosea 184.157 100 114 Orkestre og Tambourkorps (OTU) 27.605 10 0 OTU landsstævne 127.956 150 334 Nørd Camp 0 0 1.264 REFLEKS 102.521 150 157 Adventurespejd 15.945 145 95 Spejdercentre 13.382 25 12 Internationale Oplevelser Globalt Ansvar (IOGA) 146.834 125 111 Spejderhjælpen 59.712 185 158 Tænkedag 128.374 60 52 WSJ2011 underskudsdækning 15.778 0 0 Internationale oplevelser 968.770 620 1.475 Udgifter i alt 2.685.184 2.825 4.293 Nettoresultat for DDS Program -1.243.361-1.725-1.459 14

NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB 2012 2012 2011 (DKK 1.000) (DKK 1.000) 4 DDS Uddannelse Indtægter Hovedudvalg 2.536 0 0 Moldova projekt 15.073 0 0 Ildfluerne 14.800 10 0 Kurser 10-16 årige 1.792.746 1.400 1.462 Kurser 16-23 årige 231.765 250 82 Kurser 18+ 428.337 50 122 Uddannelsesmarked 55.600 200 244 Fjeldkurser 101.775 175 289 HR-udvalg 2.111 10 0 Indtægter i alt 2.644.743 2.095 2.199 Udgifter Hovedudvalg drift 130.385 75 116 Uddannelsesmagasiner mv. 386.144 250 231 Grej til kurser 0 0 16 Projekter 18.581 80 0 Moldova projekt 14.796 0 0 Ildfluerne og naturformidling 45.702 60 40 U10-16 udvalg 17.607 20 44 U10-16 kursusdrift 2.661.101 1.750 1.869 U16-23 udvalg 11.210 20 13 U16-23 kursusdrift 323.133 255 318 18+ udvalg 5.910 20 9 18+ kursusdrift 554.495 85 318 Uddannelsesmarked udvalg 805 20 162 Uddannelsesmarked kursusdrift 117.398 150 0 Fjeldkurser 260.276 195 176 HR-udvalg 19.107 175 299 Førstehjælpskurser 36.825 0 0 Instruktørkurser 54.968 0 2 Uddannelsesråd 0 0 1 Uddannelsesweekend 274.069 250 1 Gruppestøtte 0 0 44 Udgifter i alt 4.932.512 3.405 3.659 Nettoresultat for DDS Uddannelse -2.287.769-1.310-1.460 15

NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB 2012 2012 2011 (DKK 1.000) (DKK 1.000) 5 DDS Gruppeliv Indtægter DC-møder, DL-fora 13.313 55 32 Blåt medlemskurser 5.300 0 0 Tilskud videnscenter 20 0 0 Gruppegejst seminar 44.000 0 0 Indtægter i alt 62.633 55 32 Udgifter Hovedudvalg drift 11.923 35 29 Gruppegejst seminar 226.722 145 0 Grupper 18.338 25 0 Opstartsstøtte 41.350 160 30 Udviklingspuljen 39.692 200 97 Blåt medlems arbejdsgruppe 17.214 20 0 Gruppeweb arbejdsgruppe 3.732 60 110 Divisioner 0 25 0 Divisionsstævne 30.949 150 48 Videnscenter 0 25 0 Organisationsudvikling 0 0 7 Møder mv.- Gruppeudvikling 0 0 16 Medlemsudvikling 0 0 21 Vækststrategi 0 0 4 Adventurespejd 0 0 4 Seniorudviklingsgruppe 0 0 26 Udgifter i alt 389.920 845 392 Nettoresultat for DDS Gruppeliv -327.287-790 -360 16 6 DDS kommunikation Indtægter Bibliotekstilskud 327.869 345 428 Diverse tilskud 0 9 0 Indtægter i alt 327.869 354 428 Udgifter Hovedudvalg drift 261.421 60 85 Grafik, medier mv. 109.580 70 0 Hjemmesideudvikling 234.860 450 171 Uniformsudvalg 816 20 14 B&U redaktionen 18.858 45 26 Produktion af Track 605.632 468 539 Produktion af Spejdersnus 264.235 402 335 Wide redaktionen 7.672 15 0 Produktion af Wide 635.363 455 579 Foto-video redaktionen 31.537 15 37 Young Spokesperson 69.511 200 0 PR-udvalget 99.117 165 44 Korpsbreve 0 0 3 Udgifter i alt 2.338.602 2.365 1.833 Nettoresultat for DDS Kommunikation -2.010.733-2.011-1.405

NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB 2012 2012 2011 (DKK 1.000) (DKK 1.000) 7 DDS Relationer Indtægter WOSM Klimaprojekt, inkl. tilskud 0 0 1 Tilskud friluftsrådet vedr. BUS-møde 5.201 0 0 WAGGGS deltagerrefusioner 5.211 0 0 Nord/syd 13.958 0 0 Klimapulje, seminar, konference mv. 0 0 1 Indtægter i alt 24.370 0 2 Udgifter Hovedudvalg drift 83.066 75 Konferencer 112.462 276 Vilkår 17.049 11 Forbindelser 90.085 4 Bevægelsen 984 0 Udgifter i alt 303.646 291 366 Nettoresultat for DDS Relationer -279.276-291 -364 17 8 DDS Drift og service Indtægter Salg af anlægseffekter 0 0 627 IT-udvalget 1.000 0 0 Landslotteri 680.300 500 679 Ejendomme og materieldepot 6.037.925 6.024 6.793 Indtægter i alt 6.719.225 6.524 8.099 Udgifter Hovedudvalg drift 43.975 58 47 Projekt "stor kursusejendom" 398.915 0 0 Støtte til grupper 10.000 50 10 Landslotteri 222.793 350 175 Generel ejendomsdrift 389.826 302 163 Ejendomme inkl. afskrivninger og materieldepot 6.426.576 6.524 6.726 IT-udvalget 453.443 480 466 Udgifter i alt 7.945.528 7.764 7.587 Nettoresultat for DDS Drift og service -1.226.303-1.240 512

NOTE Ejendommenes drift REGNSKAB * Øvrige Drifts- 2012 2011 8 Lejeindtægter Indtægter I alt omkostningerlønninger Forsikringer Afskrivninger I alt Resultat (DKK 1.000) 11 Baunehøj 0 0 0 0 0 0 0 0 7 12 Colleruphus 525.066 13.700 538.766 324.315 25.746 13.599 109.594 473.254 65.512 125 13 Gillastugan 265.447 23.080 288.527 223.093 0 13.378 20.055 256.526 32.001 186 14 Hylkedam 370.774 6.619 377.393 234.148 0 12.712 32.348 279.208 98.185 141 31 Egemosen 0 51.647 51.647 12.369 0 4.162 32.943 49.474 2.173 5 30 Råbroholm 2.380 1.600 3.980 3.531 0 271 1.143 4.945-965 -3 32 Avnstrup 211.410 25.911 237.321 190.237 0 22.030 23.330 235.597 1.724 3 16 Kulsø 229.478 44.065 273.543 172.712 0 10.924 71.241 254.877 18.666-14 18 Nors Sø 19.429 0 19.429 13.228 0 4.354 937 18.519 910-1 19 Rosenholt 108.480 6.500 114.980 133.663 0 0 23.614 157.277-42.297-89 21 Ryekol 433.540 84.831 518.371 368.552 0 0 39.835 408.387 109.984 71 22 Skovbrynet 426.805 26.876 453.681 300.798 23.691 16.242 69.603 410.334 43.347-72 23 Stevninghus og Holmgård 1.679.243 557.131 2.236.374 1.391.620 955.182 112.686 444.727 2.904.215-667.841-369 24 Materieldepotet 421.468 59.070 480.538 186.969 227.737 40.613 0 455.319 25.219 11 25 Temnæs 86.949 0 86.949 74.978 0 4.261 21.778 101.017-14.068-29 26 Thurøbund 214.698 51.097 265.795 192.335 11.466 9.207 128.685 341.693-75.898 71 29 Ran 91.000-369 90.631 59.456 0 16.478 75.934 14.697 24 I alt 5.086.167 951.758 6.037.925 3.882.004 1.243.822 280.917 1.019.833 6.426.576-388.651 67 Samlet antal heltidsansatte i hytterne i året udgør 4 personer. 18

NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB 2012 2012 2011 (DKK 1.000) (DKK 1.000) 9 Korpskontoret Indtægter Udlejning Holmen 1.270.786 945 930 Konsulenter og ledertræning 288.650 250 285 Administrationshonorar mv. 121.530 115 192 Indtægter i alt 1.680.966 1.310 1.407 Udgifter Driftsudgifter Holmen 933.367 1.286 1.037 Personaleudgifter, konsulentafdelingen 4.410.346 4.929 4.450 Eksternt finansierede lønomkostninger 0 0-540 Personaleudgifter, SAF 3.504.301 3.535 3.522 Løn i alt 7.914.647 8.464 7.432 Uddannelse og seminarer 172.401 278 253 Transport og mødeudgifter 297.210 414 254 Øvrige personaleudgifter 444.102 209 417 Gaver mv. 31.748 0 0 Telefon, internet og porto 346.675 376 480 Hostingomkostninger 258.667 0 0 IT driftsudgifter 205.153 122 195 Kontorhold 86.216 113 111 Abonnementer, faglitteratur mv. 25.225 0 0 Konsulentydelser 62.011 19 0 Forsikringer 13.187 218 222 PFD - udgifter 0 0 10 Småanskaffelser 7.199 38 34 Gebyrer mv. 17.629 0 0 Diverse 1.778 0 1 Udgifter i alt 10.817.215 11.537 10.446 Nettoresultat for korpskontoret -9.136.249-10.227-9.039 Gennemsnitlige antal heltidsansatte på Korpskontoret 22 21 (inkl. gns. 4 heltidsansatte på ejendommene) 19

NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB 2012 2012 2011 (DKK 1.000) (DKK 1.000) 10 Afskrivninger IT-investeringer 514.975 476 Maskiner 83.607 83 Inventar 3.750 4 Både - SKIBBY 53.633 54 Holmen afskrivning 536.196 536 Ekspropriation af Råbroholm -341.013 0 Ekspropriation af Holmen -900 0 Afskrivninger i alt 850.248 1.157 1.153 11 Finansielle indtægter Renteindtægter, bank 14.236 29 Renteindtægter, lån til SL2012 15.092 0 Kursgevinst, værdipapirer 183.645 356 Afkast, værdipapirer 154.700 395 Finansielle indtægter i alt 367.673 500 780 12 Finansielle udgifter Bankrenter 24 6 Kurstab på værdipapirer 157.280 0 Finansielle udgifter i alt 157.304 0 6 20

NOTE 13 Ejendomme Anskaffelses- Anskaffelses- Grunde Årets Grunde Af- og ned Årets Af- og ned- Bogført Ejendomssum Tilgang Afgang sum Opskrivning Afgang opskrivning Opskrivning skrivning afgang af- og ned- skrivning værdi værdi (t.kr) 01.01.2012 i året i året 31.12.2012 01.01.2012 i året 31.12.2012 01.01.2012 i året skrivning 31.12.2012 31.12.2012 31.12.2012 Holmen 19.128.286-179.100 18.949.186 702.000-625.500 76.500 5.100.425 536.196 5.636.621 13.389.065 9.600 Colleruphus 4.723.902 4.723.902 375.600 46.500 422.100 3.390.283 109.594 3.499.877 1.646.125 1.750 Gillastugan 1.829.474 75.687 1.905.161 0 0 1.580.397 20.055 1.600.452 304.709 868 Hylkedam 2.517.014 2.517.014 2.514.900 2.514.900 2.050.223 32.348 2.082.571 2.949.343 2.250 Avnstrup 1.100.000 1.100.000 217.100 217.100 209.970 23.330 233.300 1.083.800 1.100 Råbroholm 1.075.900 7.800-714.997 368.703 12.100-83.103-71.003 10.287 1.143 11.430 286.270 373 Egemosen 1.200.000 1.200.000 0 0 296.487 32.943 329.430 870.570 1.150 Kulsø 1.806.894 1.806.894 352.800 352.800 501.757 71.241 572.998 1.586.696 1.050 Nors Sø 115.624 115.624 94.200 94.200 106.514 937 107.451 102.373 120 Rosenholt 995.916 995.916 106.700 106.700 832.572 23.614 856.186 246.430 460 Ryekol 2.476.920 2.476.920 0 0 892.592 39.835 932.427 1.544.493 410 Skovbrynet 2.894.135 199.661 3.093.796 402.500 402.500 2.305.805 69.603 2.375.408 1.120.888 1.000 Stevninghus 11.376.236 87.800 11.464.036 740.200-80.100 660.100 7.745.483 223.088 7.968.571 4.155.565 7.360 Holmgård 6.107.458 6.107.458 1.085.863-120.900 964.963 3.823.515 221.639 4.045.154 3.027.267 6.000 Temnæs 658.941 50.000 708.941 54.700 54.700 377.857 21.778 399.635 364.006 230 Thurøbund 4.696.767 4.696.767 247.160 768.710 1.015.870 2.774.318 128.685 2.903.003 2.809.634 4.300 Hvidding Krat 0 0 297.300-29.600 267.700 0 0 267.700 730 I alt 62.703.467 420.948-894.097 62.230.318 7.203.123 0-123.993 7.079.130 31.998.485 0 1.556.029 33.554.514 35.754.934 38.751 21

22 14 Materielle anlægsaktiver IT-install. Maskiner Inventar Både og udstyr Anskaffelsessum primo 7.002.944 472.664 117.608 429.064 Tilgang 1.030.110 0 0 0 Afgang 0 0 0 0 Anskaffelsessum ultimo 8.033.054 472.664 117.608 429.064 Afskrivninger primo 6.769.422 372.998 113.858 107.266 Afgang (akkumulerede afskrivninger på afhændede aktiver) 0 0 0 0 Årets af- og nedskrivninger 514.975 83.607 3.750 53.633 Afskrivninger ultimo 7.284.397 456.605 117.608 160.899 Bogført værdi ultimo 748.657 16.059 0 268.165 Udover de i balancen anførte materielle anlægsaktiver ejer korpset: a. Kursusskib RAN (41 fods ketch) til en forsikringssum af kr. 800.000. b. Korpsmateriel og telte m.v. til en forsikringssum af kr. 4.991.000 15 Eliminering af korpsets ejendomme REGNSKAB ELIMINERING 2012 2012 Lejeindtægter ejendomme Note 8 5.557.387 971.128 Materieldepot Note 8 480.538 336.741 Indtægter i alt 1.307.869 Korpsledelsen Note 2 230.734 DDS Program Note 3 7.355 DDS Uddannelse Note 4 985.652 DDS Gruppeliv Note 5 10.440 DDS Kommunikation Note 6 41.050 DDS Relationer Note 7 7.695 DDS Drift og service Note 8 24.943 Elimineringer i alt 1.307.869

23 NOTE REGNSKAB REGNSKAB 2012 2011 (DKK 1.000) 16 Bloklån Efterskoler Brejning Efterskole 200.000 250 Spejderskolen Korinth 0 100 Bloklån Efterskoler i alt 200.000 350 17 Lån til grupper Kortfristet del af lån med forfald i 2013 75.480 53 Langfristet del af lån med forfald efter 2013 211.960 97 Lån til Søgrupper i alt 287.440 150 18 Andre debitorer Indskud i Spejdernes Lejr 2012 4.546.280 3.213 Diverse mellemregning 198.602 0 Diverse tilgodehavender 55.968 0 Andre debitorer i alt 4.800.850 3.213 19 Likvide beholdninger Bankkonti 10.730.818 8.997 Likvide beholdninger i alt 10.730.818 8.997 20 Værdipapirer REGNSKAB Obligationer Kursværdi Anskaffelses- Bogført værdi 2011 31.12.12 værdi 31.12.12 (DKK 1.000) Danske Invest Mix Obligationer Udl. 7.214.130 7.030.485 7.214.130 8.081 DK BGI Erh Kommune 4 947.424 907.545 947.424 940 Værdipapirer i alt 8.161.554 7.938.030 8.161.554 9.021 Af Korpsets værdipapirbeholdning er 947 t.kr. bundet til Arven efter Karen Louise Meulengracht og skal forvaltes i overensstemmelse med Karen Louise Meulengrachts testamente og tilhørende codicil. REGNSKAB REGNSKAB 2012 2011 (DKK 1.000) 21 Disponibel Egenkapital Saldo primo 61.158.129 60.099 Årets resultat korpset -6.550.351 1.059 Modtaget udbytte fra Spejder Sport 1.000.000 0 Disponibel egenkapital i alt 55.607.778 61.158 22 Opskrivningshenlæggelser på Aktiver Spejder Sport A/S Opskrivningshenlæggelse primo 18.639.922 12.882 Regulering af aktiernes indre værdi 4.766.060 5.758 Udloddet udbytte -1.000.000 0 Opskrivningshenlæggelse ultimo 22.405.982 18.640 Grunde Opskrivningshenlæggelse primo 7.377.023 7.377 Tilbageførsel af opskrivning -269.493-146 Opskrivningshenlæggelse ultimo 7.107.530 7.231 Opskrivningshenlæggelser på aktiver i alt 29.513.512 25.871

NOTE 23 ETABLERINGSTILSKUD 2012 Ved salg af ejendommene påhviler en forpligtelse til at tilbagebetale modtagne etableringstilskud fra tipsmidlerne. Tilbagebetalingsforpligtelsen reduceres gradvis, således at det beløb, der skal tilbagebetales, nedsættes med 10% af bevillingsbeløbet hvert år. Tilbagebetalingsforpligtelsen kan specificeres på ejendomme som følger: Tilskud modtaget gennem DUF Modtagne Modtagne Modtagne Samlet Samlet Samlet tilskud tilskud tilskud reduktion Reduktion reduktion forpligtelse 01.01.2012 i året 31.12.2012 01.01.2012 i året 31.12.2012 31.12.2012 Thurøbund. Grastenvej 204 C, Thurø, 5700 Svendborg(rest) 170.000 0 170.000 153.000 17.000 170.000 0 Total pr. 31.12.2012 170.000 0 170.000 153.000 17.000 170.000 0 Egenudnyttelsen har været - opgjort ud fra landsorganisationsudnyttelse 2008 2009 2010 2011 2012 Udnyttelsesgraden er 79,87 83,30 73,77 70,68 84,84 24

25 NOTE REGNSKAB REGNSKAB 2012 2011 (DKK 1.000) 24 Hensættelse Karen L. Meulengracht Saldo primo 1.055.730 1.029 Uddeling -6.500-43 Renteindtægter, kursavance/tab, gebyr 34.789 70 Hensættelse Karen L. Meulengracht i alt 1.084.019 1.056 25 Anden gæld Skyldige skatter og afgifter 429.051 24 Skyldig Spejderhjælp og Tænkedag 0 128 Forventet andel af momskompensation til SL2012 5.401.436 0 Øvrige skyldige omkostninger 1.021.812 458 Anden gæld i alt 6.852.299 610 26 Eventualforpligtelser Korpset har stillet selvskyldnerkaution til Danske Bank på op til kr. 467.600 for Spejdernes Lejr 2012.

26 27 Resultatopgørelse for Landssamrådet 2012 Budget Saldo Indtægter Kontingent kr. 2,10 pr. medlem 184.445 194.481 44 tilskud 35.000 39.529 Renter 0 0 Indtægter i alt 219.445 234.010 Udgifter Løn til konsulent 245.000 236.292 Personaleomkostninger inkl. kurser 0 788 Aktiviteter 31.000 32.595 Hjemmeside (serverplads, support og udvikling) 13.000 9.385 Administration, kontorhold 1.000 7.143 Repræsentation 500 839 Diverse 2.000 0 Social afleveringsforretning 10.000 7.655 Abonnementer, medlemsskaber og bøger 0 1.819 Udgifter i alt 302.500 296.515 Resultat -83.055-62.504 Bankbeholdning 247.049 Gæld til Det Danske Spejderkorps -55.321 Egenkapital pr. 31. december 2012 191.728