EJERFORENINGEN FALEN 6-14 5000 ODENSE C CVR-nr. 20 87 43 84 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på foreningens ordinære generalforsamling, den / 2011 dirigent ÅRSRAPPORT 2010/2011
INDHOLDSFORTEGNELSE Side PÅTEGNINGER Administrator- og bestyrelsespåtegning Den uafhængige revisors påtegning LEDELSESBERETNING Foreningsoplysninger Bestyrelsens beretning om regnskabsåret 2010/2011 ÅRSREGNSKAB (24. ÅR) Regnskabspraksis Resultatopgørelse Balance Noter Forbrugs- og energiregnskab Budget Fællesbidrag efter budget 1 2-3 4 5 6 7 8-9 10-11 11 12 13
ADMINISTRATOR- OG BESTYRELSESPÅTEGNING Administrator og bestyrelse aflægger hermed årsrapport for 2010/2011 for Ejerforeningen Falen 6-14. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven og foreningens vedtægter. Den valgte regnskabspraksis er hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Vi indstiller årsrapporten til generalforsamlingens godkendelse. Falen, den 3. oktober 2011 Bestyrelsen Rasmus Kortegård formand Anders Michelsen Administrator Claus Groth Christoffersen GRAM Ejendomsadministration ApS - 1 -
DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING Til foreningens medlemmer Vi har revideret årsregnskabet for Ejerforeningen Falen 6-14 for regnskabsåret 1. juli 2010-30. juni 2011, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter årsregnskabsloven. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet indeholdte budgettal. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for foreningens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2011 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2010-30. juni 2011 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. - 2 -
Udtalelse om bestyrelsens beretning Bestyrelsen har ansvaret for at udarbejde en beretning, der indeholder en retvisende redegørelse i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Revisionen har ikke omfattet bestyrelsens beretning, men vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst beretningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den gennemførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i bestyrelsens beretning er i overensstemmelse med årsregnskabet. Odense, den 3. oktober 2011 REVISIONSFIRMAET AXEL GRAM I S Torben Pliniussen registreret revisor - 3 -
FORENINGSOPLYSNINGER Ejerforening Ejerforeningen Falen 6-14 c/o GRAM Ejendomsadministration ApS Læssøegade 24, 1., 5000 Odense C Hjemmeside Bestyrelse www.falen.dk Rasmus Kortegaard, formand Falen 6, 2. tv., 5000 Odense C Anders Michelsen Falen 6, st. tv., 5000 Odense C Administration Revision Bank GRAM Ejendomsadministration ApS Læssøegade 24, 1., 5000 Odense C Tlf.: 6613 8737 (alle hverdage kl. 10.00-15.00) e-mail: cgc@gramejendom.dk hjemmeside: www.gramejendom.dk Revisionsfirmaet Axel Gram I S registrerede revisorer Læssøegade 24, 5000 Odense C hjemmeside: www.axelgram.dk Nordea Bank Danmark A/S Fyn Erhvervsafdeling Vestergade 64, 5000 Odense C hjemmeside: www.nordea.dk - 4 -
BESTYRELSENS BERETNING Indledning Foreningens formål er at administrere fælles anliggender for ejerlejlighederne i ejendommen matr.nr. 770 c, Odense bygrunde, beliggende Falen 6-14. Nærværende beretning beskriver i ord bestyrelsens beslutninger og udførte arbejder for regnskabsåret 2010/11 omfattende perioden 1. juli 2010 til 30. juni 2011. Beretning om aktiviteten i regnskabsperioden 1. juli 2010-30. juni 2011 Periodens resultat viser et resultat på kr. 109.272. Foreningens balance udviser samlede aktiver på kr. 829.533 og en formue på kr. -31.272. Periodens resultat betragtes af bestyrelsen som forventet. Realiseret og forventet udvikling for kommende regnskabsperiode Det forventes ikke, at der påbegyndes større vedligeholdelsesarbejder i det kommende regnskabsår. - 5 -
REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten for Ejerforeningen Falen 6-14 for 2010/2011 er aflagt efter årsregnskabslovens regnskabsklasse A. Den anvendte regnskabspraksis er i overensstemmelse med foreningens vedtægter og almindeligt anerkendte retningslinjer for ejerforeninger. Regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Resultatopgørelsen Indtægter Fællesbidrag fra ejere og lejeindtægt af kælderrum indregnes i resultatopgørelsen i den periode, indtægterne vedrører, uanset betalingstidspunktet. Omkostninger Omkostninger omfatter afholdte udgifter til forbrugsafgifter, vedligeholdelse, ejendomsservice, forsikring, administration mv. og afskrivninger. Balancen Anlægsaktiver Væsentlige forbedringsarbejder aktiveres. Anskaffelsespris omfatter købspris og omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen samt omkostninger til klargøring. Aktiver afskrives over den forventede minimumsbrugstid, og udgør: Strømpeforing køkkenfaldstammer 20 år (færdigafdraget i år 2026) Tilgodehavender Acontobetalinger til Odense Energi i indeværende varme- og vandår aktiveres, medens opkrævede bidrag hos ejere passiveres. Tilgodehavender måles til det beløb, foreningen forventer at modtage. Anden gæld Gæld måles til det beløb, foreningen skal betale for at frigøre sig fra forpligtelsen. - 6 -
RESULTATOPGØRELSE Budget Note 2010/2011 2010/2011 2009/2010 Indtægter Opkrævede fællesbidrag 550.926 539.005 529.836 Lejeindtægt, kælderrum 6.000 6.000 5.600 556.926 545.005 535.436 Omkostninger 1 Forbrugsafgifter 77.015 78.540 77.104 2 Vedligeholdelse 69.990 123.000 99.372 3 Ejendomsservice 69.824 48.000 51.336 Forsikring 38.658 41.500 34.699 4 Administration m.v. 126.067 133.967 129.320 5 Afskrivninger 25.221 32.200 50.141 406.775 457.207 441.972 Finansielle poster Renteomkostninger, driftskonto (1/7-31/12) 5.507 4.000 8.431 Renteomkostninger, driftskonto (1/1-30/6) 7.663 4.000 8.003 Renteomkostninger, anlægslån (1/7-31/12) 14.223 13.900 15.444 Renteomkostninger, anlægslån (1/1-30/6) 13.486 13.900 14.603 40.879 35.800 46.481 ÅRETS RESULTAT 109.272 51.998 46.983 Resultatdisponering Bestyrelsen foreslår, at årets resultat på kr. 109.272 overføres til egenkapitalen. - 7 -
BALANCE Note 30. juni 2011 30. juni 2010 AKTIVER Anlægsaktiver 5 Forbedringsarbejder 367.814 393.035 367.814 393.035 Omsætningsaktiver Tilgodehavender Forudbetalt forsikring 10.022 12.351 Forudbetalt administrator 36.000 0 Tilgodehavender, ejere 1.750 0 Forbrugsregnskab (varme- og vandregnskab) 413.447 351.648 461.219 363.999 Likvide beholdninger Kassebeholdning 500 500 Omsætningsaktiver i alt 461.719 364.499 AKTIVER I ALT 829.533 757.534-8 -
BALANCE Note 30. juni 2011 30. juni 2010 PASSIVER Egenkapital Indestående, primo -140.544-187.527 Årets resultat 109.272 46.983-31.272-140.544 Gældsforpligtelser Langfristet gæld Anlægslån, Nordea Bank 329.441 361.732 - heraf afdrages til næste år -35.000-32.200 294.441 329.532 Kortfristede gældsforpligtelser Afdrag på langfristet gæld til næste år 35.000 32.200 Driftskonto, Nordea Bank 163.119 172.570 Forudbetalte fællesbidrag 3.254 1.425 Depositum, kældernøgler 500 500 Forbrugsregnskab (opkrævede varme- og vandbidrag) 349.326 350.151 6 Anden gæld 15.165 11.700 566.364 568.546 PASSIVER I ALT 829.533 757.534-9 -
NOTER Ejendommens drift Budget 2010/2011 2010/2011 2009/2010 1 Forbrugsafgifter Renovation 68.939 68.940 67.931 Elektricitet 8.076 9.600 9.173 77.015 78.540 77.104 2 Vedligeholdelse Låseservice 650 0 Tømrer 968 0 Maler 379 5.408 VVS (udskiftning af støbejernsfaldstammer mv.) 569 27.680 Have 83 448 Elektriker 2.439 5.794 Køb af værktøj mv. 1.619 2.714 Rengøring og trappevask 48.000 48.000 Rensning af fælles køkkenbrønde og afløb 1.199 9.328 Projekt "cykelskur" 14.084 0 69.990 123.000 99.372 3 Ejendomsservice Honorar ejendomssservice 37.538 40.159 Fjernelse af beboeres ting 3.813 3.688 Øvrig ejendomsservice 19.839 6.469 Løn til arbejdsmand 8.580 1.020 Lønsumsafgift 54 0 69.824 48.000 51.336 4 Administration m.v. Administrationsassistance 74.106 83.106 75.437 Administration, ekstraarbejder 7.975 0 10.600 Administrators andel af bestyrelsesarbejde -3.000 0-6.000 79.081 83.106 80.037 Kloaksag 0 0 4.580 Revision 4.200 4.400 4.200 Bestyrelsearbejde 9.000 9.000 9.625 Kontorartikler, kopier o.lign. 2.057 3.300 2.521 Porto og gebyrer 1.813 3.480 2.648 Hjemmeside 10.977 7.000 2.233 Udarbejdelse af varmeregnskab 14.320 19.001 18.911 PBS, betalingsservice og Danløn 4.619 4.680 4.565 126.067 133.967 129.320-10 -
NOTER 30. juni 2011 30. juni 2010 5 Forbedringsarbejder Koldt- og varmtvandsrør samt strømpeforing 944.179 944.179 Tilgang i regnskabsåret 0 0 Anskaffelsessum, ultimo 944.179 944.179 Afskrivninger, primo 551.144 501.003 Årets afskrivning 25.221 50.141 Afskrivninger, ultimo 576.365 551.144 367.814 393.035 6 Anden gæld Skyldig til revisor 4.200 4.200 Bestyrelsegodtgørelse 7.073 7.500 Skyldig varme - fraflyttede ejere 573 0 Skyldig vedrørende opførelse af cykelskur 6.319 0 15.165 11.700 FORBRUGS- OG ENERGIREGNSKAB 2010 2009 2008 2007 Vand - m3 2.248 2.391 2.870 3.031 Renovation - 600 liter containere 12 stk. 12 stk. 12 stk. 12 stk. Elektricitet - kwh 4.012 4.398 3.882 3.578 Fjernvarme - m3 14.902 13.872 12.590 10.551-11 -
BUDGET 2011/2012 2010/2011 Driftsomkostninger Renovation 68.940 68.940 Elektricitet 9.200 9.600 Reparation og vedligeholdelse 100.000 75.000 Rengøring af opgange 48.000 48.000 Ejendomsservice 48.000 48.000 Ejendomsforsikring 33.000 41.500 Administrationsassistance 82.350 83.106 Revision 4.400 4.400 Bestyrelsearbejde 9.000 9.000 Generalforsamling 500 500 Kontorartikler, kopier o.lign. 3.300 3.300 Porto og gebyrer 3.480 3.480 Hjemmeside (redesign) 0 7.000 Udarbejdelse af varmeregnskab 16.900 19.001 Gebyr PBS 4.680 4.680 Rente, driftskonto Nordea Bank 8.000 8.000 Rente, anlægslån Nordea Bank 25.000 27.800 Afdrag, anlægslån Nordea Bank 35.000 32.200 Nedbringelse af gæld driftskonto (residual) 72.436 51.498 Udlejning af kælderrum -6.000-6.000 566.186 539.005 Budgettet er gældende fra 1. december 2011. - 12 -
FÆLLESBIDRAG EFTER BUDGET Bidrag Bidrag Lejlighed pr. måned Lejlighed pr. måned Falen 6, st. tv. - 2,38% 1.123 Falen 10, 3. tv. - 1,87% 882 Falen 6, st. th. - 1,32% 623 Falen 10, 3. th. - 1,87% 882 Falen 6, 1. tv. - 2,58% 1.217 Falen 10, 4. tv. - 1,87% 882 Falen 6, 1. th. - 1,89% 892 Falen 10, 4. th. - 1,87% 882 Falen 6, 2. tv. - 2,58% 1.217 Falen 6, 2. th. - 1,89% 892 Falen 12, st. tv. - 1,87% 882 Falen 6, 3. tv. - 2,58% 1.217 Falen 12, st. th. - 2,52% 1.189 Falen 6, 3. th. - 1,89% 892 Falen 12, 1. tv. - 1,87% 882 Falen 6, 4. tv. - 2,58% 1.217 Falen 12, 1. th. - 1,87% 882 Falen 6, 4. th. - 1,89% 892 Falen 12, 2. tv. - 1,87% 882 Falen 12, 2. th. - 1,87% 882 Falen 8, st. tv. - 2,75% 1.298 Falen 12, 3. tv. - 1,87% 882 Falen 8, st. mf. - 1,2% 566 Falen 12, 3. th. - 2,52% 1.189 Falen 8, st. th. - 1,87% 882 Falen 12, 4. tv. - 1,87% 882 Falen 8, 1. tv. - 1,87% 882 Falen 12, 4. th. - 1,87% 882 Falen 8, 1. th. - 1,87% 882 Falen 8, 2. tv. - 1,87% 882 Falen 14, st. tv. - 1,23% 580 Falen 8, 2. th. - 1,87% 882 Falen 14, st. th. - 1,98% 934 Falen 8, 3. tv. - 1,87% 882 Falen 14, 1. tv. - 1,87% 882 Falen 8, 3. th. - 1,87% 882 Falen 14, 1. th. - 1,98% 934 Falen 8, 4. tv. - 1,87% 882 Falen 14, 2. tv. - 1,87% 882 Falen 8, 4. th. - 1,87% 882 Falen 14, 2. th. - 1,98% 934 Falen 14, 3. tv. - 1,21% 571 Falen 10, st. tv. - 1,87% 882 Falen 14, 3. th. - 1,98% 934 Falen 10, st. th. - 1,87% 882 Falen 14, 4. tv. - 1,87% 882 Falen 10, 1. tv. - 1,87% 882 Falen 14, 4. th. - 1,98% 934 Falen 10, 1. th. - 1,87% 882 Falen 10, 2. tv. - 1,87% 882 Falen 10, 2. th. - 1,87% 882 Fælles garager - 0,99% 467 Samlede indbetalinger pr. måned til ejerforeningen udgør 47.182-13 -