Bemærkninger til udgiftsbudget og gebyrindtægt 2018 2022 for affald I henhold til affaldsbekendtgørelsens 54 skal omkostningerne ved den enkelte indsamlings- og anvisningsordning efter opdelingen i det kommunale budget- og regnskabssystem opgøres således, at den samlede gebyrindtægt for hver ordning alene skal dække kommunens omkostninger til ordningen. Hvis en ordning omfatter både husholdninger og virksomheder, skal omkostningerne til ordningen fordeles på henholdsvis husholdninger og virksomheder i overensstemmelse med de omkostninger til håndtering, som henholdsvis husholdninger og virksomheder giver anledning til. Budgettet er opdelt efter disse regler. De forskellige udgiftsposter er i prisniveau 2017 og efterfølgende for 2018-2022 pris og lønfremskrevet med 2,4 % jf. budgetstrategien for 2018. Budgetposter med U=Udgifter og I=Indtægter. AffaldPlus har opgivet de faktiske priser i 2018 niveau, hvorfor disse ikke fremskrives. Nye affaldsordninger fra 2018 Det forventes, at der indføres et helt nyt affaldssystem fra 1.10.2018. Dette vil være nødvendigt for at opfylde fremtidige genanvendelseskrav og sker bl.a. ved indsamling af organisk affald, glas, metal og plast, som ikke indsamles ved husstandene i dag. Omkostningen til investeringen i dette system er indarbejdet i budgettet i 2018 og 2019 (allerede med i budget 14). Der er en opsparing til indførelse af systemet, og gebyret vil således kunne holdes på samme niveau som nu i hele perioden under forudsætning af uændret lovgivning og ordninger, samt samme prisniveau for transport af affald, der udbydes i 2017. Stiger transportudgiften forventes gebyret også at stige. Selve det nye affaldssystem er vedtaget og er p.t. i udbud. Det forventes at eventuelle ændringer i priserne på baggrund af resultaterne fra de udbudte løsninger justeres til med revideret budget 2018 og er fuldt indarbejdet i budget 2019 GENEREL ADMINISTRATION Udgifterne omfatter administrationsomkostninger for både husholdninger og erhverv (virksomheder), der ikke kan tillægges den enkelte affaldsordning. Personale Udgiften indeholder lønudgifter til generel administration, uddannelse og øvrige personaleudgifter. Udgifterne er fordelt med udgangspunkt i skønnet timeforbrug, samt fordeling af uddannelse og øvrige personaleudgifter med 95 % til husholdninger og 5 % til erhverv. Administration Omkostninger til information, borgerhøringer og rådgivning. Udgifterne til fællesomkostninger som affaldsplan og rådgivning er fordelt med 97 % til husholdninger og 3 % til erhverv. Informationsandelen er specificeret for husholdninger og erhverv og belaster disse med 100 % hver. Administrationsbidrag Renovationsområdet betaler administrationsbidrag til Næstved Kommune og AffaldPlus for følgende: - Administrationsbidrag til Næstved Kommune 1
Udgiften indeholder afregning for personale, der ikke er fuldt beskæftiget på affaldsområdet (aflønnet over konto 06), men udfører arbejde på området f.eks. økonomi, gebyropkrævning m.m., samt kontorhold, IT, husleje og politisk betjening af udvalg og byråd. Udgiften er fordelt med 95 % til husholdninger og 5 % til erhverv. - Administrationsbidrag til AffaldPlus Der opkræves 21,00 kr. pr. indbygger hos interessentkommunerne til dækning af de administrationsomkostninger, som selskabet har i forbindelse med samarbejdet med kommunerne, fællesinformation og drift af miljøformidlingscentret (Yderzonen). Udgiften er fordelt med 95 % til husholdninger og 5 % til erhverv. Statslige data Staten har oprettet en regulativdatabase og et affaldsdatasystem. Udgiften hertil fastsættes årligt. Udgiften i 2014-2019 tager udgangspunkt i oplysninger i gebyret for 2013 på henholdsvis 147 kr. pr. 1000 indbyggere og 1.580 kr. pr. 1000 indbyggere. Udgiften til statslige databaser er fordelt med 50 % til husholdninger og 50 % til erhverv jf. affaldsbekendtgørelsens 54, stk. 2. Fordeling til øvrige ordninger Den andel af generel administration, der kan henføres til konkrete ordninger, overflyttes hertil og udtages derfor af generel administration. DAGRENOVATION Udgifterne omfatter både husholdninger og erhverv (virksomheder), der benytter ordningen. Den andel af administrationsomkostningerne, der kan henføres til den konkrete ordning for dagrenovation. Transport Omkostningen er beregnet med udgangspunkt i det tilmeldte antal sække/beholdere/containere pr. 31.3.2017 iflg. RenoWeb og tømningsprisen for disse. Behandling Der er taget udgangspunkt i forventede mængder og behandlingsafgiften for dagrenovation, der er oplyst af AffaldPlus til 565 kr. i prisniveau 2018. Materiel Udgiften er beregnet med grundlag skønnet tilgang og udskiftning af dagrenovationsbeholdere, samt kompostbeholdere fra 2017 2018. Der er i 2018 og 2019 indarbejdet en større investering til beholdere til restaffald og organisk affald på i alt 17,5 millioner, idet det forventes, at der indføres et helt nyt affaldssystem fra 1.10.2018. Desuden udgift til lagerleje, udbringning af beholdere og vask af beholdere med udgangspunkt i kendte antal beholdere og erfaring med ombytning. STORSKRALD/HAVEAFFALD Udgifterne omfatter alene husholdninger, da erhverv (virksomheder), ikke kan benytte ordningerne for storskrald og haveaffald. Fælles formål - Den andel af administrationsomkostningerne, der kan henføres til de konkrete ordninger. - Storskrald 2
Omkostningen er beregnet med udgangspunkt i antal husholdninger ekskl. etageboliger med over 20 boliger den 31.3.2017 iflg. RenoWeb og tømningsprisen jf. kontrakt. - Haveaffald, netto (tilvalgsordning.) Ordningen dækker indsamling af haveaffald 8 gange pr. år 6 enheder (papirsække eller bundter) pr. gang. Ordningen er udgiftsneutral, idet omkostningen fordeles på antal tilmeldte ejendomme. GLAS/PAPIR/PAP Udgifterne omfatter alene husholdninger, da erhverv (virksomheder), ikke kan benytte ordningerne for glas, papir og pap. Fælles formål - - Tilsyn på genbrugsøer - Etablering af pladser - Øvrige omkostninger Udgiften til fællesomkostningerne dækker såvel glas- som papirordninger. Pap alene andel af administrationsomkostninger. en er den andel af administrationsomkostningerne, der kan henføres til de konkrete ordninger glas, papir og pap. Der er i beregningen af udgiften til etablering af pladser forudsat etablering af 5 nye pladser om året. Øvrige omkostninger er reparation af beholdere, rengøring af beholdere, skilte, reparation af belægninger m.m.. - Glasordning: - Containerkøb Transportudgift er beregnet med udgangspunkt i nuværende og forventede antal tømninger til tømningspris jf. kontrakt. Der er taget udgangspunkt i forventede mængder og behandlingsafgift i AffaldPlus. - Materiel Der er forudsat løbende udskiftning i 2016 2020 af gamle glascontainere i alle distrikter. Desuden er indregnet udgift til tilgang af glascontainere som følge af nye boligområder og affaldsplanens mål om forøget indsamling ved opstilling af flere glascontainere. - Papirordning: - Container øvrige omkostninger - Containerkøb Den beregnede transportudgift tager udgangspunkt i antal tømninger pr. 31.3.2016 jf. RenoWeb med tømningspris jf. kontrakt. 3
Der er taget udgangspunkt i forventede mængder og behandlingsafgift hos AffaldPlus, hvor materialet afleveres. Papirprisen og dermed behandlingsafgiften følger markedspriserne og varierer. - Materiel Udgiften indeholder omkostning til beholdere med grundlag i skøn af tilgang til ordningen og udskiftning som følge af slidtage (forventet levetid er 10 år) fra 2017 2018. Desuden omfatter udgiften lagerleje, udbringning og vask af beholdere til henteordningen fra 2017-2021. Der er i 2018 og 2019 indarbejdet en større investering til beholdere til papir på i alt 6,7 millioner, idet det forventes, at der indføres et helt nyt affaldssystem fra 1.10.2018. - Papordning: Kun andel til administrationsomkostningerne opgjort under fælles formål for glas, papir og pap (se ovenfor) PLAST- og METALEMBALLAGE (øvrige ordninger) Udgifterne omfatter alene husholdninger, da erhverv (virksomheder) ikke kan benytte ordningerne for plast- og metalemballage. Den andel af administrationsomkostningerne, der kan henføres til de konkrete øvrige ordninger. Transport Udgiften dækker omkostning til indsamling og behandling af bl.a. plastemballage og metalemballage. Behandling Der er taget udgangspunkt i forventede mængder og behandlingsafgift hos AffaldPlus, hvor materialet afleveres. Materiel - køb Der er i 2018 og 2019 indarbejdet en større investering til beholdere til plastemballage og metalemballage på i alt 8,8 millioner, idet det forventes, at der indføres et helt nyt affaldssystem fra 1.10.2018 med henteordning for disse materialer. Materiel øvrige omkostninger Der er i 2018 og 2019 indarbejdet udgift til udbringning af beholdere til det forventede nye affaldssystem fra 1.10.2018. FARLIGT AFFALD Udgifterne omfatter alene husholdninger, da erhverv (virksomheder), ikke kan benytte ordningen for farligt affald. Den andel af administrationsomkostningerne, der kan henføres til de konkrete ordninger. Olie- og kemikalieaffald For at undgå, at malingrester, kemikalier, batterier m.m. havner i dagrenovationen eller i kloakken, kan emballager og sjatter afleveres i forretninger. Udgiften indeholder omkostning til indsamling af borgernes produkter fra disse forretninger. Sygehusaffald For at undgå at medicinrester og kanyler havner i dagrenovationen er der indgået aftale med apoteker om, at borgerne kan aflevere dette affald på apotekerne. Udgiften indeholder omkostning til indsamling af borgernes produkter. 4
GENBRUGSPLADSER Udgifterne omfatter alene husholdninger, da erhverv (virksomheder) betaler gebyr til genbrugsplads ved hvert besøg. Den andel af administrationsomkostningerne, der kan henføres til den konkrete ordning (genbrugspladser). Samlet omkostning Grundlaget for budgettet er AffaldPlus omkostninger pr. husstand inkl. sommerhuse i interessentkommunerne på 824 kr. pr. år, hvilket svarer til gebyret i 2017. Det er reelt en reducering af taksten i forhold til prisudviklingen. Udgiften er alene for husholdningernes brug af genbrugspladser. Udgiften for erhvervs brug af stationen er udgiftsneutral, idet opkrævning foretages direkte pr. besøg. GEBYRINDTÆGTER Beregningsgrundlaget for udgiftsbudgettet fremgår af ovenstående, og dette er benyttes ved beregning af gebyrerne og dermed indtægten gebyrgrundlaget. I gebyrgrundlaget er der indregnet, at den samlede formue på affaldsområdet med udgangen af 2022 er ca. 2 million fordelt på de ordninger, hvor usikkerheden i budgettet er størst. Formuen nedskrives således fra 2016 til 2020 med ca. 26 millioner. Formuen holdes stabil på ca. 26 millioner i 2015 2017 og benyttes til investering i nyt affaldssystem i 2018 og 2019 med de forventede ordninger fra 1.10.2018. Opsparingen medfører således ikke gebyrforøgelse ved indførelse af det nye system. Indføres andre ordninger, nye lovkrav m.m. i budgetperioden reguleres dette ved den årlige budgetbehandling. Formuen ved udgangen af 2021 fordeler sig således: Ordning Kr. i hele 1.000 Generel administration 0 Dagrenovation 900 Storskrald/haveaffald 0 Glas, papir, pap 600 Farligt affald 0 Genbrugspladser 0 Øvrige ordninger 500 Gebyrerne for husholdninger skal jf. Affaldsbekendtgørelsen 53, stk. 3 opkræves hos den, der har tinglyst adkomst til ejendommen, mens det jf. stk. 4 for virksomheder skal opkræves hos den der i h.t. CVR-registeret er registreret ejer. Desuden skal visse virksomheder jf. Affaldsbekendtgørelsens 60 fritages for administrationsgebyr. De dele af administrationsudgifterne, som både omfatter husholdninger og erhverv (virksomheder), er derfor opdelt i udgift til husholdninger og erhverv, der benyttes som grundlag for gebyrberegningen. Gebyrerne fremgår af gebyrblade og er beregnet efter følgende principper (vedtaget i byrådet i 2010 i forbindelse med budget/gebyr 2011-2015): Husholdninger Gebyret består af - Grundgebyr -Gebyr for genbrugspladser 5
- Gebyr for dagrenovation - Gebyr for storskrald - Grundgebyr Indeholder faste omkostninger til generel administration, glas, papir og pap, farligt affald og øvrige ordninger og fordeles efter boligtyper og antal vægtede boligenheder for hver kategori. Opgørelse over boligenheder og vægtning Boligtype Faktor 1) Totale boligenheder 2) Vægtede boligenheder Enfamile-, række- og stuehuse 1,0 28.530 28.530 Kolonihaveforening 1,0 9 9 Etageboliger 0,7 11.003 7.678 Sommerhuse 0,6 2.055 1.233 I alt 41.597 37.474 1) Faktoren er fastsat ud fra erfaring med de forskellige boligtypers benyttelse af ordningerne og erfaring fra andre kommuner 2) Oplysninger fra RenoWeb 1.3.2016 (OIS) De faste omkostninger (grundgebyr + genbrugspladser) fordeler sig således: Ordning % fordeling af samlede Kr. faste omkostninger Generel administration 53,21 181,46 Glas, papir, pap 25,04 85,39 Farligt affald 2,19 7,47 Øvrige ordninger a) 19,56 66,71 Pris pr. boligenhed i 2017 100% 341,04 a) Metal- og plastemballage - Gebyr for genbrugspladser Som noget nyt fremgår gebyret til AffaldPlus' drift af genbrugspladserne som en selvstændig post, da denne post alene, udgør ca. 72% af grundgebyret. Gebyret Indeholder det obligatoriske gebyr for at benytte genbrugspladserne. Gebyret fastsættes af AffaldPlus. Genbrugspladser Kr. Enfamiliehuse, kolonihaverforeninger, Række-, kæde og dobbelthuse, stuehuse til 893,95 landbrug Etageboliger 625,77 sommerhuse 536,37 - Gebyr for dagrenovation Gebyr for dagrenovation indeholder omkostninger til administration, transport og behandling. For beholdere desuden beholderomkostninger til udskiftning og vedligehold. Det materiel der er tilmeldt på ejendommen er det der bliver lagt til grund for opkrævningen. Vægten af den enkelte beholder / container er baseret på gennemsnitlige vejninger. - Gebyr for storskrald Gebyret indeholder omkostninger til transport og behandling, der fordeles på alle boligenheder ekskl. etageejendomme med mere end 20 boligenheder, der sædvanligvis selv indsamler og bortskaffer storskrald. Sommerhuse betaler ½ gebyr i forhold til de øvrige boligtyper, da afhentning kun foretages 3 gange om året mod 6 gange hos øvrige boligtyper. Fra 1.10.2018 vil der træde en ny storskraldsordning i kraft, hvor der vil være mulighed for tilmelding af afhentning af storskrald hver 14. dag også i 6
sommerhusområderne, hvilket vil medføre at storskraldsgebyret fra 1.10 2018 vil være identisk med andre boligenheder ekskl. Etageejendomme med mere end 20 boligenheder. Den kommunale ordning kan tilvælges af etageejendomme med mere end 20 boliger, og der opkræves samme gebyr pr. boligenhed, som den obligatoriske ordning. Tilvalgsordninger - Haveaffald Gebyret indeholder omkostninger til transport, der fordeles efter antal tilmeldte ejendomme i RenoWeb pr. 1.3.2017. - Ekstra papirbeholder (frem til 1.10.2018) Gebyr for ekstra papirbeholder uanset størrelse (140, 180 eller 240 liter) indeholder omkostninger til administration, transport, behandling og beholderomkostninger m.m. - Delvist nedgravede affaldssystemer De nedgravede systemer består af nedgravet beholder til dagrenovation, papir, glas, metalemballage og plastemballage. Der vil være stor forskel for behovet af volumen i de forskellige bebyggelser, der ønsker dette affaldssystem, og gebyret er derfor bygget op med en tømningspris, der er en enhedspris pr. gang, modsat andre systemer, hvor gebyret er pr. år. Behandlingsafgiften og afskrivningen af systemet opkræves pr. år. Den samlede pris for et år, beregnes individuelt for hver bebyggelse ved systemets indførelse og kan reguleres efter behov med det aktuelle års enhedspriser. Virksomheder Gebyret består af - Administrationsgebyr Gebyret indeholder omkostninger til administration og der er forudsat en fordeling af udgifterne mellem husholdninger og virksomheder jf. bemærkningerne til udgiftsbudgettet. Tilvalgsordning - Dagrenovation Gebyret indeholder omkostninger til transport og behandling af dagrenovation, der fordeles efter tilmeldt volumen. Samme gebyr som husholdninger. Husholdninger og virksomheder - Køb af ekstra sække Gebyret indeholder omkostninger til transport inkl. sæk, samt behandling og administration. - Særgebyr (Affaldsbekendtgørelsens 53, stk. 2) Gebyret indeholder de ekstraomkostninger, som kommunen påføres af den enkelte affaldsproducent p.g.a. særskilt afhentning af affald uden for rute, hvor grundejer/virksomhedsejer ikke opfylder de regulativmæssige forpligtelser. Særgebyret opkræves ud over det faste gebyr. 7