Rådet for Den Europæiske Union Bruxelles, den 30. januar 2015 (OR. en) 5310/15 FIN 31 PE-L 6 INST 7 RAPPORT fra: Budgetudvalget til: De Faste Repræsentanters Komité/Rådet Vedr.: Budgetmæssige retningslinjer for 2016 - Udkast til Rådets konklusioner 1. Som led i udarbejdelsen af de budgetmæssige retningslinjer for 2016, der skal fastlægges af Rådet, har Budgetudvalget gennemgået et udkast til Rådets konklusioner på grundlag af et forslag fra formandskabet. 2. Udvalget nåede på mødet den 27. januar 2015 til enighed om teksten i BILAG 1. 3. De Faste Repræsentanters Komité opfordres til at henstille til Rådet, at det vedtager dette udkast til Rådets konklusioner på samlingen i Økofinrådet den 17. februar 2015 og sørger for, at det bliver sendt til Europa-Parlamentet, Kommissionen og de øvrige institutioner, og vedtager udkastet til skrivelse i BILAG 2 med henblik herpå. 5310/15 mbn/fh/hm 1
BILAG 1 Udkast til Rådets konklusioner om de budgetmæssige retningslinjer for 2016 Indledning Rådet understreger, at budgettet for 2016, der er det tredje i programmeringsperioden 2014-2020, bør spille en central rolle i forbindelse med udviklingen og opfyldelsen af Den Europæiske Unions mål og prioriteter og navnlig som led i den gradvise lancering af nye programmer og tiltag. Baggrunden for budgetproceduren for 2016 er stadig en situation med stramme budgetter i mange medlemsstater. Rådet understreger derfor, at det er nødvendigt at opretholde budgetdisciplinen på alle niveauer. Rådet minder om solidaritetsprincippet og mener, at EU's budget bør tage hensyn til den nuværende økonomiske situation og også bidrage med ressourcer til at modvirke dens negative virkninger, navnlig ved at søge at stimulere vækst, fremme beskæftigelse og skabe nye job samt styrke reel samhørighed i EU og øge konkurrenceevnen. Rådet mener derfor, at der er behov for at skabe den rette balance mellem finanspolitisk konsolidering og investeringer i vækst. Dette kan især opnås ved at prioritere målene og allokere de midler, der er til rådighed, til de programmer og tiltag, som bidrager mest til, at disse mål nås. Budgettet for 2016 bør omfatte de nødvendige midler til opfyldelse af de forpligtelser, der allerede er indgået, og til gennemførelse af Unionens politiske prioriteter for 2016 under hensyn til det fortsat høje niveau for ubetalte betalingsanmodninger 1 ved udgangen af 2014. Rådet opfordrer Kommissionen til at fremlægge et budget, der er i overensstemmelse med førnævnte mål, herunder opnåelsen af EU-merværdi. 1 I henhold til Kommissionens oversigt af 20. januar 2015 over gennemførelsen af mellemliggende betalinger og indgivelsen af betalingsanmodninger for underudgiftsområde 1b beløb niveauet for ubetalte betalingsanmodninger sig til 24,7 mia. EUR ved udgangen af 2014, mens det ved udgangen af 2013 beløb sig til 23,4 mia. EUR. 5310/15 mbn/fh/hm 2
Centrale elementer i budgettet for 2016 Rådet påpeger på ny behovet for et realistisk budget, som overholder princippet om forsvarlig økonomisk forvaltning. Niveauet for både forpligtelses- og betalingsbevillinger bør holdes under streng kontrol og baseres på reelle behov. Niveauet for betalingsbevillinger bør være passende og skal afspejle programmernes betalingsprofiler, herunder de forpligtelser, der blev indgået i den foregående programmeringsperiode for 2007-2013, og de forventede behov i perioden 2014-2020. Rådet lægger vægt på, at budgettet for 2016 og de korrigerende budgetredskaber nøje bør overholde de relevante lofter i overensstemmelse med forordningen om den flerårige finansielle ramme (FFR) for perioden 2014-2020 1. Desuden understreger Rådet, at der skal være tilstrækkelige margener under lofterne til uforudsete omstændigheder. Da det budgetforslag, som Kommissionen har fremsat, danner udgangspunkt for budgetproceduren, tilskynder Rådet Kommissionen til at udarbejde prognoser af høj kvalitet for både indtægter og udgifter. Bevillingerne i budgetforslaget skal afspejle reelle behov og tage hensyn til uindfriede forpligtelser, fremtidige behov, betalingsprofiler, tidligere gennemførelse og absorptionskapacitet. I den forbindelse beder Rådet Kommissionen om sammen med budgetforslaget og under hele budgetproceduren at fremlægge rettidige, præcise og gennemsigtige oplysninger om de underliggende antagelser og budgettal. Med hensyn til indtægter opfordrer Rådet Kommissionen til at udarbejde pålidelige og præcise prognoser om egne indtægter, hvilket omfatter alle indtægtskilder. Et præcist budgetforslag er vigtigt for at give medlemsstaterne mulighed for at forudse størrelsen af deres bidrag til Unionens budget med en højere grad af præcision. I denne sammenhæng opfordrer Rådet Kommissionen til at træffe passende foranstaltninger for at undgå uventede indkaldelser af yderligere bidrag fra medlemsstaterne, navnlig når indvirkningen på de nationale budgetter kan være stor. 1 Rådets forordning (EU, Euratom) nr. 1311/2013 af 2. december 2013 om fastlæggelse af den flerårige finansielle ramme for årene 2014-2020 (EUT L 347 af 20.12.2013, s. 884). 5310/15 mbn/fh/hm 3
Rådet mener, at fuld gennemsigtighed med hensyn til formålsbestemte indtægter er nødvendig for en forsvarlig økonomisk forvaltning af Unionens midler. Det opfordrer alle institutioner, agenturer og andre organer til fortsat at give alle relevante oplysninger hurtigt og regelmæssigt. Rådet tilskynder også Kommissionen til at fremlægge præcise, rettidige og ajourførte oplysninger om tidligere og fremtidig gennemførelse i overensstemmelse med bestemmelserne i den interinstitutionelle aftale om budgetdisciplin, om samarbejde på budgetområdet og om forsvarlig økonomisk forvaltning 1. Dette er afgørende for at sikre præcis gennemførelse med henblik på at undgå overbudgettering samt uberettigede og for store fremførsler. Det giver også budgetmyndigheden mulighed for at tage stilling til eventuelle anmodninger om yderligere bevillinger eller omlægning af eksisterende midler. Rådet forventer, at Kommissionen gør sit yderste for at gennemføre budgettet inden for de tildelinger, der er aftalt i det årlige budget. Korrigerende budgetredskaber, såsom ændringsbudgetter, bør holdes på et absolut minimum og være i overensstemmelse med finansforordningen 2. Rådet bekræfter dog sit tilsagn om at tage stilling til et muligt forslag til ændringsbudget snarest muligt, hvis det viser sig, at der er behov for korrigerende foranstaltninger. Rådet vil forsat holde overblik over omfanget af uindfriede forpligtelser (UF) og noterer sig samtidig, at det mindskes 3. Det opfordrer Kommissionen til omhyggeligt at overvåge disse beløb og afvikle eller frigøre dem i tide og i overensstemmelse med de relevante bestemmelser. Ved udarbejdelsen af budgetforslaget bør Kommissionen tage hensyn til den tætte forbindelse mellem forpligtelses- og betalingsniveauet, niveauet for uindfriede forpligtelser, behovet for at overholde FFR-lofterne, absorptionskapaciteten og tidligere gennemførelsessatser. Rådet opfordrer Kommissionen til at udarbejde passende værktøjer til at overvåge udviklingen i UF efter udgiftsområde og efter program på årsbasis. 1 2 3 Interinstitutionel aftale af 2. december 2013 mellem Europa-Parlamentet, Rådet og Kommissionen om budgetdisciplin, om samarbejde på budgetområdet og om forsvarlig økonomisk forvaltning (EUT C 373 af 20.12.2013, s. 1). Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU, Euratom) nr. 966/2012 af 25. oktober 2012 om de finansielle regler vedrørende Unionens almindelige budget og om ophævelse af Rådets forordning (EF, Euratom) nr. 1605/2002 (EUT L 298 af 26.10.2002, s. 1). I henhold til Kommissionens beretning om gennemførelsen af 12. januar 2015 beløb Kommissionens uindfriede forpligtelser (UF) sig ved udgangen af 2014 til 189 mia. EUR, mens de ved udgangen af 2013 beløb sig til 221,8 mia. EUR. 5310/15 mbn/fh/hm 4
Specifikke spørgsmål Omfattende budgetdokumenter Rådet opfordrer Kommissionen til at fortsætte med at forbedre de dokumenter, der ledsager dens budgetforslag i henhold til finansforordningen. Disse dokumenter bør være gennemsigtige, enkle og koncise og klart begrunde de bevillinger, der anmodes om, herunder deres følger for betalingsprofilerne i de følgende år. I denne forbindelse henstiller Rådet til Kommissionen, at den i forbindelse med ethvert forslag om ændring af det vedtagne niveau for forpligtelsesbevillinger beregner indvirkningen heraf på betalingerne i programmeringsperioden. Der bør lægges særlig vægt på overvågning og vurdering af både uindfriede forpligtelser og betalinger. Rådet erkender nytten af Kommissionens "varslingssystem vedrørende budgetprognoser". Hvis der er behov for at tilpasse bevillingsniveauet, kan det således ske på en realistisk og stringent måde i de forskellige faser af budgetproceduren. Rådet minder om betydningen af "aktivitetsbaseret budgetlægning", men understreger også, at programredegørelser af høj kvalitet og rettidige finansielle oplysninger om udgiftsforslag er af afgørende betydning for, at Rådet og Europa-Parlamentet kan fastlægge, bekræfte eller ændre budgetprioriteter. Programredegørelser bør især fokusere på oplysninger om præstationerne, bl.a. de opnåede resultater, begrundelsen for størrelsen af de bevillinger, der anmodes om, og merværdien af aktiviteter på EU-niveau. Denne analyse bør kædes klart sammen med de relevante budgetposter for at støtte budgetbeslutningsprocessen. Det interinstitutionelle samarbejde under budgetproceduren Rådet tilskynder alle institutionerne til at samarbejde effektivt og konstruktivt med henblik på en problemfri budgetprocedure og opstilling af budgettet for 2016 inden for de frister, der er fastsat i traktaten om Den Europæiske Unions funktionsmåde (TEUF) og i overensstemmelse med den interinstitutionelle aftale. 5310/15 mbn/fh/hm 5
Rådet understreger, at budgetproceduren skal forblive årlig, og spørgsmål, der ikke har direkte forbindelse med de årlige budgetforhandlinger, bør undgås. Det minder om, at Forligsudvalget, der indkaldes i henhold til artikel 314 i TEUF, har til opgave at opstille budgettet for 2016. Desuden opfordrer Rådet Kommissionen til at sikre rettidig og lige adgang til gennemsigtige og objektive oplysninger og dokumenter i alle faser af forligsforhandlingerne. Administrationsudgifter I forbindelse med den finanspolitiske konsolidering i medlemsstaterne er de nationale forvaltninger tvunget til at optimere anvendelsen af de begrænsede midler. Der er også behov for at rationalisere EU's administrationsudgifter. Derfor tilskynder Rådet alle institutioner, organer og agenturer til at reducere eller fastfryse deres administrationsudgifter så meget som muligt og til kun at anmode om finansiering til begrundede behov. Rådet opfordrer hver institution og hvert EU-organ til på rettidig vis at fremlægge klare, fuldstændige og konsoliderede oplysninger for Kommissionen om deres respektive administrationsudgifter. I overensstemmelse med finansforordningen lader Kommissionen budgetforslaget ledsage af dokumenter, der giver Europa-Parlamentet og Rådet mulighed for at vurdere situationen og træffe velbegrundede afgørelser om allokering og anvendelse af midlerne. Der bør lægges behørig vægt på, at de oplysninger, der fremlægges, er forståelige og sammenlignelige over tid og institutionerne imellem. Rådet minder om den enighed, der omtales i punkt 27 i den interinstitutionelle aftale om gradvis at nedbringe personalet med 5 % i alle institutioner, organer og agenturer mellem 2013 og 2017. I denne forbindelse opfordrer Rådet alle institutioner, organer og agenturer til på passende vis at aflægge rapport om udviklingen i deres personalenedskæringer, herunder kontraktansat personale. På samme måde opfordrer Rådet Kommissionen til at konsolidere alle modtagne oplysninger i form af en samlet tabel og overvåge opfyldelsen af målet på 5 %. 5310/15 mbn/fh/hm 6
Decentraliserede agenturer Rådet erkender, at de tiltag, som visse decentraliserede agenturer iværksætter, har flerårig karakter, men minder samtidig om, at overbudgettering ofte har ført til et betydeligt og uberettiget niveau for fremførsler. Det påpeger på ny, at det er vigtigt, at deres finansiering holdes under skarp kontrol og begrænses til begrundede behov. Rådet opfordrer Kommissionen til fortsat at tage hensyn til agenturernes uudnyttede bevillinger og for stor akkumuleret likviditet, når den udarbejder budgetforslaget for 2016, med henblik på at nedbringe deres årlige overskud. Det tilskynder også Kommissionen til omhyggeligt at kontrollere og om nødvendigt revidere anmodningerne fra agenturerne om midler og stillinger under hensyntagen til den tidligere gennemførelse samt opfyldelsen af målet om nedbringelse af personalet med 5%. Rådet forventer, at Kommissionen fortsat forelægger Europa-Parlamentet og Rådet en samlet oversigt vedrørende agenturerne, herunder deres bygningspolitik, sammen med budgetforslaget for 2016. I denne sammenhæng noterer Rådet sig oprettelsen af den interinstitutionelle arbejdsgruppe med henblik på en tættere og mere permanent undersøgelse af udviklingen i de decentraliserede agenturer. Konklusion Rådet mener, at EU-budgettet bør bidrage med ressourcer til at modvirke de negative virkninger af den nuværende økonomiske og sociale situation, navnlig ved at fungere som løftestang for produktive investeringer og tilvejebringe passende ressourcer til at fremme vækst og beskæftigelse. Det understreger, at en omhyggelig og ansvarlig anvendelse af Unionens midler er en af de vigtigste måder, hvorpå EU-borgernes tillid kan øges. 5310/15 mbn/fh/hm 7
Rådet vil støtte et realistisk budget for 2016, der skaber den rette balance mellem finanspolitisk konsolidering og nye investeringer, som fremmer vækst og beskæftigelse. Det understreger, at en rettidig, gennemsigtig og præcis vurdering af behovene på grundlag af fuldstændige budgetoplysninger er et vigtigt redskab til at opfylde dette mål. Rådet lægger desuden vægt på betydningen af pålidelige og præcise prognoser om indtægter, der giver medlemsstaterne mulighed for på rettidig vis at vurdere deres forventede bidrag til EU-budgettet. Rådet påpeger på ny den store betydning, som det tillægger disse retningslinjer, og forventer, at der tages behørigt hensyn til dem ved udarbejdelsen af budgetforslaget for 2016. Disse retningslinjer vil blive sendt til Europa-Parlamentet og Kommissionen samt til de øvrige institutioner. 5310/15 mbn/fh/hm 8
Bilag til BILAG 1 5310/15 mbn/fh/hm 9
UDVIKLINGEN I BETALINGSBEVILLINGERNE (2007-2014) Budgetprocedure (F)BF (F)BF (ÆS inkl.) Rådets holdning EP's ændringer Vedtaget budget Endeligt budget (inkl. ÆB) Gennemførelse 2 Endeligt budget/gennemførelse (tal) Endeligt budget/gennemførelse (%) (mio. EUR) 1 Gennemførelse/(F)BF (inkl. ÆS) (%) 1 2 3 4 5 6 (= 4-5) 7 (= 6/4) 8 (= 5/2) 2007 116 370 115 531 114 613 122 016 115 497 113 846 112 377 1 469 1.29 % 97.27 % 2008 121 533 120 347 119 410 124 196 120 347 115 771 113 070 2 701 2.33 % 93.95 % 2009 116 744 116 546 114 972 124 488 116 096 113 035 112 107 928 0.82 % 96.19 % 2010 122 316 123 061 120 521 127 526 122 937 122 956 120 490 2 466 2.01 % 97.91 % 2011 126 527 3 126 527 126 527 126 527 126 527 126 727 126 497 230 0.18 % 99.98 % 2012 132 739 132 668 129 088 133 139 129 088 135 758 135 602 156 0.12 % 102.21 % 2013 137 798 4 137 798 132 837 132 837 132 837 144 451 143 785 685 0.47 % 104.33 % 2014 136 066 136 061 135 005 136 444 135 505 139 034 138 366 5 669 0.48 % 101.69 % I alt 1 010 093 1 008 539 992 973 1 027 173 998 834 1 011 578 1 002 294 9 284 0.92 % 99.38 % 1 Alle absolutte tal i nominelle priser. 2 Gennemførelse = bevillinger år n + fremførsel n-1. 3 Det oprindelige BF 2011 beløb sig til 130 136 mio. EUR. Et nyt BF blev forelagt af Kommissionen i november 2010. 4 Det oprindelige BF 2013 beløb sig til 137 924 mio. EUR. Et nyt BF blev forelagt af Kommissionen i november 2012. 5 Dette samlede beløb udgøres af: a) tallene for den foreløbige gennemførelse for Kommissionen (foreligger den 12.1.2015) og b) tallene for det vedtagne budget for de øvrige institutioner, da tallene for den foreløbige gennemførelse endnu ikke foreligger. 5310/15 mbn/fh/hm 10
BILAG 2 UDKAST TIL SKRIVELSE fra : formanden for Rådet til : formanden for Europa-Parlamentet generalsekretæren for Rådet formanden for Kommissionen Domstolens præsident formanden for Revisionsretten formanden for Regionsudvalget formanden for Det Europæiske Økonomiske og Sociale Udvalg Den Europæiske Ombudsmand Den Europæiske Tilsynsførende for Databeskyttelse Unionens højtstående repræsentant for udenrigsanliggender og sikkerhedspolitik Kære Jeg fremsender særskilt 6 Rådets konklusioner om de budgetmæssige retningslinjer for 2016, som Rådet vedtog på samlingen den 17. februar 2015. [Høflighedsformel] 6 Dok. 5310/15 FIN 31 PE-L 6 INST 7. 5310/15 mbn/fh/hm 11