KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Storegade 1 8500 Grenaa Telefon 73 23 30 00 Telefax 72 29 30 30 www.kpmg.dk CVR-nr. 30 70 02 28 DANSKE DYRLÆGERS FORSIKRINGSFORENING UNDER CODAN/SEB PENSION ÅRSRAPPORT FOR 2013 KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab. Medlem af KPMG International Cooperative ("KPMG International"), et schweizisk kooperativ, som alle KPMG-firmaer er selvstændige og uafhængige medlemmer af.
FORENINGSOPLYSNINGER Foreningen under Codan/ SEB Pension c/o Aage Højbjerg Skovhegnet 9 8500 Grenaa CVR-nr.: 27 70 08 10 Hjemstedskommune: København Regnskabsår: 1. januar 31. december Bestyrelse Per Thorup (formand) Jytte Tønnesen Aage Højbjerg Daglig ledelse Bestyrelsen Revision KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Storegade 1 8500 Grenaa 1
LEDELSESPÅTEGNING Bestyrelsen indstiller årsrapporten til generalforsamlingens godkendelse. Årets resultat, 127.464 kr., foreslås fordelt således: Overførsel til næste år 127.464 kr. København, den 14. marts 2014 Bestyrelse: Per Thorup (formand) Jytte Tønnesen Aage Højbjerg 2
DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRING Til medlemmerne i under Codan/SEB Pension Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for under Codan/SEB Pension for regnskabsåret 1. januar 31. december 2013. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og specifikationer. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for selskabets udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2013 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Grenaa, den 14. marts 2014 KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Jesper Falk Hansen statsaut. revisor Undertegnede revisor har gennemgået årsregnskabet for under Codan/SEB Pension uden at have fundet anledning til bemærkninger. Roskilde, den / 2014 Jørgen Madsen 3
REGNSKABSPRAKSIS Generelt Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A. Regnskabspraksis er uændret i forhold til det foregående år. Værdipapirer Børsnoterede værdipapirer optages til balancedagens kursværdi. 4
RESULTATOPGØRELSE FOR 2013 2012 Tilskud fra Codan Forsikring og SEB Pension 250.166 270.159 Uddelinger i 2013-257.499-243.350 Tilbageført afsat til uddelinger for tidligere år 7.000 0 Tildelte hæderspriser i 2013 0-50.000-333 -23.191 Rejse- og mødeudgifter samt mødediæter -17.384-26.337 Annoncer -19.525-15.834 Telefonmøde -1.125-1.640 Regnskabsassistance: Rest 2012-2.250-625 2013-9.500-9.500 Porto og bankgebyrer -467-330 Kontorartikler m.v. -154-199 Handelsomkostninger, værdipapirer -8.793-9.269 Resultat før finansielle poster -59.531-86.925 Finansielle indtægter: Bankindestående 0 177 Udbytte af investeringsbeviser 83.508 75.303 23.977-11.445 Realiseret kursgevinst på værdipapirer 2.083 44.206 Urealiseret kursgevinst på værdipapirer 101.404 138.373 ÅRETS RESULTAT 127.464 171.134 5
BALANCE 31. DECEMBER 2013 AKTIVER Spec. nr. 31/12 2012 ANLÆGSAKTIVER 1 Værdipapirer 3.959.089 3.781.048 OMSÆTNINGSAKTIVER 2 Indestående i Djurslands Bank, Grenaa 47.666 51.943 47.666 51.943 AKTIVER I ALT 4.006.755 3.832.991 PASSIVER EGENKAPITAL Overført overskud fra tidligere år 3.698.441 3.527.307 Årets resultat 127.464 171.134 GÆLDFORPLIGTELSER 3.825.905 3.698.441 3 Andre gældsforpligtelser 180.850 134.550 GÆLDSFORPLIGTELSER I ALT 180.850 134.550 PASSIVER I ALT 4.006.755 3.832.991 6
SPECIFIKATIONER TIL ÅRSRAPPORT 31/12 2012 1 VÆRDIPAPIRER Investeringsbeviser: 17.296 stk. Bankinvest korte dk. obl. pension og erhv. kurs 91,05 1.574.801 1.514.626 3.090 stk. Bankinvest Højt udbytte aktier, kurs 129,60 400.464 363.384 2.910 stk. Bankinvest Globale Indeksobligationer kurs 121,59 353.827 381.396 9.126 stk. Bankinvest Virksomhedsobligationer, kurs 85,4 779.360 764.397 2.093 stk. Bankinvest Pension Basis, kurs 406,42 850.637 757.245 3.959.089 3.781.048 2 INDESTÅENDE I DJURSLANDS BANK Konto nr. 105 428-2 39.053 43.490 Konto nr. 120 937-3 5.061 5.061 Konto nr. 130 430-7 3.552 3.392 47.666 51.943 3 ANDRE GÆLDSFORPLIGTELSER Afsat til honorering af vedtagne uddelinger 171.350 124.850 Skyldig, telefonmøde 0 200 Andre omkostninger 9.500 9.500 180.850 134.550 c:\users\mhintze\nrportbl\active\mhintze\3809111_1.doc 7