Notat Til Bestyrelsen Kopi til 24. januar 2008 1/17 Sagsnummer 107178-236356 THECA Sagsbehandler JWI Direkte 36 13 15 60 Fax 36 13 18 96 JWI@movia.dk CVR nr: 29 89 65 69 EAN nr: 5798000016798 Økonomirapport 2007.3 Økonomirapportering 2007.3 viser det forventede resultat for 2007. Økonomirapportens hovedresultater findes i afsnit 1. I afsnit 2, 3, 4 og 5 uddybes resultaterne fra hovedafsnittet på de enkelt forretningsområder. Hensigten med årets tredje økonomirapport er at angive i hvilken retning årsresultatet for 2007 peger. 1. Overblik Driftsresultat Tabel 1 viser det forventede nettodriftsresultat for 2007. Kolonnen Skønnet ændringer angiver forskellen mellem Estimat 3 og budget 2007. I forhold til det vedtagne budget er der foretaget en række tekniske budgetkorrektioner (se bilag 1). Tabel 1. Forventet nettodriftsresultat 2007* Estimat 3 2007 Skønnet ændring Se i øvrigt Busruter 1.099,8 1.014,0-85,8 Tabel 2 Behovsstyret kørsel 121,7 110,4-11,3 Tabel 2 Lokalbaner 241,1 251,2 10,1 Tabel 2 Fællesudgifter 295,7 290,6-5,2 Tabel 3 Driftsresultat i alt 1.758,4 1.666,1-92,3 *) korrigeret for tekniske ændringer I 2007 forventes driftsresultatet at blive forbedret med 92,3 mio. kr. En væsentlig forklaring herpå er udviklingen i busdriften og særligt i reguleringsindeksene. Trafikselskabet Movia Servicecenter
2/17 Figur 1. Fordeling af den skønnede budgetændring Penge ud Penge ind 92,3 Bus 85,8 Behovsstyret 11,3 Fælles 5,2 Lokalbaner 10,1 Penge ind (netto) 92,3 0 Tabel 2. Ændringer i nettoudgifter vedrørende busdrift, banedrift og behovsstyret trafik Busruter Behovsstyret kørsel Lokalbaner I alt Indtægter 17,8-0,2 11,2 28,9 Driftsudgifter -103,7-11,2 3,0-111,9 Anlæg - - -4,1-4,1 Ændringer i nettoudgifter -85,8-11,3 10,1-87,1 Trafikselskaberne i Danmark har generelt kæmpet med faldende passagertal i 2007. Passagerfrafaldet betyder færre billetindtægter og er en væsentlig forklaring på nedgangen. Samlet forventes indtægterne reduceret med 28,9 mio. kr. i 2007 sammenlignet med budgettet. Driftsudgifterne reduceres med 111,9 mio. kr. hovedsagligt som følge af udviklingen i reguleringsindeksene og i produktionen af busdrift. Tabel 3. Ændringer vedrørende fællesudgifter I alt Administration og personale -15,4 Fællesudgifter finansieret ved kassetræk 11,6 Pension og erstatning -1,3 Ændringer i nettoudgifter -5,2 Ændringer i administration og personale vedrører en ekstraordinær huslejebesparel-
3/17 se i 2007 på 5,2 mio. kr., synergier ved dannelse af Movia på 4 mio. kr. samt andre forhold for -6,2 mio. kr. Hertil kommer fællesudgifter finansieret ved kassetræk og justeringer på pension og erstatning. Finansielle poster De finansielle poster forventes opskrevet med 44,3 mio. kr. jf. tabel 4. Tabel 4. Forventede ændringer i de finansielle poster 2007* Estimat 3 2007 Skønnet ændring Renter 10,5-0,2-10,8 Anlægsinvesteringer 101,4 16,5-84,9 Aktieindskud 54,4 54,4 0,0 Låneoptagelse Rejsekort -155,8 0,0 155,8 Lånoptagelse Portalprojekt 0,0 0,0 0,0 Kassefinansiering 0,0-104,4-104,4 Finansielle poster i alt 10,5-33,7-44,3 Udskudt lånoptagelse til Rejsekort og portalprojekt, rentabel forvaltning af likvider, samt udviklingen i kassebeholdningen er væsentlige forklaringer på nettoforbedring af renterne med 10,8 mio. kr. I rejsekortprojektet har udskydelse af projektleverancer betydet en udskudt betaling til leverandøren for anlægsinvesteringer på 91 mio. kr. Der er afholdt anlægsudgifter til portalprojekt på 6 mio. kr.. Netto er der en samlet skønnet ændring på 85 mio. kr. I 2007 er der ikke optaget lån til Rejsekort og portalprojektet. Lånoptagelsen er udskudt til 2008. Der forventes samlet finansieret udgifter på 104,4 mio. kr. via kassebeholdningen: Bestyrelsen har i 2007 samlet godkendt finansiering af tidligere bevilligede men ikke forbrugte anlægsmidler til lokalbanerne via et kassetræk på 21,9 mio. kr. Bestyrelsen har yderligere godkendt finansiering af retssager og etableringsaktiviteter på 11,6 mio. kr. Mellemfinansiering af rejsekort og portalprojektet via kassen, som følge af at låneoptagelse er udskudt fra 2007 til 2008, i alt 70,9 mio. kr.
Specifikation: Kassefinansiering i 2007 4/17 Kassefinansiering: Mio. kr. Finansiering af retssager og andre aktiviteter 11,6 Tidligere bevilliget anlægsmidler til lokalbanerne 21,9 Mellemfinansiering af Rejsekort og portalprojekt 70,9 I alt 104,4 Figur 2. De forventede ændringer i de finansielle poster Kassefinansiering 104,4 Lån Rejsekort Penge ud 155,8 Penge ind Anlægsinvesteringer 84,9 44,3 0 Renter 10,8 Penge ind (netto) 44,3 Finansieringsbehov Forventningerne til driften og de finansielle poster for 2007 resulterer i et reduceret finansieringsbehov på 136,5 mio. kr. Kommunernes andel af finansieringsbehovet forventes reduceret med 87,0 mio. kr., mens regionernes andel forventes reduceret med 49,5 mio. kr., jf. tabel 5. Tabel 5. Forventede ændringer i finansieringsbehovet fra kommuner og regioner 2007* Estimat 3 2007 Skønnet ændring Driftsresultat 1.758,4 1.666,1-92,3 Finansielle poster i alt 10,5-33,7-44,3 Finansieringsbehov i alt 1.768,9 1.632,4-136,5 - Regionernes andel 658,2 608,7-49,5 - Kommunernes andel 1.110,7 1.023,7-87,0
Figur 3. Den samlede ændring mellem budget og estimat 5/17 136,5 92,3 Bus 85,8 Behovsstyret 11,3 Fælles 5,2 Lokalbaner 10,1 Finansielle poster 44,3 Penge ud Penge ind Reduceret finansieringsbehov 136,5 Driftsresultat 92,3 0 Kom. 87,0 136,5 Reg. 49,5 Reduceret finansieringsbehov Fordeling mellem regioner og kommuner Likviditet Likviditetsudviklingen er generelt stigende i perioden fra januar og til november, jf. figur 4. Med forbehold for de usikkerheder, der ligger i estimat 3, vurderes likviditetsudviklingen at være præget af det forventede driftsresultat, en øget kreditorsaldo, samt investeringer i Rejsekortprojektet. Figur 4. Movia: Likviditetsoversigt januar - november (mio. kr.) 300 280 260 240 220 200 180 160 140 120 100 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Faktisk likviditet 3 mdr gnms Gnms åtd
2. Busdrift 6/17 Nettoudgiften til busdrift reduceres med 85,8 mio. kr., hvilket hovedsageligt skyldes udviklingen i entreprenørudgifter, jf. tabel 6. Tabel 6. Forventede indtægter og udgifter vedrørende busdrift 2007* Estimat 3 2007 Skønnet ændring Indtægter -1.430,4-1.412,5 17,8 Entreprenørudgifter 2.426,2 2.325,1-101,2 Rutespecifikke udgifter 103,9 101,5-2,5 Busdrift i alt 1.099,8 1.014,0-85,8 2.1 Indtægter En hovedforklaring på udviklingen i indtægterne er nedgangen i buspassagertallet. Den foreløbige årsopgørelse for 2007 for takstområde Hovedstaden og Sydsjælland angiver et skønnet passagerfrafald på omkring 10 mio. påstigere, svarende til 5 pct. sammenlignet med budgettet for 2007, jf. figur 5. Nedgangen i indtægterne begrænses af, at forventningerne til indtægten pr. påstiger opjusteres. Figur 5. Movias buspassagertal for takstområde Hovedstaden og Sydsjælland excl. kontroltællinger (akkumuleret) 200,0 150,0 Regnskab 2006 2007 Faktisk 2007 100,0 50,0 0,0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec
2.2 Udgifter 7/17 Udgifterne til busdrift forventes reduceret med 104 mio. kr. De generelle forklaringer herpå er opsummeret i tabellen nedenfor: Ændringer i udgifter til busdrift: Udviklingen i reguleringsindeksene indebærer en forventet mindreudgift på 53 mio. kr. i 2007. Udvikling i lønindekset for 4. kvartal opgøres medio februar og hvor et samlet overblik for reguleringsindeksene vil foreligge. -53 Produktionsafvigelser forventes at give en mindreudgift på 24 mio. kr. Heraf vedrører 12 mio. kr. arbejdsnedlæggelser og 12 mio. kr. udgåede ture -24 Kørselsomfanget forventes reduceret med omkring 23.500 timer, svarende til en mindreudgift på 12 mio. kr. -12 Udviklingen i afregningen af kvalitetsbonus og kvalitetsmodregninger indebærer en forventet mindreudgift på 12 mio. kr. -12 Ændringer i rutespecifikke udgifter -3 I alt -104
2.3 Vogntimer 8/17 Produktionen inden for almindelig busdrift måles i vogntimer. Udviklingen i produktionen for 2007 er afbilledet i figur 6. Den foreløbige opgørelse for 2007 viser, at 99,8 pct. af den planlagte kørsel er udført. Figur 6. Antal budgetterede og realiserede vogntimer i 1.000 timer (akkumuleret) 4.500 4.000 3.500 Realiseret 3.000 2.500 2.000 1.500 1.000 500 0 januar marts maj juli september november 2.4 Kvalitetsudvikling Figur 7 viser det gennemsnitlige antal kvalitetsbrister pr. kontrolleret bus i 2006 og 2007 for takstområde hovedstaden. Opgørelsen for 2007 er foreløbig. Udviklingen viser, at antallet af kvalitetsbrister pr. kontrolleret bus i hele 2007 ligger under niveauet fra 2006, hvilket tyder på en positiv udvikling.
Figur 7. Afregnede kvalitetsbrister pr. kontrolleret bus for 2006 og 2007 9/17 0,45 0,40 0,35 0,30 0,25 0,20 0,15 0,10 0,05 0,00 januar februar marts april maj juni juli august september oktober november december År 2006 År 2007 Foreløbig er der registreret 4.328 kvalitetsbrister i 2007, hvilket er en forbedring på 38 pct. sammenlignet med 2006. I 2007 er der kontrolleret 23.500 busser mod 24.500 i 2006. Reduktionen i antallet af kontrolleret busser anfægter ikke konklusionen om, at kvalitet målt på antallet af udskrevne kvalitetsbrister er forbedret. 3. Behovsstyret trafik (Flextrafik) Flextrafik (Tidligere behovsstyret trafik ) omfatter både individuel handicapbefordring og anden behovsstyret trafik. Sidste nævnte består for det første af specialkørselsopgaver, som f.eks. kørsel til og fra hospitaler, dagcentre, mv. og for det andet af et supplement til det almindelige kollektive trafiktilbud. Tabel 8. Forventede indtægter og udgifter vedrørende Behovsstyret trafik 2007* Estimat 3 2007 Skønnet ændring Brugerbetaling -27,0-27,2-0,2 Entreprenørudgifter 128,8 118,1-10,7 Administration 19,9 19,5-0,5 Behovsstyret kørsel i alt 121,7 110,4-11,3 Der forventes en resultatforbedring på 11,3 mio. kr., jf. tabel 8. Resultatet er hovedsageligt et udtryk for kapacitetstilpasninger og produktivitetsforbedringer inden for handicapbefordring.
Handicapbefordring 10/17 Antal ture for individuel handicapbefordring ligger i hele året under budget, jf. figur 8. Den foreløbige opgørelse 2007 viser en reduktion i antal ture på 5 pct. sammenlignet med budgettet. I juli var den akkumulerede afvigelse oppe på 7 pct., men siden er noget af det tabte indhentet. Oktober er foreløbig eneste måned som isoleret set præsterer bedre end forudsat. Udviklingen i 2007 kan vidne om et varigt fald. Figur 8. Handicapbefordring: Antal ture foreløbig årsopgørelse for 2007 (akkumuleret) 350.000 300.000 Realiseret 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec Andet behovsstyret kørsel Den øvrige behovsstyrede kørsel bliver hovedsageligt udført i Vest og Sydsjælland. Udviklingen i 2007 viser en vækst i antallet af ture, jf. figur 9. En væsentlig forklaring på væksten er nye opgaver i kommunerne, som følge af kommunalreformen. For eksempel kørsel med borgere, der skal til genoptræning.
Figur 9. Anden Behovsstyret Trafik: Antal ture foreløbig årsopgørelse for 2007 (akkumuleret) 11/17 120.000 100.000 Realiseret 80.000 60.000 40.000 20.000 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 4. Baner Nettoudgifterne til lokalbaner forventes at blive 10,1 mio. kr. større end budgetteret, jf. tabel 9. Tabel 9. Forventede indtægter og udgifter vedrørende lokalbaner 2007* Estimat 3 2007 Skønnet ændring Indtægter -129,1-117,9 11,2 Anlægstilskud fra staten 0,0 0,0 0,0 Entreprenørudgifter 280,3 283,3 3,0 Tilskud HL A/S 27,7 27,7 0,0 Anlæg 62,2 58,1-4,1 Lokalbaner i alt 241,1 251,2 10,1 4.1 Indtægter Indtægter fra banedriften forventes reduceret med 11,2 mio. kr. Forklaringen på de faldende billetindtægter er udviklingen i passagertallet (se figur 10).
Figur 10. Lokalbanerne: Antal passagerer i 2007, foreløbig opgørelse (akkumuleret) 12/17 10,0 9,0 8,0 Realiseret 7,0 6,0 5,0 4,0 3,0 2,0 1,0 0,0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec Passagerudvikling For lokalbanerne foreligger en foreløbig passageropgørelse for 2007. Udviklingen i lokalbanernes passagertal viser, at 8,1 mio. påstigere har benyttet lokalbanerne i 2007, hvilket er 1,0 mio. påstigere mindre end forudsat i budgettet. Passagernedgangen er størst for Lokalbanen A/S med 13 pct. færre påstigere. For Vestsjællands lokalbaner A/S og Lollandsbanen A/S er passagernedgangen mere begrænset (se figur 11). Figur 11. Fordeling af passagernedgangen på de tre lokalbaner 0% -2% -4% -6% -8% -10% Vestsjællands Lokalbaner - 6 pct. Lollandsbanen - 6 pct. -12% -14% Lokalbanen - 13 pct.
Reduktionen i antallet af passagerer på Lokalbanen i forhold til budget skyldes væsentlige ændringer i de anvendte tællesystemer og tællemetoder. Der er stor usikkerhed omkring det endelige passagertal for Lokalbanen. 13/17 4.3 Anlæg I 2007 opskrives udgifterne til anlæg på lokalbaneområdet i takt med, at anlægsmidlerne godkendes af Movias bestyrelse og Regionsrådene. Tabel 10. Anlægsprojekter 2007 2007* Estimat 3 2007 Skønnet ændring Lokalbanen A/S og Hovedstadens Lokalbaner A/S 46,0 48,7 2,7 Lollandsbanen A/S 4,0 3,4-0,6 Vestsjællands Lokalbaner A/S 12,2 6,0-6,2 Anlæg i alt 62,2 58,1-4,1 De forventede anlægsudgifter i 2007 beløber sig til 58,1 mio. kr., hvoraf 21,9 mio. kr. finansieres via Movias kassebeholdning. Samlet forventes en mindre realisering i forhold til budgettet på 4,1 mio. kr. i 2007. 5. Fællesudgifter Tabel 11. Forventede fællesudgifter 2007* Estimat 3 2007 Skønnet ændring Administration og personale 293,2 289,4-3,8 Pension og erstatninger 2,5 1,2-1,3 Fællesudgifter i alt 295,7 290,6-5,2 Fællesudgifterne forventes reduceret med 16,7 mio. kr. fordelt med 15,4 mio. kr. på administration og personale og 1,3 mio. kr. på pension og erstatninger. Herudover har bestyrelsen besluttet, at finansieres udgifter til retssager og andre aktiviteter ved træk på kassen for 11,6 mio. kr. (se specifikation nedenfor).
14/17 Administration og personale: Ekstra ordinær huslejebesparelse på 5,2 mio. kr. i 2007-5,2 En foreløbig prognose for 2007 viser et mindre forbrug for administration og personale. Bogholderiet for 2007 lukker primo februar, hvor der vil være et samlet overblik over forbruget på administration og personale i 2007. -6,2 Synergieffekt ved etablering af Movia -4,0 Fællesudgifter finansieret ved kassetræk 11,6 Administration i alt -3,8 Pension og erstatning: Mindreforbrug på pension -1,0 Mindreforbrug på erstatninger -0,4 Pension og erstatning i alt -1,3 Fællesudgifter i alt -5,2
15/17 Bilag 1 Tabel: Korrektioner til driftsbudget Oprindeligt B2007 Teknisk korrektion Korrigeret B2007 Note BUSRUTER: Indtægter -1.434,5 4,1-1.430,4 1 Entreprenørudgifter 2.430,3-4,1 2.426,2 1 Rutespecifikke udgifter 103,9 0,0 103,9 TOTAL BUSRUTER 1.099,8 0,0 1.099,8 BEHOVSSTYRET KØRSEL: Brugerbetaling -40,6 13,6-27,0 2 Entreprenørudgifter 128,8 0,0 128,8 Administration 19,9 0,0 19,9 TOTAL BEHOVSSTYRET KØRSEL 108,2 13,6 121,7 LOKALBANER: Indtægter -90,3-38,8-129,1 3,4 Anlægstilskud fra staten -71,2 71,2 0,0 5 Entreprenørudgifter 223,2 57,1 280,3 3,6 Tilskud HL A/S 27,7 0,0 27,7 Anlæg 71,2-9,0 62,2 6 TOTAL LOKALBANER 160,6 80,5 241,1 FÆLLESUDGIFTER: Administration og Personale 293,2 0,0 293,2 Tjenestemandspensioner 2,5 0,0 2,5 Investeringer 101,4-101,4 0,0 7 TOTALE FÆLLESUDGIFTER 397,1-101,4 295,7 DRIFTS RESULTAT 1.765,7-7,3 1.758,4
Tabel: Korrektioner til finansielle poster 16/17 Oprindeligt B2007 Teknisk korrektion Korrigeret B2007 Note Renter 10,5 0,0 10,5 Anlægsinvesteringer 0,0 101,4 101,4 7 Aktieindskud og ansvarlig lånekapital 0,0 54,4 54,4 8 Låneoptagelse Rejsekort -101,4-54,4-155,8 8 Lånoptagelse Portalprojekt 0,0 0,0 0,0 Kassefinansiering 0,0 0,0 0,0 Finansielle poster i alt -90,9 101,4 10,5 Note 1: Kvalitetsmodregninger for busdrift indgår i det vedtagne budget for 2007 som en indtægt, men er i det korrigerede budget en del af buskontraktomkostningerne. Korrektionen er budgetneutral og vil give en mere hensigtsmæssig opdeling af indtægter og udgifter for busdriften. Note 2: Tilskud fra kommunerne til de kommunale ordninger indgår i det vedtagne budget for 2007 som en del af brugebetalingen. Det anses imidlertid at være mere korrekt, at opføre tilskuddet fra kommunerne til anden behovsstyret kørsel på linie med kommunens øvrige betalinger for buskørsel. Korrektionen bevirker, at tilskuddet fra kommunerne ikke indgår som brugerbetaling, til gengæld opskrives det kommunale tilskud tilsvarende. Note 3: Udgifter til Lollandsbanen og Vestsjællands Lokalbaner er i budget 2007 budgetteret som et nettotilskud. I korrektionen udskilles lokalbanernes indtægter fra nettotilskuddet, således at de to baner opgøres med indtægter og bruttoudgifter. Korrektionen betyder, at billetindtægterne opskrives og at entreprenørudgifterne øges tilsvarende. Note 4: Passagertal for Østbanen er i det vedtagne budget opgjort for højt. Den del af Østbanen, som ligger i takstområde Syd er indregnet dobbelt, hvilket der korrigeres for i budgettet. Note 5:
Statens anlægstilskud, som hidtil er gået til amterne/hur, udbetales fra den 1. januar 2007 til regionerne. I det vedtagne budget for 2007 er det forudsat, at Movia får udbetalt anlægstilskud direkte fra regionerne. I praksis frigiver regionerne anlægsmidler til Movia, når der foreligger en konkret beskrivelse for anvendelse af anlægsmidler. I forhold til det vedtagne budget bortfalder det forudsatte anlægstilskud fra staten. De konkrete anlægsinvesteringer opskrives i takt med, at anlægsmidlerne frigives af Movias bestyrelse eller regionerne. 17/17 Note 6: I årets begyndelse valgte Region Sjælland at foretage en omprioritering på Lollandsbanen fra anlæg til entreprenørudgifter. Note 7: I det vedtagne driftsbudget for 2007 indgår en anlægsinvestering i rejsekortprojektet på 101,4 mio. kr. I det korrigerede budget for 2007 opretholdes forudsætningen, men det anses imidlertid at være mere korrekt at placere posten sammen med de øvrige finansielle poster. Note 8: I det vedtagne budget for 2007 under langfristet tilgodehavender og langfristet gæld indgår køb af aktiver og ansvarlig lånekapital til Rejsekortprojektet på 54,4 mio. kr. I budgetkorrektionen er det forudsat at investeringen i Rejsekortprojektet finansieres ved optagelse af lån i 2007. Samlet forudsættes der optaget lån til Rejsekortprojektet for 155,8 mio. kr. i 2007.