Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 906 Afdelingsnr. 300 Kommune nr. 376 Sakskøbing Boligselskab Guldborgsund Kommune v/ Boligkontoret Danmark Bøgevænget 1-27 Parkvej 37 Guldborgvej 2 Bøgevænget 2-24 4990 Sakskøbing 4800 Nykøbing Falster Telefon: 73 75 76 30 Telefon: 54731000 Telefax: 54 70 29 51 Telefax: 54731020 E-post: sakskoebing@boligkontoret.dk Mail: kommunen@guldborg sund.dk CVR-nr.: 19739716 Lejemål Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejeareal i alt m 2 lejemål enhed målsenheder Almene familieboliger 2.130,7 26 Boligoplysninger i alt 2.130,7 26 - Boliger fordelt på antal rum Antal rum 2 799,4 14 1 14,0 4 1.331,3 12 1 12,0 Lejemålsoplysninger i alt 2.130,7 26,0
Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/ drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Støtteart: Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 26 2130,7 01.01.1970 Byggeart: Boliger i tæt/lavt byggeri 26 2.130,7 Matr.nr.: BBR-ejendomsnr. 94 T m.fl. Sakskøbing markjorder 17790
Leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: Beboelse (ekskl. ungdomsboliger) 673,88 kr. Lejeforhøjelser i årets løb Ingen
Beboerfaciliteter og installationer: Beboerhus Særskilt selskabs-/mødelokale Skriv ja/nej Vaskeri: Vaskeinstallation, fælles Vaskemaskine i de enkelte boliger Vandinstallation: Tostrenget vandsystem (rent/gråt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald: Kildesortering af affald, inde i boligen Kildesortering af affald, uden for boligen Ja Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Ja Ja Ja Varmeforsyning: Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg, fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg, naturgas Ovne El-paneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Ja
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr) (1.000 kr) Udgifter Ordinære udgifter 105.9 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 312.419 314 314 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 26.864 28 29 107 2 Vandafgift 116.259 144 144 109 3 Renovation 62.740 62 67 110 Forsikringer 24.643 25 27 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer 18.903 17 17 3. Målerpasning m.v. 18.693 37.596 21 21 112 Bidrag til boligorganisationen: 4 1. Administrationsbidrag 114.876 115 121 2. Dispositionsfond 6.006 0 0 3. Arbejdskapital 624 121.506 0 1 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 389.608 412 427 Variable udgifter 114 5 Renholdelse 174.709 208 209 115 6 Almindelig vedligeholdelse 22.379 21 25 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 7 1. Afholdte udgifter 565.072 164 344 2. Heraf dækkes af tidligere henlæggelser -565.072 0-164 -344 117 Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter 36.281 2. Heraf dækkes af henlæggelser -36.281 0 0 0 119 8 Diverse udgifter 13.928 22 73 119.9 Variable udgifter i alt 211.016 251 307
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr) (1.000 kr) Henlæggelser 120 9 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) 245.000 245 245 121 10 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) 40.000 40 40 123 Tab ved fraflytninger m.v. (konto 405) 50.000 50 8 124.8 Henlæggelser i alt 335.000 335 293 124.9 Samlede ordinære udgifter 1.248.043 1.312 1.341 Ekstraordinære udgifter 125 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.: 1. Afdrag (konto 303.1) 65.494 2. Renter m.v. 58.877 3. Administrationsbidrag 4.624 128.995 130 120 126 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1. (konto 303.1) 0 15 0 129 1. Tab ved lejeledighed m.v. 1.976 2. Dækket af dispositionsfonden m.v. -1.976 0 0 0 130 1. Tab ved fraflytninger 123.492 2. Dækket af tidligere henlæggelser -49.649 73.843 0 0 133 Afvikling af: 1. Underskud fra tidligere år (konto 407.1) 1.859 2 0 137 Ekstraordinære udgifter i alt 204.697 147 120 139 Udgifter i alt 1.452.740 1.459 1.461
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr) (1.000 kr) Indtægter Ordinære indtægter 201 11 Boligafgifter og leje: 1. Almene familieboliger 1.435.823 1.435 1.436 202 12 Renter 14.111 24 25 203.9 Ordinære indtægter 1.449.934 1.459 1.461 Ekstraordinære indtægter 206 13 Korrektion vedr. tidligere år 2.806 0 0 208.9 Ekstraordinære indtægter i alt 2.806 0 0 209 Indtægter i alt 1.452.740 1.459 1.461
Regnskab for afdeling 3 Balance pr. 31. december 2013 Balance Kontonr. Note Specifikation 2013 2012 (1.000 kr.) Aktiver Anlægsaktiver 301 14 Ejendommens anskaffelsessum: 5.556.569 5.557 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2012 2. heraf grundværdi Kr. 10.000.000 Kr. 1.554.700 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 5.556.569 5.557 303 Forbedringsarbejder : 15 1. Forbedringsarbejder m.v. 1.423.769 1.532 304.9 Anlægsaktiver i alt 6.980.338 7.089 Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 1. Leje inkl. varme 21.463 30 16 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 88.524 79 4. Fraflytninger, heraf til inkasso 0 kr. 34.393 35 17 5. Afsluttede forbrugsregnskaber 753 0 18 6. Andre debitorer 11.865 9 7. Forudbetalte udgifter 31.770 188.768 60 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 1.025.707 1.237 309.9 Omsætningsaktiver i alt 1.214.475 1.450 310 Aktiver i alt 8.194.813 8.539
Regnskab for afdeling 3 Balance pr. 31. december 2013 Balance Kontonr. Note Specifikation 2013 2012 (1.000 kr.) Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 19 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 695.142 1.015 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 124.123 120 405 20 Tab ved fraflytninger m.v. 30.351 30 406.9 Henlæggelser i alt 849.616 1.165 407 21 Opsamlet resultat 70.840 69 407.9 Henlæggelser +/ opsamlet resultat 920.456 1.234 Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld 1. Realkredit Danmark 1.378.578 1.419 2. Nykredit 233.167 272 3. BRF Kredit 174.563 304 9. Landsbyggefonden 21.125 1.807.433 26 409 Beboerindskud 182.200 182 411 Afskrivningskonto for ejendommen 3.566.936 3.354 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 5.556.569 5.557 413 Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v. 1.414.601 1.480 414 Andre beboerindskud: 2. Forhøjet indskud ved genudlejning 46.201 44 417 Langfristet gæld i alt 7.017.371 7.081
Regnskab for afdeling 3 Balance pr. 31. december 2013 Balance Kontonr. Note Specifikation 2013 2012 (1.000 kr.) Kortfristet gæld 419 22 Uafsluttede forbrugsregnskaber 182.868 190 421 23 Skyldige omkostninger 70.469 30 422 Mellemregning med fraflyttere 3.649 0 423 24 Deposita og forudbetalt leje m.v. 0 4 426 Kortfristet gæld i alt 256.986 224 430 Passiver i alt 8.194.813 8.539
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Prioritering ved nominallån: 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) 212.839 213 225 101.2 Prioritetsrenter (incl. evt. periodiseringsudgift o.lign., men excl. morarenter) 93.788 101 89 101.3 Administrationsbidrag 5.792 0 0 312.419 314 314 2 107 Vandafgift Vandafgift 116.259 144 144 Vandafgift i alt 116.259 144 144 3 109 Renovation Renovation 62.740 62 67 Renovation i alt 62.740 62 67 4 112 Bidrag til boligorganisationen pr. enhed Delt grundbidrag: Grundbidrag pr. lejemålsenhed 4.110 106.860 107 113 Grundbidrag pr. afdeling 5.000 5.000 5 5 Tillægsydelser: Administration af varmeregnskab 116 3.016 3 3 Bidrag til boligorganisationen i alt 114.876 115 121
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 5 114 Renholdelse Bruttoløn ejendomsfunktionær(er) 96.086 123 125 ATP og andre lovpligtige bidrag 12.253 15 15 Refusion vedr. sygdom/kurser -609 0 0 Overført fra vedligeholdelseskonto (konto 115) -2.025 0 0 Andel driftschef 7.541 7 7 Anden renholdelse Skadedyrsbekæmpelse 426 1 0 Fællesdrift 56.680 57 57 Affaldskørsel 4.006 5 5 Edb-udgifter ejendomsfunktionær(er), udover linier 77 0 0 Anden renholdelse 274 0 0 Renholdelse i alt 174.709 208 209 6 115 Almindelig vedligeholdelse 1. Terræn 1.148 6 6 2. Bygning, klimaskærm 0 1 1 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 8.888 1 1 4. Bygning, fælles indvendig 0 2 2 5. Bygning, tekniske installationer 12.343 11 15 Almindelig vedligeholdelse i alt 22.379 21 25
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 7 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Terræn 27.985 2 6 2. Bygning, klimaskærm 7.677 61 141 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 135.512 15 15 4. Bygning, fælles indvendig 4.800 60 20 5. Bygning, tekniske installationer 389.098 26 151 6. Materiel 0 0 11 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt 565.072 164 344 8 119 Diverse udgifter Kontingent, Boligselskabernes Landsforening 3.074 2 2 Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb 0 3 3 Beboermøder 2.885 5 6 Kurser, konferencer m.v. 6.200 5 5 Kontorholdsudgifter m.v. 79 1 1 PBS gebyr 1.690 2 2 Andre udgifter 0 4 54 Diverse udgifter i alt 13.928 22 73 9 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Henlæggelser (114,99 kr. pr. m2) 245.000 245 245
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 10 121 Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 6 fraflytninger i året 8 år og 4 mdrs. anciennitetsperiode med 12% optrapning pr. år. Gennemsnitlig normalistandsættelsesudgift ca. 14.500 kr. /lejemål Henlæggelser (18,77 kr. pr. m2) 40.000 40 40 11 201 Boligafgifter og leje Antal Antal Brutto rum lejemål areal ialt 2,00 14 799,40 4,00 12 1.331,28 26 2.130,68 Beboelse, lejen udgør pr. m 2 673,88 kr. 12 202 Renter Renter af indestående i boligorganisationen er forrentet dag til dag med 0,98 %. 14.111 24 25 Renteindtægter i alt 14.111 24 25 13 206 Korrektion vedr. tidligere år Indgået tidligere afskrevet 2.806 0 0 Korrektion vedr. tidligere år i alt 2.806 0 0
Regnskab for afdeling 3 Balance pr. 31. december 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr.) 14 301 Ejendommens anskaffelsessum Anskaffelsessum pr. 1. januar 2013 5.556.569 5.557 Anskaffelsessum pr. 31. december 2013 5.556.569 5.557 15 303.1 Forbedringsarbejder Udskiftning af køkkener, vinduer og facadedøre Anskaffelsessum pr. 1. januar 2013 345.745 345 Anskaffelsessum pr. 31. december 2013 345.745 345 Afdrag og afskrivning pr. 1. januar 2013 121.279 108 Afdrag i året 13.931 13 Afdrag og afskrivning pr. 31. december 2013 135.210 121 Udskiftning af køkkener, vinduer og facadedøre, bogført værdi pr. 31. december 2013 210.535 224 Renovering af gårdhaver og terrasser Anskaffelsessum pr. 1. januar 2013 521.000 521 Anskaffelsessum pr. 31. december 2013 521.000 521 Afdrag og afskrivning pr. 1. januar 2013 24.181 6 Afdrag i året 18.842 18 Afdrag og afskrivning pr. 31. december 2013 43.023 24 Renovering af gårdhaver og terrasser, bogført værdi pr. 31. december 2013 477.977 497
Regnskab for afdeling 3 Balance pr. 31. december 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr.) 303.1 Forbedringsarbejder, fortsat Etablering af gårdhaver Anskaffelsessum pr. 1. januar 2013 225.000 225 Anskaffelsessum pr. 31. december 2013 225.000 225 Afdrag og afskrivning pr. 1. januar 2013 215.000 205 Afdrag i året 10.000 10 Afdrag og afskrivning pr. 31. december 2013 225.000 215 Etablering af gårdhaver, bogført værdi pr. 31. december 2013 0 10 Udskiftning af køkkener Anskaffelsessum pr. 1. januar 2013 913.316 914 Anskaffelsessum pr. 31. december 2013 913.316 914 Afdrag og afskrivning pr. 1. januar 2013 164.506 143 Afdrag i året 22.721 22 Afdrag og afskrivning pr. 31. december 2013 187.227 165 Udskiftning af køkkener, bogført værdi pr. 31. december 2013 726.089 749
Regnskab for afdeling 3 Balance pr. 31. december 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr.) 303.1 Forbedringsarbejder, fortsat Lev. og mont.af legeplads Anskaffelsessum pr. 1. januar 2013 0 95 Anskaffelsessum pr. 31. december 2013 0 95 Afdrag og afskrivning pr. 1. januar 2013 0 76 Afskrivning i året 0 19 Afdrag og afskrivning pr. 31. december 2013 0 95 Lev. og mont.af legeplads, bogført værdi pr. 31. december 2013 0 0 Antenneanlæg Anskaffelsessum pr. 1. januar 2013 266.821 267 Tilskud i året -35.000 0 Anskaffelsessum pr. 31. december 2013 231.821 267 Afdrag og afskrivning pr. 1. januar 2013 215.292 208 Afskrivning i året 7.361 7 Afdrag og afskrivning pr. 31. december 2013 222.653 215 Antenneanlæg, bogført værdi pr. 31. december 2013 9.168 52 Underfinansiering på kr. 9.168 vil blive afviklet via antennebudgettet. Forbedringsarbejder m.v. i alt 1.423.769 1.532
Regnskab for afdeling 3 Balance pr. 31. december 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr.) 16 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 88.524 79 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 88.524 79 17 305.5 Afsluttede forbrugsregnskaber Efterbetaling varmeregnskab, tilgode hos beboere 753 0 Afsluttede forbrugsregnskaber i alt 753 0 18 305.6 Andre debitorer Afregning vand og vandafledning 11.865 9 Andre debitorer i alt 11.865 9
Regnskab for afdeling 3 Balance pr. 31. december 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr.) Henlæggelser 19 401 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Henlagt pr. 1. januar 2013 1.015.214 983 Henlagt i året (konto 120) 245.000 230 Anvendt i året (konto 116.2) -565.072-198 Henlagt pr. 31. december 2013 695.142 1.015 20 405 Tab ved fraflytninger m.v. Henlagt pr. 1. januar 2013 30.000 0 Henlagt i året 50.000 30 Anvendt i året -49.649 0 Henlagt pr. 31. december 2013 30.351 30 21 407 Resultatkonto 1. Saldo primo 68.981-23 Årets overskud (konto 140) 0 71 Budgetmæssig afvikling af underskud (konto 133.1) 1.859 21 2. Ultimo saldo 70.840 69
Regnskab for afdeling 3 Balance pr. 31. december 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr.) 22 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Aconto varmebidrag 139.175 140 Antenneregnskab: Overført fra tidligere år 49.308 Forrentning, afskrivning m.v. -7.361 Administration -7 139.175 140 Antenneregnskab, udgifter i alt 41.940 Aconto indbetalt af beboerne 312 42.252 49 Bolignet: Overført fra tidligere år 1.441 Bolignetregnskab, udgifter i alt 1.441 Aconto indbetalt af beboerne 0 1.441 1 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 182.868 190 23 421 Skyldige omkostninger Afsat løn, feriepenge m.v. 20.998 19 Diverse driftskreditorer 40.069 4 Periodisering kreditforeningsydelser 2.802 3 El 6.600 4 Skyldige omkostninger i alt 70.469 30 24 423 Deposita og forudbetalt leje m.v. Forudbetalt leje 0 4 Deposita og forudbetalt leje m.v. i alt 0 4
Forretningsfører: Boligkontoret Danmark København, den 6. maj 2014 Lars Lehmann Forvaltningsdirektør
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Sakskøbing Boligselskab Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Sakskøbing Boligselskab, afdeling 3 for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab, uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Holbæk den 6. maj 2014 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Benny Lundgaard statsaut. revisor
Afdelingsmødes påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse: ja/nej By Dato Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. By Dato Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Dato