Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 926 Afdelingsnr. 1301 Kommune nr. 575 Holsted Boligforening Vejen Kommune v/ Boligkontoret Danmark Åparken 1-48 Rådhuspassagen 3 Tangevej 30 6760 Ribe 6600 Vejen Telefon: 75 39 35 66 Telefon: 79965000 Telefax: 75 39 35 66 Telefax: 79965006 E-post: holstedboligforening@boligkontoret.dk Mail: post@vejenkom.dk CVR-nr.: 20275804 Lejemål Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejeareal i alt m 2 lejemål enhed målsenheder Almene ældreboliger 2.582,4 50 Boligoplysninger i alt 2.582,4 50 - Boliger fordelt på antal rum Antal rum 1 258,0 6 1 6,0 2 2.324,4 44 1 44,0 1 pr. Institutioner påbegyndt 400,0 1 60 m 2 7,0 Lejemålsoplysninger i alt 2.982,4 57,0 I Boligkontoret Danmarks karakterbog-system, har afdelingen fået rating A. Se i regnskabet under Karakterbog hvad det indebærer.
Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/ drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Støtteart: Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 50 2.582,00 01.01.1989 Byggeart: Boliger i tæt/lavt byggeri 50 2.582,00 Matr.nr.: BBR-ejendomsnr. 12 BF, 12 DX, 12 DÆ 1, SDR. HOLSTED BY 95892, 95969, 96007 Leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: Beboelse (ekskl. ungdomsboliger) 878,64 kr. Lejeforhøjelser i årets løb Ingen
Karakterbog ("Rating") I Boligkontoret bliver alle almene boligafdelinger systematisk bedømt og tildelt en karakter hvert år. Det giver et godt og ensartet grundlag for at vurdere hvilke afdelinger der evt. har behov for en tættere opfølgning. De emner der måles på, kan ses nedenfor. Ratingen er inddelt i 5 kategorier, hvor A er den bedste og E den dårligste: Rating A = God B = Over middel C = Middel D = Under middel E = Dårlig Giver anledning til ekstra opfølgning: Plan for opretning bør overvejes. Budgetkontrol udarbejdes hver 6. måned. Løbende opfølgning påkrævet. Genopretningsplan godkendt af bestyrelsen og direktionen skal foreligge. Budgetkontrol udarbejdes hver 3. måned. Afdelingens rating de 3 sidste regnskabsår: Boligafdelingen vurderes på nedenstående 8 punkter. For hvert punkt tildeles et tal fra 1 til 5, og summen af karaktererne omregnes til sidst til et bogstav mellem A og E. Når man ser på karaktererne over de 3 år, er det muligt at bedømme hvorfor den samlede rating evt. har ændret sig. 2012 2013 2014 Huslejeniveau 1 5 4 Opsparing 4 2 2 Eventuelt opsamlet underskud 1 1 1 Eventuelle udlejningsproblemer 1 1 1 Vedligeholdelsesstand 1 1 1 Behov for større moderniseringer 1 1 1 Boligorganisationens økonomi 4 2 1 Fraflytningsprocenten 1 Boligafdelingens endelige rating A A A Denne boligafdeling har opnået samme rating fra udgangspunktet i 2012 til indeværende regnskabsår. Ved dette regnskabsårs afslutning pr. 31. december 2014 har afdelingen opnået ratingen A.
Beboerfaciliteter og installationer: Beboerhus Særskilt selskabs-/mødelokale Skriv ja/nej Vaskeri: Vaskeinstallation, fælles Vaskemaskine i de enkelte boliger Ja Vandinstallation: Tostrenget vandsystem (rent/gråt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald: Kildesortering af affald, inde i boligen Kildesortering af affald, uden for boligen Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Ja Ja Ja Varmeforsyning: Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg, fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg, naturgas Ovne El-paneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Ja
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr) (1.000 kr) Udgifter Ordinære udgifter 105.9 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 1.284.445 1.319 1.310 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 32.784 48 35 107 2 Vandafgift 24.411 29 28 109 3 Renovation 65.950 103 72 110 Forsikringer 22.489 22 24 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer 95.167 70 115 3. Målerpasning m.v. 7.405 102.572 18 20 112 Bidrag til boligorganisationen 4 1. Administrationsbidrag 266.579 261 266 2. Dispositionsfond 31.293 31 32 3. Arbejdskapital 8.835 306.707 9 9 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 554.913 591 601
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr) (1.000 kr) Variable udgifter 114 5 Renholdelse 182.931 202 196 115 6 Almindelig vedligeholdelse 47.326 50 50 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 7 1. Afholdte udgifter 198.645 177 182 2. Heraf dækkes af tidligere henlæggelser -198.645 0-177 -182 117 Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter 32.633 2. Heraf dækkes af henlæggelser -32.633 0 0 0 118 Særlige aktiviteter: 9 3. Drift af møde- og selskabslokaler 80.328 94 85 119 10 Diverse udgifter 10.522 10 10 119.9 Variable udgifter i alt 321.107 356 341
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr) (1.000 kr) Henlæggelser 120 11 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) 154.500 155 159 121 12 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) 75.000 75 50 124.8 Henlæggelser i alt 229.500 230 209 124.9 Samlede ordinære udgifter 2.389.965 2.496 2.461 Ekstraordinære udgifter 130 1. Tab ved fraflytninger 3.573 2. Dækket af tidligere henlæggelser -3.573 0 0 0 134 13 Korrektion vedr. tidligere år 44 0 0 137 Ekstraordinære udgifter i alt 44 0 0 139 Udgifter i alt 2.390.009 2.496 2.461 140 Årets overskud, der anvendes til: 2. Overført til opsamlet resultat 54.932 0 0 150 Udgifter og evt. overskud i alt 2.444.941 2.496 2.461
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr) (1.000 kr) Indtægter Ordinære indtægter 201 14 Boligafgifter og leje: 3. Almene ældreboliger 2.268.996 2.268 2.294 5. Institutioner 0 2.268.996 54 0 202 15 Renter 32.473 26 18 203 Andre ordinære indtægter: 8 3. Andel af fællesfaciliteters drift 135.662 148 125 6. Overført fra opsamlet resultat 0 135.662 0 24 203.9 Ordinære indtægter 2.437.131 2.496 2.461 Ekstraordinære indtægter 206 16 Korrektion vedr. tidligere år 7.810 0 0 208.9 Ekstraordinære indtægter i alt 7.810 0 0 209 Indtægter i alt 2.444.941 2.496 2.461
Regnskab for afdeling 13 Balance pr. 31. december 2014 Balance Kontonr. Note Specifikation 2014 2013 (1.000 kr.) Aktiver Anlægsaktiver 301 17 Ejendommens anskaffelsessum: 28.371.196 28.372 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2014 2. heraf grundværdi kr. 14.850.000 kr. 3.039.000 302 Indeksregulering vedr. prioritetsgæld 9.264.738 9.186 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 37.635.934 37.558 304 Andre anlægsaktiver: 5. Andre driftsstøttelån 23.063 23 304.9 Anlægsaktiver i alt 37.658.997 37.581 Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 1. Leje inkl. varme 4.339 0 2. Beboerindskud 37.425 29 18 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 194.599 227 19 5. Afsluttede forbrugsregnskaber 5.668 23 20 6. Andre debitorer 720 0 7. Forudbetalte udgifter 5.464 248.215 0 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 1.908.931 1.962 309.9 Omsætningsaktiver i alt 2.157.146 2.241 310 Aktiver i alt 39.816.143 39.822
Regnskab for afdeling 13 Balance pr. 31. december 2014 Balance Kontonr. Note Specifikation 2014 2013 (1.000 kr.) Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 21 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1.042.592 1.087 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 176.275 134 405 22 Tab ved fraflytninger m.v. 39.410 43 406 23 Andre henlæggelser 60.955 61 406.9 Henlæggelser i alt 1.319.232 1.325 407 24 Opsamlet resultat 128.151 74 407.9 Henlæggelser +/ opsamlet resultat 1.447.383 1.399 Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld 1. Nykredit 0 174 2. Vejen kommune 3.177.000 3.177 3. Nykredit 7.755.975 8.057 4. Realkredit Danmark 2.938.159 3.037 5. Landsbyggefonden 274.750 14.145.884 275 409 Beboerindskud 570.144 570 411 Afskrivningskonto for ejendommen 22.919.906 22.268 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 37.635.934 37.558 415 Driftsstøttelån 5. Andre driftsstøttelån 23.063 23 417 Langfristet gæld i alt 37.658.997 37.581
Regnskab for afdeling 13 Balance pr. 31. december 2014 Balance Kontonr. Note Specifikation 2014 2013 (1.000 kr.) Kortfristet gæld 419 25 Uafsluttede forbrugsregnskaber 245.259 221 421 26 Skyldige omkostninger 456.913 621 422 Mellemregning med fraflyttere 7.591 0 426 Kortfristet gæld i alt 709.763 842 430 Passiver i alt 39.816.143 39.822
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Prioritering ved indekslån: 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) 651.740 1.145 1.146 101.2 Prioritetsrenter (excl. morarenter) 346.881 410 341 101.3 Administrationsbidrag 21.621 32 31 1.020.242 1.587 1.518 104.1 Afdragsbidrag -20.563-77 -77 104.2 Rentebidrag -135.906-191 -131 105 Ydelser vedr. afviklede prioriteter m.v. eller omprioritering 863.773 1.319 1.310 105.1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 229.039 0 0 105.2 Andel til Landsbyggefonden 191.633 0 0 105.9 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 1.284.445 1.319 1.310 2 107 Vandafgift Vandafgift 24.411 29 28 Vandafgift i alt 24.411 29 28 3 109 Renovation Renovation 65.950 103 72 Renovation i alt 65.950 103 72
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 4 112 Bidrag til boligorganisationen pr. enhed Bidrag pr. lejemålsenhed 4.497 256.329 256 253 Tillægsydelser: Administration af varmeregnskab 125 3.500 5 6 Administration af vandregnskab 125 6.250 0 6 Administration af el-regnskab 125 500 0 1 Bidrag til boligorganisationen i alt 266.579 261 266 5 114 Renholdelse Bruttoløn ejendomsfunktionær(er) 121.400 130 128 ATP og andre lovpligtige bidrag 14.464 15 16 Andel driftschef 16.758 16 26 Anden renholdelse Telefon m.m. ejendomsfunktionær(er) 883 1 1 Arbejdstøj til ejendomsfunktionær(er) 0 1 1 Ekstern ejendomsservice m.m. 23.813 25 5 Skadedyrsbekæmpelse 430 1 1 Snerydning 377 7 8 Diverse udgifter, maskiner 0 2 2 Husleje, kontor for ejendomsfunkt. eller lignende 2.743 4 6 Edb-udgifter ejendomsfunktionær(er), udover linier 2.063 0 2 Renholdelse i alt 182.931 202 196
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 6 115 Almindelig vedligeholdelse 1. Terræn 7.082 15 15 2. Bygning, klimaskærm 0 4 4 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 12.353 3 3 4. Bygning, fælles indvendig 160 10 10 5. Bygning, tekniske installationer 23.407 16 16 6. Materiel 4.324 2 2 Almindelig vedligeholdelse i alt 47.326 50 50 7 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Terræn 83.974 39 80 2. Bygning, klimaskærm 3.506 73 28 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 30.860 0 0 4. Bygning, fælles indvendig 0 23 23 5. Bygning, tekniske installationer 30.705 42 51 6. Materiel 49.600 0 0 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt 198.645 177 182
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 8 203.3 Drift af fællesfaciliteter (indtægter) Andel af fællesfaciliteters drift 135.662 148 125 Drift af fællesfaciliteter i alt 135.662 148 125 Overskud på fællesfaciliteters drift 135.662 148 125 9 118.3 Drift af møde- og selskabslokaler (udgifter) Rengøring 80.328 94 85 Drift af møde- og selskabslokaler i alt 80.328 94 85 Underskud på møde-/selskabslokalers drift 80.328 94 85 10 119 Diverse udgifter Kontingent, Boligselskabernes Landsforening 5.977 6 6 Kontorholdsudgifter m.v. 126 0 0 PBS gebyr 3.721 4 4 Juridisk assistance 698 0 0 Diverse udgifter i alt 10.522 10 10
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 11 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Henlæggelser (51,80 kr. pr. m2) 154.500 155 159 12 121 Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 10 fraflytninger i året 8 år og 4 mdrs. anciennitetsperiode med 12% optrapning pr. år. Gennemsnitlig normalistandsættelsesudgift ca. 7.300 kr. /lejemål Henlæggelser (25,15 kr. pr. m2) 75.000 75 50 13 134 Korrektion vedr. tidligere år Vand 44 0 0 Korrektion vedr. tidligere år i alt 44 0 0 14 201 Boligafgifter og leje Antal Antal Brutto rum lejemål areal ialt 1,00 6 258,00 2,00 44 2.324,40 50 2.582,40 Beboelse, lejen udgør pr. m 2 878,64 kr.
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 15 202 Renter Renter af indestående i boligorganisationen er forrentet dag til dag med 1,40 %. 31.587 26 18 Andre renter 886 0 0 Renteindtægter i alt 32.473 26 18 16 206 Korrektion vedr. tidligere år Regulering ejendomsskat 3.188 0 0 Affaldsgebyr 26 0 0 Indgået tidligere afskrevet 4.596 0 0 Korrektion vedr. tidligere år i alt 7.810 0 0
Regnskab for afdeling 13 Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014 2013 (1.000 kr.) 17 301 Ejendommens anskaffelsessum Anskaffelsessum pr. 1. januar 2014 28.371.196 28.372 Anskaffelsessum pr. 31. december 2014 28.371.196 28.372 18 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 86.041 116 Vand 108.558 111 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 194.599 227 19 305.5 Afsluttede forbrugsregnskaber Efterbetaling varmeregnskab, tilgode hos beboere 400 16 Efterbetaling vandregnskab, tilgode hos beboere 850 0 Efterbetaling el-regnskab, tilgode hos beboere 4.418 7 Afsluttede forbrugsregnskaber i alt 5.668 23 20 305.6 Andre debitorer Varme 720 0 Andre debitorer i alt 720 0
Regnskab for afdeling 13 Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014 2013 (1.000 kr.) Henlæggelser 21 401 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Henlagt pr. 1. januar 2014 1.086.738 1.136 Henlagt i året (konto 120) 154.500 150 Anvendt i året (konto 116.2) -198.645-200 Henlagt pr. 31. december 2014 1.042.592 1.087 22 405 Tab ved fraflytninger m.v. Henlagt pr. 1. januar 2014 42.983 44 Anvendt i året -3.573-1 Henlagt pr. 31. december 2014 39.410 43 23 406 Andre henlæggelser Henlagt pr. 1. januar 2014 60.955 61 Henlagt pr. 31. december 2014 60.955 61 24 407 Resultatkonto 1. Saldo primo 73.219-25 Årets overskud (konto 140) 54.932 62 Budgetmæssig afvikling af underskud (konto 133.1) 0 37 2. Ultimo saldo 128.151 74
Regnskab for afdeling 13 Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014 2013 (1.000 kr.) 25 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Aconto varmebidrag 163.693 144 Aconto vandbidrag 81.566 77 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 245.259 221 26 421 Skyldige omkostninger Afsat løn, feriepenge m.v. 22.294 22 Diverse driftskreditorer 82.266 37 El 46.161 45 Rafn og Søn 0 9 Varme 0 1 Kontingent opkrævet til beboerforeningen 306.192 507 Skyldige omkostninger i alt 456.913 621
Forretningsfører: Boligkontoret Danmark København, den 13. maj 2015 Lars Lehmann Forvaltningsdirektør
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Holsted Boligforening Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Holsted Boligforening, afdeling 13 for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab, uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Holstebro den 26. maj 2015 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Per Sørensen statsaut. revisor
Afdelingsmødes påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse: ja/nej By Dato Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. By Dato Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Dato