ÅRSRAPPORT 2011 BUDGET 2012-2013 Danske Baptisters Spejderkorps
Danske Baptisters Spejderkorps Gl. Gugvej 21 9000 Aalborg CVR-nr. 27 42 28 10 Årsrapport 2011 81. regnskabsår Godkendt på førerstævnet den 5. april 2012 Dirigent Dirigent
Indholdsfortegnelse side Påtegninger Ledelsespåtegning 1 Den uafhængige revisors erklæringer 2 Ledelsesberetning Oplysninger om korpset 4 Ledelsesberetning 5 Årsregnskab Regnskabspraksis 7 Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 9 Balance 31. december 10 Pengestrømsopgørelse 11 Noter 12
Ledelsespåtegning 1 Korpsrådet har dags dato aflagt årsrapporten for Danske Baptisters Spejderkorps for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2011. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med Årsregnskabsloven, "Bekendtgørelse nr. 1197 af 30. november 2006 om ydelse af tilskud til samfundsengagerende og foreningsengagerende ungdomsorganisationer samt retningslinjer for initiativstøtte" og "Bekendtgørelse nr. 1753 af 21. december 2006 om regnskabsaflæggelse for og revision af tilskud til støtte af ungdomsformål". Vi erklærer herved, at årsregnskabet indeholder alle relevante oplysninger, og at spejderkorpset opfylder samtlige tilskudsbetingelser, herunder kravene om korpsets tilskudsberettigelse af kravene om lokalforeningsdefinitionen og medlemsdefinitionen. Årets modtagne tilskud er anvendt i overensstemmelse med korpsets vedtægter og formål. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af korpsets aktiver og passiver, finansielle stilling samt af årets resultat. Årsrapporten indstilles til godkendelse på førerstævnet i 2012. Aalborg, den 17. februar 2012 Korpsråd Signe Lund Christensen Niels Dam Pia Duebjerg Andersen Connie Schneider Marie Keiding Stine Algot Nielsen Jesper Marcher Camilla Gaarden Christine Strøm Ann Skagen Bylund Peter Krogh Jacobsen Søren Olesen
Den uafhængige revisors erklæringer 2 Til korpsrådet og medlemmerne i Danske Baptisters Spejderkorps Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Danske Baptisters Spejderkorps for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2011, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter Årsregnskabsloven og Bekendtgørelse nr. 1753 af 21. december 2006 om regnskabsaflæggelse for og revision af tilskud til støtte af ungdomsformål. Revisionen omfatter ikke budgettal, hvorfor vi ikke udtrykket nogen sikkerhed herom. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med Årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimeligt efter omstændighederne. Her ud over er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, god offentlig revisionsskik samt Bekendtgørelse nr. 1753 af 21. december 2006. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for korpsets udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af korpsets interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Den uafhængige revisors erklæringer - fortsat 3 Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af korpsets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af korpsets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2011 i overensstemmelse med Årsregnskabsloven. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Udtalelse om ledelsesberetning Vi har i henhold til Årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Roskilde, den 17. februar 2012 Trekroner Revision A/S Statsautoriserede Revisorer John Cubbin Registreret revisor
Oplysninger om korpset 4 Korpset Danske Baptisters Spejderkorps Gl. Gugvej 21 9000 Aalborg Telefon: 98 16 62 50 Telefax: 98 11 68 50 Hjemmeside: www.dbs.dk E-mail: dbs@dbs.dk CVR-nr.: 27 42 28 10 Stiftet: 1930 Hjemsted: Aalborg Regnskabsår: 1. januar - 31. december Korpsråd Signe Lund Christensen, formand Niels Dam, spejderchef Pia Duebjerg Andersen, vicespejderchef Connie Schneider, korpskasserer Marie Keiding, international commissioner Stine Algot Nielsen Jesper Marcher Camilla Gaarden Christine Strøm Ann Skagen Bylund Peter Krogh Jacobsen Søren Olesen Revision Trekroner Revision A/S Statsautoriserede Revisorer Universitetsparken 2 4000 Roskilde Bankforbindelse Spar Nord Bank A/S Bymidten 2 9575 Terndrup Dansk Bank Holmens Kanal 2-12 1092 København K
Ledelsesberetning 5 Hovedaktivitet Korpsets formål er at lade børn og unge møde det kristne evangelium og give dem mulighed for at udvikle selvstændighed, medansvar, demokratisk livsholdning og mellemfolkelig forståelse i overensstemmelse med den internationale spejderbevægelses idé. Usikkerhed ved indregning og måling Alle regnskabsposter er opgjort på et tilstrækkeligt og sikkert grundlag. Der er derfor ingen usikkerhed ved indregning og måling af regnskabsposterne. Usædvanlige forhold Der har ikke været usædvanlige forhold i regnskabsåret, der har påvirket resultat, aktiver eller egenkapital. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Aktiviteter blev i alt væsentlighed gennemført som planlagt. Af aktiviteter i årets løb bør nævnes gennemførelse af førerstævne, lotteri, førertræninger, Jota/Joti foruden fortsat vedligeholdelse og forbedring af førertræningscentret Øksedal samt korpskontoret. For yderligere uddybning af årets aktiviteter henvises til spejderchefernes beretning i førerstævnehæftet. Årets resultat blev t.kr. 191 bedre end budgetteret. De væsentligste afvigelser er: Budget Realiseret (ej revideret) Afvigelse t.kr. t.kr. t.kr. Tipsmidler m.v. 1.231 1.189 42 Lodseddelsalg, renter og andre indtægter 3 12-9 Rejseudgifter, ophold, fortæring m.v. -93-140 47 Internationale arrangementer -202-209 7 Kontingenter -30-40 10 Kontorudgifter -650-629 -21 Førertræninger -160-207 47 Korpsaktiviteter -153-255 102 Korpsbutikken -8 0-8 Korpskontoret -32-55 23 Øksedal -82-46 -36 204 Der er modtaget t.kr. 42 mere i tipsmidler m.v. end budgetteret, hvilket kan tilskrives, at tilskudssatserne er sat op. Herudover er der ikke modtaget 44-tilskud. Der er modtaget t.kr. 9 mindre vedrørende lodseddelsalg, renter og andre indtægter, hvilket skyldes, at korpsets andel af lotteri var t.kr 28 lavere end budgetteret. Faldet blev dog opvejet af højere renteindtægter og modtagne gaver.
Ledelsesberetning - fortsat 6 Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold - fortsat Mindreforbruget på rejseudgifter, ophold, fortæring m.v. kan hovedsageligt tilskrives, at ikke alle projektgrupper er blevet besat, og dermed har der ikke været samme udgifter som i tidligere år. Mindreforbruget på internationale arrangementer kan hovedsageligt tilskrives, at ikke alle budgetterede internationale arrangementer er blevet afholdt. Mindreforbruget på kontingenter kan hovedsageligt tilskrives manglende opkrævning af kontingent for 2011, hvilket eventuelt vil blive reguleret til næste år. Merforbruget på kontorudgifter kan hovedsageligt tilskrives højere udgifter til kopimaskine. Mindreforbruget på førertræninger på t.kr. 47 kan tilskrives, at der blev gennemført færre træninger end budgetteret med tilsvarende færre deltagere. Korpsets tilskud/underskud pr. deltager udgjorde i 2011 kr. 916 mod kr. 330 i 2010. Mindreforbruget på korpsaktiviteter på t.kr. 102 skyldes underskud på førerstævnet, overskud på PR-projektgruppe, internetudvalg, ad hoc udvalg, deltagertilskud til missionsstævne, ide og uddannelsespuljen samt korpskonsulenten. Underskuddet i korpsbutikken på t.kr. 8 skyldes blandt andet en nedskrivning af varelageret. Bogbeholdningen er pr. 31. december 2011 nedskrevet med 40%. Mindreforbruget på korpskontoret på t.kr. 23 skyldes lavere vedligeholdelsesomkostninger. Merforbruget vedrørende Øksedal på t.kr. 36 skyldes hovedsageligt lavere lejeindtægter. Korpsrådet anser årets resultat som tilfredsstillende. Anvendelse af tipsmidler Årets tipstilskud er anvendt til såvel løbende drift, førertræning, aktiviteter og vedligeholdelse af korpskontoret og Øksedal. Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Efter regnskabsårets afslutning er der ikke indtruffet begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke korpsets finansielle stilling.
Regnskabspraksis 7 Årsregnskabet aflægges efter Årsregnskabslovens regnskabsklasse B, "Bekendtgørelse om ydelse af tilskud til samfundsengagerende og foreningsengagerende ungdomsorganisationer samt retningslinjer for initiativstøtte" og "Bekendtgørelse om regnskabsaflæggelse for og revision af tilskud til støtte af ungdomsformål". Opstilling af årsregnskabet er tilpasset til korpsets særlige karakter og afviger derfor en del fra Årsregnskabslovens opstillingsskema. Tilpasningen er sket under hensyntagen til pligten hertil, jf. Årsregnskabslovens 11 samt 23, stk. 4. Årsregnskabet aflægges i danske kroner. Der er ikke ændringer i regnskabspraksis i forhold til sidste år. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde korpset, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå korpset, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling må tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsregnskabet aflægges og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Indtægter Kontingenter indtægtsføres i det regnskabsår, de vedrører. Kontingentet for 2011 udgjorde kr. 200 pr. medlem, som vedtaget på førerstævnet. Tipstilskud indtægtsføres i det år, det modtages. Tilskuddet er beregnet ud fra medlemsopgørelser pr. 1. januar og afholdte internationale omkostninger i det forudgående regnskabsår. Renteindtægter og lign. indtægtsføres i det regnskabsår, de vedrører. Det vil sige, at der foretages periodisering heraf.
Regnskabspraksis - fortsat 8 Omkostninger og finansielle poster Omkostninger og finansielle poster indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Anlægsaktiver Inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Der foretages lineære afskrivninger baseret på en vurdering af aktivernes forventede brugstider: Inventar 3 år Aktiver med en kostpris på under kr. 15.000 pr. enhed indregnes som omkostninger i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret. Ejendomme måles til anskaffelsessum i anskaffelsesåret, hvorefter de måles til seneste offentlige vurdering med tillæg af til- og ombygninger i de efterfølgende år. Til- og ombygninger afskrives over 10 år Der afskrives ikke i øvrigt på ejendomme. Værdireguleringer til den offentlige vurdering indregnes direkte på egenkapitalen. Lagerbeholdning Lagerbeholdning indregnes til indkøbspris eller nettorealisationsværdi, såfremt dette er lavere. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Nedskrivning foretages på grundlag af en individuel vurdering. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Gældsforpligtelser Gæld måles til nominel værdi.
Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 9 Budget Realiseret (ej revideret) Realiseret 2011 2011 2010 Note kr. kr. kr. 1 Kontingenter 217.800 220.000 205.075 2 Tipsmidler m.v. 1.231.115 1.189.250 1.360.070 3 Lodseddelsalg, renter og andre indtægter 2.590 12.000 23.370 Indtægter 1.451.505 1.421.250 1.588.515 4 Rejseudgifter, ophold, fortæring m.v. -93.280-140.000-93.423 5 Internationale arrangementer -202.041-209.000-70.539 6 Kontingenter -29.540-40.000-32.606 7 Kontorudgifter -650.331-629.000-634.460 8 Førertræninger -160.256-207.000-40.228 9 Korpsaktiviteter -152.502-255.000-102.861 10 Indsamlinger -11.000 0-12.500 11 Korpsbutikken -7.842 0-30.124 12 Publikationer -10.490-10.000-116.755 13 Korpskontoret -32.043-55.000-49.641 14 Øksedal -81.973-45.500 3.736 15 Afskrivninger m.v. -26.659-28.275-16.520 Omkostninger -1.457.957-1.618.775-1.195.921 Årets resultat -6.452-197.525 392.594 Resultatdisponering Årets resultat foreslås af korpsrådet overført til egenkapitalen, som herefter udgør: Egenkapital primo 5.013.491 5.013.491 4.620.897 Regulering til offentlige vurderinger -120.000 0 0 Årets resultat -6.452-197.525 392.594 Egenkapital 4.887.039 4.815.966 5.013.491
Balance 31. december 10 2011 2010 Note kr. kr. Aktiver Korpskontor, Gl. Gugvej 21 st. mf., Aalborg 290.000 310.000 Korpskontor, Gl. Gugvej 21 st. tv., Aalborg 600.000 640.000 Øksedal, Øksedalvej 4, Barmer 820.000 880.000 Grund, N. Skriversvej 8, Barmer 89.800 89.800 Grund, Øksedalvej 2B, Barmer 765.044 0 16 Til- og ombygning 300.408 255.359 Anlægsaktiver 2.865.252 2.175.159 Lagerbeholdning (uniformer og salgsvarer) 269.507 276.870 17 Tilgodehavender m.v. 200.875 137.423 18 Likvide beholdninger 1.757.742 2.649.560 Omsætningsaktiver 2.228.124 3.063.853 Aktiver 5.093.376 5.239.012 Passiver 19 Egenkapital 4.887.039 5.013.491 20 Kortfristede gældsforpligtelser 206.337 225.521 Gældsforpligtelser 206.337 225.521 Passiver 5.093.376 5.239.012 21 Lejeforpligtelser 22 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 23 Medlems- og lokalforeningsopgørelse 31. december 2011
Pengestrømsopgørelse 11 2011 2010 kr. kr. Årets resultat -6.452 392.594 Tilbageførsel af afskrivninger 26.659 16.520 Ændring i tilgodehavender -63.452-53.927 Ændring i varebeholdninger 7.363 39.007 Ændring i kortfristet gæld -19.184-24.212 Pengestrømme fra driftsaktivitet -55.066 369.982 Tilgang, anlægsaktiver -836.752-126.563 Salg af materielle anlægsaktiver 0 0 Pengestrømme fra investeringsaktivitet -836.752-126.563 Ændring i likvider -891.818 243.419 Likvider 1. januar 2.649.560 2.406.141 Likvide beholdninger 31. december 1.757.742 2.649.560 som kan afstemmes således: Likvide beholdninger 1.757.742 2.649.560 1.757.742 2.649.560
Noter 12 1 Kontingenter Budget Realiseret (ej revideret) Realiseret 2011 2011 2010 kr. kr. kr. Kredsene 213.200 216.000 200.000 Korpsgruppen 4.600 4.000 5.075 217.800 220.000 205.075 Medlemmer Under 30 år 781 737 Over 30 år 287 312 1.068 1.049 Specificeret medlemsopgørelse fremgår af note 23. 2 Tipsmidler m.v. Generelt driftstilskud 1.175.000 1.117.250 1.250.500 75% af internationale udgifter 56.115 47.000 85.581 44-tilskud 0 25.000 23.989 1.231.115 1.189.250 1.360.070 3 Lodseddelsalg, renter og andre indtægter Lodseddelsalg 183.710-0 Omkostninger -63.968-0 Bonus til kredse -127.617-0 Korpsets andel af lotteri -7.875 20.000 0 Renteindtægter pengeinstitutter 4.127-5.000 14.837 Betalte gebyrer m.v. -5.675-4.000-4.883 Modtagne gaver 7.150 0 0 Diverse indtægter 4.863 1.000 13.416 2.590 12.000 23.370
Noter 13 4 Rejseudgifter, ophold, fortæring m.v. Budget Realiseret (ej revideret) Realiseret 2011 2011 2010 kr. kr. kr. Møder og rejser (korpsråd, udvalg og projektgrupper) 51.754-62.953 Ophold og fortæring 32.895-26.962 Telefon, porto og kontorhold 8.631-3.508 93.280 140.000 93.423 5 Internationale arrangementer Verdenskonference, WOSM Brasilien, 7. - 22. januar 2011 Niels Dam, Pia D. Andersen, Marie Keiding, Henrik E. Hansen 73.717 - - Young Women World Forum, WAGGGS Indien, 17. - 28. marts 2011 Christine Strøm 14.791 - - Nord/Syd møde Rom, 17. - 20. marts 2011 Niels Dam, Grit Theilgaard 7.710 - - Reception, DSS Tyskland, 7. juli 2011 Niels Sofussen 955 - - Verdenskonference, WAGGGS Skotland, 10. -15. juli 2011 Marie Keiding, Christine Strøm 25.162 - - Verdensjamboree Sverige, 23. juli - 3. august 2011 25 deltagere 30.595 - - Overført til næste side 152.930 0 0
Noter 14 5 Internationale arrangementer - fortsat Budget Realiseret (ej revideret) Realiseret 2011 2011 2010 kr. kr. kr. Overført fra forrige side 152.930 0 0 CPGS Paris, 23. - 25. september 2011 Sarah S. Basnov 3.787 - - Leadership Burundi, 4. - 10. oktober 2011 Ann Skagen Bylund 4.080 - - NOPOLK Helsingki, 6. - 9. oktober 2011 Peter Krogh Jacobsen, Michael Nissen 8.952 - - WOSM Academy Paris, 28. oktober - 1. november 2011 Jimmy Singerholm, Jesper W. Bøttcher 12.889 - - Nord/Syd møde Bruxelles, 14. - 17. oktober 2010 Niels Dam 2.046 - - Europakonference, WOSM Bruxelles, 17. - 22 juli 2010 Niels Dam, Pia D. Andersen 13.100 Nord/Syd møde København, 21. - 23. oktober 2011 Niels Dam, Grit Theilgaard 4.257 - - 202.041 209.000 63.539 Ikke tilskudsberettigede udgifter 0 0 7.000 202.041 209.000 70.539 6 Kontingenter Nationale kontingenter 21.339-21.324 Internationale kontingenter 8.201-11.282 29.540 40.000 32.606
Noter 15 7 Kontorudgifter Budget Realiseret (ej revideret) Realiseret 2011 2011 2010 kr. kr. kr. Løn, pensionsbidrag m.v. 402.649 398.000 393.166 Regulering af feriepengeforpligtelse 1.000 0 2.000 Telefon 32.157 40.000 35.484 Porto, fragt m.v. 17.863 25.000 24.278 Kopimaskine, papir m.v. 71.707 30.000 38.622 Kontorartikler 4.056 5.000 3.432 Gaver og opmærksomheder 4.076 4.000 3.730 Revision af årsrapport og tipsansøgning 42.000 42.000 40.000 Forsikringer, Falck og Securitas 72.232 80.000 83.402 Andre kontorudgifter 12.307 20.000 24.695 Diverse, tab på tilgodehavender m.v. 272 0 0 Delvis fradragsret moms -9.988-15.000-14.349 650.331 629.000 634.460 8 Førertræninger Førertræninger, deltagergebyr -154.750-78.375 Førertræninger, kost, transport m.v. 299.329 180.000 118.603 Førertræninger, tværkorpslig 2.902 10.000 0 Førertræningsudstyr 12.775 10.000 0 Førertræningsfoldere 0 7.000 0 160.256 207.000 40.228 Antal udbudte træninger 14 13 Antal gennemførte 10 7 Deltagere 175 122
Noter 16 9 Korpsaktiviteter Budget Realiseret (ej revideret) Realiseret 2011 2011 2010 kr. kr. kr. PR-projektgruppe 0 0 11.862 Rover-projektgruppe 0 0 2.125 Internetudvalg, www.dbs.dk 34.822 40.000 49.578 Jota/Joti 3.668 10.000 2.682 Aktiviteter udvalg/projektgrupper 7.660 50.000 10.764 Idé- og uddannelsespulje 0 10.000 4.243 Ansgar division rejsetilskud 2.701 5.000 12.907 Branding 0 15.000 0 Spejderchefgruppen 7.164 0 0 Missionsstævne, deltagertilskud 2.600 5.000 4.600 Venner, verden og virkelighed 2010 0 0 4.284 Ren Energi 2008 0 0 3.007 Udvikling og opstart af projekter 0 10.000 0 Førerstævne 35.747 10.000-3.191 Førstehold 123 10.000 0 Konsulent 58.017 90.000 0 152.502 255.000 102.861 10 Indsamlinger Afrika-indsamlinger 20.949 0 19.299 Udbetalt/rest overført til gæld -20.949 0-19.299 Bidrag til landsindsamling 11.000 0 12.500 Spejderhjælpen, indsamlet 35.846 50.000 42.795 Spejderhjælpen, afregnet inkl. omk. -35.846-50.000-42.795 11.000 0 12.500
Noter 17 11 Korpsbutikken Budget Realiseret (ej revideret) Realiseret 2011 2011 2010 kr. kr. kr. Salg og provision 64.685 100.000 83.170 Varekøb -59.282-100.000-73.323 Lagerbeholdning 1. jan. -276.870 Lagerbeholdning 31. dec. 269.507-7.363 0-39.007 Øvrige omkostninger -5.882 0-964 -7.842 0-30.124 Der er foretaget følgende nedskrivninger på korpsets bogbeholdninger: Nedskrivning, 40% af bogbeholdningen på kr. 49.059 20.000 - nedskrevet på beholdningen i 2010, 40% af kr. 49.895-20.000 Årets resultatpåvirkning (positivt) 0 12 Publikationer Spejdernyt inkl. forsendelse (tilskud) 0 0 110.367 Blade, materialer 4.843 5.000 4.100 Andre publikationer 5.647 5.000 2.288 10.490 10.000 116.755 13 Korpskontoret Vedligeholdelse 1.744 20.000 25.264 El 23.323 25.000 19.686 Fællesudgifter 21.600 24.000 21.100 Rengøring 1.969 3.000 700 Andre omkostninger 1.407 1.000 891 - lejeindtægter -18.000-18.000-18.000 32.043 55.000 49.641
Noter 18 14 Øksedal Budget Realiseret (ej revideret) Realiseret 2011 2011 2010 kr. kr. kr. Ny- og genanskaffelser 6.250 5.000 0 Vedligeholdelse 55.343 40.000 46.027 Renovation 8.067 8.000 6.859 El 97.020 107.000 89.351 Rengøring 74.669 110.000 95.619 Tilsyn 4.910 10.000 4.446 Diverse 1.311 3.000 404 Sommerhusgrund, grundejerforening 4.550 1.500 4.450 Sommerhusgrund, el 2.983 1.000 108 Lejeindtægter -173.130-240.000-251.000 81.973 45.500-3.736 15 Afskrivninger m.v. Afskrivning på til- og ombygninger 26.659 28.275 16.520 26.659 28.275 16.520
Noter 19 16 Til- og ombygning 2011 2010 kr. kr. Kostpris 1. januar 279.319 152.756 Tilgang 71.708 126.563 Afgang 0 0 Kostpris 31. december 351.027 279.319 Akkumulerede afskrivninger 1. januar 23.960 7.440 Årets afskrivninger 26.659 16.520 Afskrivninger på afhændede aktiver 0 0 Akk. afskrivninger 31. december 50.619 23.960 Regnskabsmæssig værdi 31. december 300.408 255.359 17 Tilgodehavender m.v. Tilgodehavende fra kredse, ej kontingent-restance 5.414 3.162 Diverse tilgodehavender 1.333 3.142 Udlæg, medlemmer 33.523 80.140 Tilgodehavende bankrenter 1.830 2.930 Periodisering, aktiviteter 128.360 21.900 Indskud og deposita 17.155 17.155 Moms 13.260 8.994 200.875 137.423
Noter 20 18 Likvide beholdninger 2011 2010 kr. kr. Bankkonti 1.756.533 2.649.008 Kassebeholdning 1.209 552 1.757.742 2.649.560 19 Egenkapital Egenkapital 1. januar 5.013.491 4.620.897 Regulering til offentlig vurdering, Gl. Gugvej 21 st. mf. -20.000 0 Regulering til offentlig vurdering, Gl. Gugvej 21 st. tv. -40.000 0 Regulering til offentlig vurdering, Øksedal -60.000 0 Årets resultat -6.452 392.594 4.887.039 5.013.491 20 Kortfristede gældsforpligtelser A-skat, AM-bidrag m.v. 10.970 10.187 Feriepengeforpligtelse 42.000 41.000 Afrika-indsamlinger/projekter 31.856 58.980 Diverse kreditorer 68.287 56.439 Uindløste gavekort til korpsbutikken 624 824 UBUKI 0 6.766 Depositum 52.600 51.325 206.337 225.521 21 Lejeforpligtelser Der er indgået leasingaftale vedr. kopimaskine frem til 31/3 2014. Den årlige leasingafgift udgør ca. t.kr. 37, og herudover påhviler en forpligtelse til at anvise en køber til leasingudstyret ved aftales udløb for minimum t.kr. 13. 22 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser I ejendommen Øksedal er der tinglyst et ejerpantebrev på t.kr. 240. Herudover er der stillet prorata selvskyldnerkaution for Spejdernes Lejr 2012.
Noter 21 23 Medlems- og lokalforeningsopgørelse 31. december 2011 Medlemmer Medlemmer Medlemmer under 30 år 2011 Lokal- 30 år og derover I alt foreninger Herlev 86 36 122 1 Lyngby 30 23 53 1 Rønne 4 6 10 - Københavns Division 120 65 185 2 Holbæk 52 25 77 1 Nyrup 0 5 5 - Roskilde 24 6 30 1 Skee 42 8 50 1 Tølløse 94 8 102 1 Sjælland 212 52 264 4 Esbjerg 1. 26 7 33 1 1. Odense 19 7 26 1 Oure 12 2 14 1 Århus 17 11 28 1 Ansgar Division 74 27 101 4 Pandrup 0 1 1 - Viborg 1 3 4 - Østhim. Hellum 15 4 19 1 Østhim. Vaarst 45 5 50 1 Aalborg 1. 51 29 80 1 Aalborg 2. 27 23 50 1 Limfjords Division 139 65 204 4 Frederikshavn 25 5 30 1 Hjørring 15 5 20 1 Jerup 25 11 36 1 Mosbjerg 21 5 26 1 Sindal 10 6 16 1 Sæby 30 5 35 1 Vrå 55 15 70 1 Østervrå 50 10 60 1 Vendelbo Division 231 62 293 8 Korpsgruppen 5 16 21 Korpset i alt 781 287 1.068 22 Ovenstående er opgjort i henhold til gældende tipstilskudsregler.
Danske Baptisters Spejderkorps Gl. Gugvej 21 9000 Aalborg CVR-nr. 27 42 28 10 Budget 2012 og 2013 Behandlet og godkendt på korpsrådemødet i januar 2012 Til godkendelse på førerstævnet i 2012
Indholdsfortegnelse Budgetforudsætninger 1 Budget 2012 og 2013 2 Noter til budget 3 Side
Budgetforudsætninger 1 Generelt Budgettet er udarbejdet efter samme praksis som anvendt ved årsregnskabsudarbejdelsen. Indtægter Kontingenter fra kredsene er indtægtsført i takt med det i året opkrævede kontingent. Det forventes at kontingentet udgør følgende pr. medlem: Medl. u. År kr. Medlemmer 30 år Kredse 2012 200 1.100 750 23 2013 200 1.100 750 23 Af medlemmer, forventes 20 personer at være medlem af korpsgruppen. Det skal bemærkes at tipstilskuddet bevilliges ud fra et takstbilag. Såfremt korpset har mellem 600 til 699 medlemmer under 30 år vil tilskuddet være kr. 130.000 mindre end budgetteret. Der skal være 800 medlemmer under 30 år for at korpset kan modtage mere i tipstilskud. Det samme system gælder tilsvarende for antallet af kredse. Her vil vi modtaget kr. 95.000 mindre såfremt der er mellem 9 og 14 kredse. Vi skal være 25 kredse eller derover for at modtage mere i tilskud. Omkostninger Der er budgetteret med udgangspunkt i tidligere års realiserede tal, under hensyntagen til planlagte aktiviteter og arrangementer.
Budget 2012 og 2013 2 Korrigeret Forslag Regnskab Budget Budget Budget Budget Note 2011 2011 2012 2012 2013 1 Kontingent 217.800 220.000 220.000 220.000 220.000 2 Tipsmidler mv. 1.231.115 1.189.250 1.291.250 1.349.000 1.320.000 3 Renter og andre indtægter 2.590 12.000-8.000-8.000 12.000 Indtægter i alt 1.451.505 1.421.250 1.503.250 1.561.000 1.552.000 Rejse, ophold og fortæring -93.280-140.000-140.000-140.000-140.000 4 Internationale arrangementer -202.041-209.000-126.000-161.000-175.000 Kontingenter -29.540-40.000-40.000-40.000-40.000 5 Kontoromkostninger -650.331-629.000-631.000-671.000-693.000 6 Førertræninger -160.256-207.000-152.000-164.000-169.000 7 Korpsaktiviteter -152.502-255.000-240.000-408.000-408.000 8 Indsamlinger -11.000 0 0 0 0 9 Korpsbutikken -7.842 0 0 0 0 10 Publikationer -10.490-10.000-10.000-10.000-10.000 11 Ejd. Korpskontoret -32.043-55.000-62.000-62.000-62.000 12 Ejd. Øksedal -81.973-45.500-70.500-53.500-53.500 13 Afskrivninger -26.659-28.275-32.275-47.852-51.852 Omkostninger i alt -1.457.957-1.618.775-1.503.775-1.757.352-1.802.352 Årets resultat -6.452-197.525-525 -196.352-250.352 Resultatdisponering: Overført til næste år -6.452-197.525-525 -196.352-250.352-6.452-197.525-525 -196.352-250.352
Noter til budget 3 Korrigeret Forslag Regnskab Budget Budget Budget Budget Note 2011 2011 2012 2012 2013 1 Kontingent Kredsene 213.200 216.000 216.000 216.000 216.000 Korpsgruppen 4.600 4.000 4.000 4.000 4.000 217.800 220.000 220.000 220.000 220.000 2 Tipsmidler mv. Tipsmidler, lokalforeninger 365.000 348.500 348.500 365.000 365.000 Tipsmidler, medlemstilskud 810.000 768.750 768.750 810.000 810.000 Generelt driftstilskud i alt 1.175.000 1.117.250 1.117.250 1.175.000 1.175.000 75% af internationale omk. 56.115 47.000 149.000 149.000 120.000 44 tilskud 0 25.000 25.000 25.000 25.000 1.231.115 1.189.250 1.291.250 1.349.000 1.320.000 3 Renter og andre indtægter Gaver der gavner 7.150 0 0 5.000 5.000 Gaver der gavner, udbetalt 0 0 0-5.000-5.000 7.150 0 0 0 0 Korpsets andel af lotteri -7.875 20.000 0 0 20.000 Pengeinstitutter og obl. 4.127-5.000-5.000-5.000-5.000 Gebyrer -5.675-4.000-4.000-4.000-4.000 Diverse 4.863 1.000 1.000 1.000 1.000 2.590 12.000-8.000-8.000 12.000 4 Internationale arrangementer Tilskud World Jamboree, Sverige 27.000 0 0 0 WOSM-konference 45.000 0 0 0 WAGGGS-konference 20.000 0 0 0 Afrikatur (projektforberedelse) 25.000 0 25.000 0 NOPOLK 14.000 0 0 14.000 The Academy 0 0 10.000 10.000 Ung i Norden 0 0 10.000 0 Tilskud World Moot, Canada 0 0 0 40.000 Europakonference, Berlin 0 0 0 25.000 IC-forum 0 6.000 6.000 6.000 Nordisk spejderkonference 0 25.000 25.000 0 Seminarer, møder, Nord-Syd 73.000 90.000 80.000 75.000 Førerstævner i udlandet 5.000 5.000 5.000 5.000 202.041 209.000 126.000 161.000 175.000
Noter til budget 4 Korrigeret Forslag Regnskab Budget Budget Budget Budget Note 2011 2011 2012 2012 2013 5 Kontoromkostninger Løn, pensionsbidrag mv. 402.649 398.000 398.000 419.000 398.000 Regulering feriepengeforpl. 1.000 0 0-21.000 21.000 Telefon 32.157 40.000 40.000 40.000 40.000 Porto, fragt mv. 17.863 25.000 25.000 25.000 25.000 Kopimaskine, papir mv. 71.707 30.000 30.000 40.000 40.000 Kontorartikler 4.056 5.000 5.000 5.000 5.000 Gaver og opmærksomheder 4.076 4.000 4.000 4.000 4.000 Revision af årsrapport 42.000 42.000 44.000 44.000 45.000 Forsikringer, Falck, Securitas 72.232 80.000 80.000 80.000 80.000 Central medlemsregistrering 0 0 0 30.000 30.000 Andre kontoromk. 12.579 20.000 20.000 20.000 20.000 Delvis fradrag moms -9.988-15.000-15.000-15.000-15.000 650.331 629.000 631.000 671.000 693.000 6 Førertræninger Førertræninger 144.579 175.000 120.000 130.000 135.000 Førertræninger, tværkorpslig 2.902 10.000 10.000 12.000 12.000 Førertræninger, delt.støtte 0 5.000 5.000 5.000 5.000 Førertræningsudstyr 12.775 10.000 10.000 10.000 10.000 Førertræningsfoldere 0 7.000 7.000 7.000 7.000 160.256 207.000 152.000 164.000 169.000
Noter til budget 5 Korrigeret Forslag Regnskab Budget Budget Budget Budget Note 2011 2011 2012 2012 2013 7 Korpsaktiviteter IT, materialer og dbs.dk 34.822 40.000 40.000 40.000 40.000 Jota/Joti 3.668 10.000 10.000 10.000 10.000 Aktiviteter udvalg/projektgrup 7.660 50.000 50.000 50.000 50.000 Ide- og uddannelsespulje 0 10.000 10.000 10.000 10.000 Ansgar division rejsetilskud 2.701 5.000 5.000 5.000 5.000 Branding 0 15.000 0 0 0 Spejderchefgruppen 7.164 0 0 0 0 Spejderdagen 0 0 0 3.000 3.000 Missionsstævne, delt.støtte 2.600 5.000 5.000 5.000 5.000 Tilskud Spejdernes Lejr 2012 0 0 0 150.000 0 Tilskud Nordisk Lejr 2013 0 0 0 0 150.000 Udvikl. og opstart af projekt 0 10.000 10.000 10.000 10.000 Førerstævne 35.747 10.000 10.000 25.000 25.000 Førsteholdstur 123 10.000 10.000 10.000 10.000 Konsulent, 1/4 del tid, løn 58.017 60.000 60.000 60.000 60.000 Konsulent, transport og matr. 0 30.000 30.000 30.000 30.000 152.502 255.000 240.000 408.000 408.000
Noter til budget 6 Korrigeret Forslag Regnskab Budget Budget Budget Budget Note 2011 2011 2012 2012 2013 8 Indsamlinger Afrikaindsamling 20.949 0 0 0 0 - udbetalt/rest overf. gæld -20.949 0 0 0 0 Danmarksindsamlingen 2010 11.000 0 0 0 0 Spejderhjælpen 35.846 50.000 50.000 50.000 50.000 - spejderhjælpen afregnet -35.846-50.000-50.000-50.000-50.000 11.000 0 0 0 0 9 Korpsbutikken Salg og provision 64.685 100.000 100.000 100.000 100.000 Vareforbrug -66.645-100.000-100.000-100.000-100.000 Andre omkostninger -5.882 0 0 0 0-7.842 0 0 0 0 10 Publikationer Blade, materialer 4.843 5.000 5.000 5.000 5.000 Andre publikationer 5.647 5.000 5.000 5.000 5.000 10.490 10.000 10.000 10.000 10.000 11 Ejd. Korpskontoret Vedligeholdelse 1.744 20.000 25.000 25.000 25.000 El 23.323 25.000 27.000 27.000 27.000 Fællesomkostninger 21.600 24.000 24.000 24.000 24.000 Rengøring 1.969 3.000 3.000 3.000 3.000 Andre omkostninger 1.407 1.000 1.000 1.000 1.000 Lejeindtægter, BiD -18.000-18.000-18.000-18.000-18.000 32.043 55.000 62.000 62.000 62.000
Noter til budget 7 Korrigeret Forslag Regnskab Budget Budget Budget Budget Note 2011 2011 2012 2012 2013 12 Ejd. Øksedal Vedligeholdelse, skovpleje 0 10.000 10.000 10.000 10.000 Vedligeholdelse, i øvrigt 55.343 30.000 45.000 45.000 45.000 Renovation 8.067 8.000 8.000 8.000 8.000 El 97.020 107.000 107.000 107.000 107.000 Rengøring 74.669 110.000 110.000 110.000 110.000 Tilsyn 4.910 10.000 10.000 10.000 10.000 Diverse 1.311 3.000 3.000 3.000 3.000 Grundejerforening 4.550 1.500 1.500 4.500 4.500 El, grund 2.983 1.000 1.000 1.000 1.000 Faste omkostninger 248.853 280.500 295.500 298.500 298.500 Ny- og genanskaffelser 6.250 5.000 15.000 5.000 5.000 Omkostninger 255.103 285.500 310.500 303.500 303.500 - Lejeindtægter -173.130-240.000-240.000-250.000-250.000 81.973 45.500 70.500 53.500 53.500 13 Afskrivninger Afskrivninger, ombyg. 2009 15.276 15.275 15.275 15.275 15.275 Afskrivninger, ombyg. 2010 4.976 7.000 7.000 4.976 4.976 Afskrivninger, ombyg. 2011 6.407 6.000 6.000 14.851 14.851 Afskrivninger, ombyg. 2012 0 0 4.000 12.750 12.750 Afskrivninger, ombyg. 2013 0 0 0 0 4.000 26.659 28.275 32.275 47.852 51.852