Årsregnskab 2012
Side 1 Indholdsfortegnelse De valgte revisores og bestyrelsens godkendelse af regnskabet Side 2 Revisionspåtegning Side 3 Resultatopgørelse for året 2012 Side 4 Balance pr. 31. december 2012 Side 5 Note 1-4 Side 6-7 Regnskab over Idrætssamvirkets fond Side 8
Side 2 De valgte revisores godkendelse af regnskabet Revisorerne har godkendt regnskabet den 19. februar 2013. Mogens Kloster Jens Ole Kristensen Bestyrelsens godkendelse af regnskabet Bestyrelsen har godkendt regnskabet den 19. februar 2013. Hans Skou Formand Thomas Ahrentz Næstformand Bent Hviid Sten Ejsing Jens Peter Nielsen Claus Pape Camilla Jørgensen
Side 3 Revisionspåtegning Vi har revideret årsregnskabet for Idrætssamvirket Aarhus for regnskabsåret 01.01.12-31.12.12, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Vores revision har ikke omfattet de anførte budgettal. Ledelselsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlige fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved resikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for selskabets udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnående revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af institutionens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.12 samt af resultatet af institutionens aktiviteter for regnskabsåret 01.01.2012-31.12.2012. Århus, den 18. februar 2013. Beierholm Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Carsten Andersen Statsautoriseret revisor
Side 4 Resultatopgørelse for året 2012 Regnskab Budget Regnskab 2012 2012 2011 Indtægter: Note 1 Idrætssamvirkets sekretariat 2.626.912 2.419.004 2.637.785 Indtægter i alt 2.626.912 2.419.004 2.637.785 Udgifter: 1 Idrætssamvirkets sekretariat 1.731.754 1.621.152 1.824.494 2 Tilskud til leder/instruktørkurser/externe 549.651 640.000 615.947 2 Tilskud til leder/instruktørkurser/interne 24.841 30.000 33.569 2 Tilskud til foreningsseminarer/-udvikling 0 0 2 Tilskud til internationale arrangementer 0 0 0 2 Tilskud til dyrt idrætsmateriel 0 0 156.061 2 Tilskud til misforhold og urimeligheder 0 0 0 2 Tilskud til nye initiativer 56.590 100.000 2.362.836 2.391.152 2.630.071 Århus i Forening/Århus foreningslederudd. 0 0 3.800 Hjemmesiden/Medlemskartotek 0 0 0 Hasle Bakker 0 0 0 Udgifter i alt 2.362.836 2.391.152 2.633.871 Årets ordinære overskud 264.076 27.852 3.914 Hensat/reserveret til forventede udbetalinger til leder/instruktørkurser i 2013 ud over ordinær bevillingsramme 138.000 0 0 Årets overskud efter hensættelse 126.076 27.852 3.914
Side 5 Balance pr. 31. december 2012 Aktiver: Note Kassebeholdning 488 Bankindestående 1.329.847 Forudbetalte omkostninger 0 Mellemregning 1.720 Depositum 47.184 Aktiver i alt 1.379.239 Passiver: Skyldig A-skat m.v. 28.307 Hensat feriepenge 133.362 Hensat skyldige omkostninger 42.921 Bevilgede ej udbetalte tilskud 339.310 Hensat til fremtidige bevillinger 138.000 Forudbetalt tilskud 0 3 Egenkapital 697.339 Passiver i alt 1.379.239
Noter Side 6 Regnskab Budget Regnskab 2012 2012 2011 Note 1 - Idrætssamvirkets sekretariat Indtægter: Kontingent 390.958 375.000 379.042 Administrationsbidrag 63.175 72.808 99.848 Tilskud fra Århus Kommune 2.131.558 1.951.196 2.132.785 Sponsorater 20.000 20.000 20.000 Renteindtægter 7.019 0 6.110 Andre indtægter 14.203 0 0 Indtægter i alt 2.626.912 2.419.004 2.637.785 Udgifter: Lønninger, feriepenge mm 1.097.977 1.074.102 1.211.220 Omk. dataløn 2.420 2.400 2.378 Itide hjemmeside 0 0 19.475 Revision 14.000 15.000 14.875 Bestyrelsesarbejde 36.776 46.620 53.373 Personaleudgifter 5.459 5.000 1.992 Transportudgifter 20.228 8.700 9.116 Telefon 31.281 14.400 34.435 Møder 23.523 15.350 17.685 Arrangementer 0 0 0 Blomster og gaver 11.799 3.950 5.128 DM-Ungdom 77.865 60.000 74.311 Kontorartikler 12.649 2.760 10.970 Porto 2.881 4.050 3.727 Kopiering 17.535 16.800 16.043 Samarbejde DIF 2.200 0 0 Kontingenter 3.740 2.500 2.500 Vedl. maskiner og inventar 3.554 3.030 17.346 Forsikringer 11.189 11.100 11.031 Aviser, blade og bøger 11.285 4.850 9.670 Marketing, annoncering mv. 1.415 0 0 Konferencer 10.662 6.950 6.907 Personaleuddannelse 0 16.000 883 EDB-Anskaffelser 46.118 34.650 32.726 Kontorudstyr 848 3.000 4.523 Rengøring 30.282 30.600 27.809 Husleje 240.841 234.400 233.870 Diverse udgifter 15.229 4.940 2.501 Udgifter i alt 1.731.754 1.621.152 1.824.494
Noter Side 7 Regnskab Budget Regnskab 2012 2012 2011 Note 2 - Tilskud Tilskud til leder/instruktørkurser/externe 549.651 640.000 615.947 I alt 549.651 640.000 615.947 Tilskud til leder/instruktørkurser/interne 24.841 30.000 33.569 I alt 24.841 30.000 33.569 Tilskud til dyrt idrætsmateriel 0 0 110.225 I alt 0 0 110.225 Tilskud til nye initiativer 56.590 100.000 0 I alt 56.590 100.000 0 Note 3 - Egenkapita Regnskab Budget Regnskab 2012 2012 2011 Saldo primo 571.263 571.263 567.349 Årets underskud/overskud 126.076 27.852 3.914 Egenkapital ultimo 697.339 599.115 571.263 Note 4 - Huslejeforpligtelse. Idrætssamvirket har indgået lejeaftale vedrørende lokaler i Idrættens Hus Vest med opsigelsesvarsel på 6 måneder. Den årlige leje udgør p.t. tkr. 240,9
Side 8 Idrætssamvirkets fond Indtægter: Resultatopgørelse for året 2012 Renteindtægter 66 Udbytte 6.596 Gaver 5.865 Kursgevinst 0 Indtægter i alt 12.527 Udgifter: Uddeling af overskud 9.000 Depotgebyr m.v. 98 Kurstab 105 Udgifter i alt 9.203 Underskud/Overskud 3.324 Aktiver: Balance pr. 31. december 2012 Bankindestående 17.020 Obligationer nom. 150,52 á kurs 118,00 178 Investeringsforeningen nom. 97.500 á kurs 108,71 105.992 Aktiver i alt 123.190 Passiver: Egenkapital primo 119.866 Årets overskud 3.324 123.190 Passiver i alt 123.190 Idrætssamvirkets fond er midler fra Nordea Bank. Det årlige overskud anvendes til gave til Årets Idrætsleder, Årets Idrætsudøver og Årets Talent.