ANDI EJENDOMME A/S Årsrapport 1. juli 2012-30. juni 2013 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 17/10/2013 Anne-Helene Bagenkop Nielsen Dirigent
Side 2 af 13 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Erklæringer Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet... 5 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 7 Resultatopgørelse... 9 Balance... 10 Noter... 12
Side 3 af 13 Virksomhedsoplysninger Virksomheden ANDI EJENDOMME A/S Christian Winthers Vej 16 1860 Frederiksberg C CVR-nr: 28679971 Regnskabsår: 01/07/2012-30/06/2013 Revisor ADDEA REGISTRERET REVISIONSANPARTSSELSKAB H.C. Ørsteds Vej 50C 1879 Frederiksberg C CVR-nr: 30072588 P-enhed: 1012795978
Side 4 af 13 Ledelsespåtegning Ledelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2012/2013 for Andi Ejendomme A/S. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Frederiksberg, den 17/10/2013 Direktion Jep Frimann Hansen Bestyrelse Anne-Helene Bagenkop Nielsen Dines Sigurd Bagenkop Nielsen Jep Frimann Hansen
Side 5 af 13 Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til aktionærerne i ANDI EJENDOMME A/S Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for ANDI EJENDOMME A/S for regnskabsåret 1. juli 2012-30. juni 2013, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Side 6 af 13 Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2013 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2012-30. juni 2013 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Frederiksberg, 17/10/2013 Brian Frost Klogborg Registreret revisor ADDEA REGISTRERET REVISIONSANPARTSSELSKAB
Side 7 af 13 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Anvendt regnskabspraksis Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når selskabet som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet og forpligtelsen kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hvert enkel regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer inden årsrapporten aflægges og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser indregnes i resultatopgørelsen som finansielle indtægter eller finansielle omkostninger. Resultatopgørelse Lejeindtægter Lejeindtægter indregnes i reultatopgørelsen på et periodiseret grundlag. Ejendommens driftsomkostninger I ejendommens driftsomkostninger indregnes omkostninger, der er afholdt i året til drift og vedligeholdelse af selskabets ejendomme. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler mv. Værdiregulering af ejendomme Værdiregulering af ejendomme indeholder årets regulering af selskabets ejendomme. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renteindtægter og -omkostninger, rentedelen af finansielle leasingydelser, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer og transaktioner i fremmed valuta, amortiseringstillæg vedrørende prioritetsgæld, kontantrabatter mv. samt tillæg og godtgørelser under acontoskatteordningen. Skat af årets resultat Årets skat, der består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Balance
Side 8 af 13 Materielle anlægsaktiver Ejendommene måles til dagsværdi. Dagsværdien er fastsat med udgangspunkt i ejendommenes driftsafkast. Dagsværdireguleringen indregnes i resultatopgørelsen. Der foretages ikke afskrivning på ejendommene, da de værdireguleres til dagsværdi. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab. Selskabsskat og udskudt skat Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for betalt acontoskat. Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. I de tilfælde, hvor opgørelsen af skatteværdien kan foretages efter alternative beskatningsregler, måles udskudt skat på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselberettiget skattemæssige underskud, indregnes med den værdi, hvortil de forventes at blive anvendt, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed og jurisdiktion. Gældsforpligtelser Gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, der i alt væsentlighed svarer til nominel værdi.
Side 9 af 13 Resultatopgørelse 1. jul 2012-30. jun 2013 Note 2012/13 2011/12 kr. kr. Nettoomsætning... 2.041.669 1.014.485 Eksterne omkostninger... -207.382-330.654 Bruttoresultat... 1.834.287 683.831 Resultat af ordinær primær drift... 1.834.287 683.831 Andre finansielle indtægter... 55.441 54.427 Øvrige finansielle omkostninger... -157.177-92.977 Ordinært resultat før skat... 1.732.551 645.281 Ekstraordinært resultat før skat... 1.732.551 645.281 Skat af årets resultat... 1-450.613-153.656 Årets resultat... 1.281.938 491.625 Forslag til resultatdisponering Overført resultat... 1.281.938 491.625 I alt... 1.281.938 491.625
Side 10 af 13 Balance 30. juni 2013 Aktiver Note 2012/13 2011/12 kr. kr. Grunde og bygninger... 30.254.545 27.324.820 Materielle anlægsaktiver i alt... 2 30.254.545 27.324.820 Anlægsaktiver i alt... 30.254.545 27.324.820 Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder... 1.895.895 1.840.675 Tilgodehavender i alt... 1.895.895 1.840.675 Likvide beholdninger... 35.195 156.141 Omsætningsaktiver i alt... 1.931.090 1.996.816 AKTIVER I ALT... 32.185.635 29.321.636
Side 11 af 13 Balance 30. juni 2013 Passiver Note 2012/13 2011/12 kr. kr. Registreret kapital mv.... 3 500.000 500.000 Overkurs ved emission... 16.270.000 16.270.000 Overført resultat... 7.341.488 6.059.550 Egenkapital i alt... 4 24.111.488 22.829.550 Hensættelse til udskudt skat... 535.776 477.663 Hensatte forpligtelser i alt... 535.776 477.663 Gæld til realkreditinstitutter... 1.848.804 1.939.982 Anden gæld... 977.211 948.014 Langfristede gældsforpligtelser i alt... 2.826.015 2.887.996 Gæld til realkreditinstitutter... 100.000 100.000 Leverandører af varer og tjenesteydelser... 15.835 14.375 Gældsforpligtelser til tilknyttede virksomheder... 2.966.690 1.789.772 Skyldig selskabsskat... 616.825 418.825 Anden gæld... 1.013.006 803.455 Kortfristede gældsforpligtelser i alt... 4.712.356 3.126.427 Gældsforpligtelser i alt... 7.538.371 6.014.423 PASSIVER I ALT... 32.185.635 29.321.636
Side 12 af 13 Noter 1. Skat af årets resultat 2012/13 2011/12 kr. kr. Aktuel skat 392.500 224.325 Ændring af udskudt skat 58.113-70.669 Regulering vedrørende tidligere år 0 0 450.613 153.656 2. Materielle anlægsaktiver i alt Grunde og bygninger kr. Kostpris primo 23.376.856 Tilgang 2.929.725 Afgang 0 Kostpris ultimo 26.306.581 Værdireguleringer primo 3.947.964 Årets værdiregulering 0 Af- og nedskrivning ultimo 3.947.964 Regnskabsmæssig værdi ultimo 30.254.545 3. Registreret kapital mv. Aktiekapitalen består af aktier à kr. 1 eller multipla heraf. Aktiekapitalen er ikke opdelt i klasser. Aktiekapitalen Aktiekapital 125.000 Tilgang 0 Aktiekapitalen ultimo 125.000 kr.
Side 13 af 13 4. Egenkapital i alt Virksomheds-kapital Overkurs Overført resultat Ialt kr. kr. kr. kr. Saldo primo 500.000 16.270.000 6.059.550 22.829.550 Årets resultat 0 0 1.281.938 1.281.938 Egenkapital ultimo 500.000 16.270.000 7.341.488 24.111.488 5. Hovedaktivitet samt regnskabsmæssige og økonomiske forhold Selskabets aktivitet består i at eje fast ejendom samt drive virksomhed med administration af ejendomme. 6. Oplysning om eventualforpligtelser Selskabet har ikke kontraktlige leasing-, kautions- og eventualforpligtelser eller pantsatte aktiver. 7. Oplysning om ejerskab Ejerforhold Selskabet har registreret følgende aktionærer med mere end 5% af aktiekapitalens stemmerettigheder eller pålydende værdi: ABN Invest ApS, Chr. Winthersvej 16, 1860 Frederiksberg C.