Årsregnskab 2011. Dansk Firmaidrætsforbund

Årsregnskab 2011 Dansk Firmaidrætsforbund 1

2

Indholdsfortegnelse Organisationsoplysninger...4 Årsberetning...5 Årsregnskabets godkendelse... 7 Den uafhængige revisors erklæringer...8 Anvendt regnskabspraksis... 10 Resultatopgørelse... 12 Balance... 13 Noter til resultatopgørelse... 14 Noter til balancen... 19 3

Organisationsoplysninger Organisation: Hjemstedskommune: Forbundsstyrelse: Generalsekretær: Advokat: Revision: Bank: Moms: Dansk Firmaidrætsforbund Storebæltsvej 11 Postboks 311 5800 Nyborg Nyborg Peder Bisgaard (formand) Ragna Knudsen (næstformand) Claus Schou Helle Friis Kristiansen Jeanette Thornberg Jan Steffensen Aagaard Advokater Gl. Torv 2 5800 Nyborg Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Klosterplads 9 5700 Svendborg Danske Bank Nyborg Afdeling Nørregade 2 5800 Nyborg Firmaidrætten er fuldt momsregistreret for den virksomhed, der foregår i Motion på Arbejdspladsen og delvis momsregistreret på resten af Firmaidrættens virksomhed. CVR nummer: 29 78 45 15 4

Årsberetning 2011 Dansk Firmaidrætsforbund Årsregnskabet for 2011 udviser et underskud på 3,1 mio. kr. mod et budgetteret underskud på 3,8 mio. kr., hvilket resulterer i en positiv afvigelse på 0,7 mio. kr. Afvigelsen fremkommer på følgende hovedposter (over 250 t.kr.): t. kr. Regnskab 2011 Budget 2011 Afvigelse Tilskud fra Danske Spil A/S -36.347-36.000-347 Ekstraordinært tilskud fra Staten -1.615 0-1.615 Finansieringsindtægter -198-500 -302 INDTÆGTER I ALT -38.212-36.490-1.722 Firmaidrætten i Bevægelse 2.693 3.486-793 Kommunikationsudvalgets område 6.580 5.851 729 Motion på Arbejdspladsen (MpA) 2.472 1.171 1.301 Ejendommens drift 1.211 861 350 UDGIFTER I ALT 41.311 40.274 1.037 RESULTAT (underskud) 3.100 3.784-684 Firmaidrætten har modtaget t. kr. 347 mere fra Danske Spil end budgetteret. Desuden er modtaget t. kr. 1.615 fra Staten fra en finanslovsbevilling, som ikke har været budgetteret. Finansieringsindtægterne har grundet finanskrisen ikke givet, hvad der var kalkuleret med. Firmaidrætten i Bevægelse har været budgetteret for højt mht. møde- og rejseudgifterne mv. I kommunikationsafdelingen er der blevet ansat yderligere en medarbejder grundet sygdom. Desuden har bladet Firmaidræt kostet mere end budgetteret, pga. større oplag og flere sider i bladet. Omsætningen i MpA har i efteråret været vigende. Dette tillige med øgede udgifter har medvirket til et merforbrug på 1,3 mio. kr. i forhold til budget. Ejendommens drift har fået tilføjet ekstra midler i forbindelse med ombygning af ekstra kontorer. Regnskabets balancesum udgør 49.759 mio. kr., og egenkapitalen udgør i alt 45.513 mio. kr. Resultatet anses for tilfredsstillende. De budgetterede aktiviteter er i videst mulig udstrækning gennemført i overensstemmelse med budgettet. 5

Begivenheder indtruffet efter regnskabsårets afslutning I perioden fra regnskabsårets afslutning til aflæggelsen af årsregnskabet er der ikke indtruffet forhold, som vurderes at have væsentlig indflydelse på vurderingen af årsregnskabet. Den forventede udvikling I Firmaidrættens to-årige budgetter, er der budgetteret med et underskud på 7,8 mio. kr. for regnskabsåret 2012, og et underskud på 8,2 mio. kr. i 2013. Dette skyldes hovedsageligt en satsning på fyrtårnskoncepterne (Kollegabold, Bike & Run, Erhvervsskolerne og Sundhedskampagne) på hhv. 6,0 og 5,2 mio. kr. i årene 2012 og 2013. Herudover henvises til Orientering fra styrelsen for 2011, der kan læses på www.firmaidraet.dk 6

Årsregnskabets godkendelse Forbundsstyrelse og generalsekretær har dags dato aflagt årsregnskab for 2011 for Dansk Firmaidrætsforbund. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med bekendtgørelse nr. 924 af 28. september 2005. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af forbundets aktiver og passiver, økonomiske stilling samt resultat. Årsregnskabet indstilles hermed til formandsmødets godkendelse. Forbundsstyrelsen Nyborg, den 9. marts 2012 Peder Bisgaard forbundsformand Ragna Knudsen næstformand Claus Schou Helle Friis Kristiansen Jeanette Thornberg Jan Steffensen generalsekretær Revisionsudvalgets påtegning Revisionsudvalget har foretaget en kritisk gennemgang af regnskabets bilag. De i revisionsudvalgets protokol indførte bemærkninger er blevet besvaret af administrationen og godkendt af forbundsstyrelsen. Nyborg, den 9. marts 2012 Sisse Wildt Bjarne Andersen Svend Mandel Hansen formand 7

Den uafhængige revisors erklæringer Til repræsentantskabet for Dansk Firmaidrætsforbund Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Dansk Firmaidrætsforbund for regnskabsåret 1. januar 31. december 2011, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter bekendtgørelse nr. 924 af 28. september 2005. Revisionen har ikke omfattet de anførte budgettal for 2011. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik jvf, bekendtgørelse nr. 924 af 28 september 2005. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for forbundets udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 8

Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af forbundets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af forbundets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2011 i overensstemmelse med bekendtgørelse nr. 924 af 28. september 2005. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Forbundet har i overensstemmelse med bekendtgørelse nr. 924 af 28. september 2005 som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendt budget. Budgettet har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Udtalelse om ledelsens beretning Vi har i henhold til god revisorskik gennemlæst ledelsens årsberetning. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i årsberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Svendborg, den 9. marts 2012 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Peder Pedersen statsautoriseret revisor 9

Anvendt regnskabspraksis Regnskabet er aflagt i overensstemmelse med regnskabsbestemmelserne i Kulturministeriets bekendtgørelse nr. 924 af 28. september 2005. Regnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde forbundet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når forbundet som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå forbundet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Resultatopgørelsen Tilskud Tilskud fra Danske Spil A/S er medtaget med det beløb der er udbetalt vedrørende året. Ekstraordinære indtægter Ekstraordinære indtægter omfatter beløb, der hidrører fra begivenheder, som afviger fra den ordinære drift og ikke forventes at være tilbagevendende. Finansielle poster Finansielle poster omfatter renteindtægter og omkostninger. Balancen Materielle anlægsaktiver Forbundskontoret måles til anskaffelsessummen. Der afskrives ikke på bygningerne. Inventar, maskiner, edb hard- og software, idrætsmateriel og biler værdiansættes til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Kostprisen omfatter anskaffelsessummen, omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen samt omkostninger til klargøring indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. 10

Afskrivningsgrundlaget er kostpris. Der foretages afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Automobiler: Inventar, maskiner og idrætsmateriel: EDB hard- og software: 20% lineær afskrivning på nye biler. 33 1/3% lineær afskrivning på brugte biler. 20% lineær afskrivning med fuld afskrivning i anskaffelsesåret. 33 1/3% lineær afskrivning med fuld afskrivning i anskaffelsesåret. Alle anskaffelser under kr. 30.000: Fuld afskrivning i anskaffelsesåret. Materielle anlægsaktiver nedskrives til genindvindingsværdi, såfremt denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Fortjeneste og tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgsprisen med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen som korrektion til af- og nedskrivninger. Kapitalandele dattervirksomhed (Idrætscentret Århus Firma Sport A/S) Kapitalandele i dattervirksomheder indregnes og måles efter den indre værdis metode (equity-metoden), hvilket indebærer, at kapitalandelene måles til den forholdsmæssige andel af virksomhedernes regnskabsmæssige indre værdi. I resultatopgørelsen indregnes forbundets andel af virksomhedernes resultat. Varebeholdninger Varebeholdninger måles til kostpris, opgjort efter FIFO-metoden, eller nettorealisationsværdi, hvor denne er lavere. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Udlån Udlån og særlige udlån der er rentefri værdiansættes til nominel værdi med fradrag af hensættelse til imødegåelse af tab. Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser indregnes til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. 11

Resultatopgørelse for året 2011 Ikke revideret Noter Regnskab budget for Regnskab 2011 t.kr. 2011 t.kr. 2010 t.kr. INDTÆGTER Tilskud fra Danske Spil A/S -36.347-36.000-35.793 Ekstraordinært tilskud fra Staten -1.615 0-906 Finansieringsindtægter -198-500 -218 Finansieringsudgifter 3 10 6 Resultat af kapitalandel -54 0-40 INDTÆGTER I ALT -38.212-36.490-36.951 UDGIFTER 1. IT & Økonomiafdelingen og fællesomkostninger i øvrigt 5.715 5.618 5.333 2. Firmaidrætten i Bevægelse 2.693 3.486 2.567 3. Forbundsstyrelsen og generalsekretæren 2.718 2.722 2.712 4. Foreningskonsulentgruppen 4.056 4.280 4.167 5. Kommunikationsudvalgets område 6.580 5.851 6.019 6. Idræt & Motion 6.108 5.898 5.864 7. Motion på Arbejdspladsen 2.472 1.171 2.157 Firmaidrætsfestival 0 0 59 8. Øvrige udvalg 167 185 179 9. Indsatsområder 6 73 19 10. Nationalt samarbejde 594 590 634 11. Internationalt samarbejde 368 300 163 12. Fællesmøder 1.089 1.175 428 13. Ejendommens drift 1.211 861 898 14. Afskrivninger 719 803 1.096 15. Udlodning og tilskud 7.470 7.711 7.535 Momsrefusion -653-450 -632 UDGIFTER I ALT 41.311 40.274 39.199 ÅRETS RESULTAT (underskud) 3.100 3.784 2.248 Disponering af årets resultat: Overført "Firmaidrætten i Bevægelse" 0 0 1.111 Overført til opskrivningshenlæggelser -54 0-40 Overført underskud til kapitalkonto 3.154 3.784 1.177 3.100 3.784 2.248 12

Balance pr. 31. december 2011 Regnskab Regnskab Noter 2011 kr. 2010 t.kr. AKTIVER Omsætningsaktiver 16. Likvide beholdninger 5.558.845 8.238 17. Debitorer m.v. 936.830 538 Forudbetalte omkostninger 301.815 247 18. Beholdning af salgsartikler 104.990 295 Omsætningsaktiver i alt 6.902.480 9.318 19. Finansielle aktiver Kapitalandel i Idrætscentret Århus Firma Sport A/S 5.008.465 4.797 Udlån 14.895.575 15.503 Særlige udlån 5.668.208 5.713 Finansielle aktiver i alt 25.572.248 26.013 Anlægsaktiver 20. Forbundskontoret 16.672.754 16.673 21. Inventar, maskiner og idrætsmateriel 497.413 584 22. Automobiler 114.183 0 Anlægsaktiver i alt 17.284.350 17.257 AKTIVER I ALT 49.759.078 52.588 PASSIVER Kortfristet gæld 23. Kreditorer 1.401.644 1.471 Tilbageholdt a-skat og am-bidrag 98.425 53 Skyldig moms 150.939 85 Feriepengeforpligtelse 2.594.974 2.457 Kortfristet gæld i alt 4.245.982 4.066 24. Egenkapital 45.513.096 48.522 PASSIVER I ALT 49.759.078 52.588 25. Sikkerhedsstillelse og leasingforpligtelse 13

Ikke revideret Noter til resultatopgørelse Regnskab budget for Regnskab 2011 t.kr. 2011 t.kr. 2010 t.kr. 1. IT & Økonomiafdelingen og fællesomkostninger i øvrigt 01.01 Løn, pension, kontorhold og sociale udgifter 4.192 3.748 3.891 01.02 Dagpengerefusion mv. -178 0-71 01.03 Dansk Erhverv 55 48 52 01.04 Nyansættelser og praktikantordninger 80 50 37 01.05 Personaleudgifter og kurser hele personalet 455 255 249 01.06 Møde- og rejseudgifter 90 120 160 01.07 Telefon, bredbånd, telefax o. lign. 134 193 156 01.08 Abonnementer og bogkøb 43 35 32 01.09 Kontorartikler og servicegebyrer 83 90 82 01.10 Fremmed revision og advokatbistand 139 155 90 01.11 Beklædning Den Centrale Ledelse og personale 174 200 238 01.12 Forsikringer mv. 188 173 179 I alt 5.454 5.067 5.095 01.13 Driftsomkostninger IT-området 01.14 Indkøb og drift af domæner 2 5 4 01.15 Leasing kopi- og farveprintere samt toner 190 235 198 01.16 Reparation og vedligeholdelse maskiner 8 21 16 01.17 Porto og fragt (afdelingsfordelt, men ikke i budgettet) 97 310 79 I alt 297 571 297 Driftsomsætninger 01.18 Omsætning tryksager og dtp-arbejde -150-20 -203 01.19 Indkøb af tryksager til viderefakturering 114 0 144 I alt -36-20 -59 I alt IT & Økonomiafdelingen 5.715 5.618 5.333 2. Firmaidrætten i Bevægelse 02.01 Løn, pension og sociale udgifter 2.138 2.196 2.069 02.02 Dagpengerefusion mv. 0 0-3 02.03 Nyansættelser (annoncering m.v.) 14 20 34 02.04 Møde- og rejseudgifter 372 840 281 02.05 Telefon, bredbånd o. lign. 40 80 63 02.06 Abonnementer og bogkøb 0 10 0 02.07 Kontorartikler, IT-udstyr og beklædning 0 70 1 02.08 Regionsrådsmøder 49 80 42 02.09 Tilskud til tabt arbejdsfortjeneste 0 100 0 02.10 Tilskud til husleje og drift af regionskontorer 80 80 80 02.11 Tilskud til regioner ved opstart af ny forening 0 10 0 I alt 2.693 3.486 2.567 3. Forbundsstyrelsen og generalsekretæren 03.01 Løn, pension, kontorhold og sociale udgifter 2.124 2.190 2.093 03.02 Dagpengerefusion mv. -2 0 0 03.03 Kurser, møde- og rejseudgifter 440 410 470 03.04 Telefon, bredbånd, abonnement og bogkøb 114 97 126 03.05 Repræsentation og gaver 42 25 23 I alt 2.718 2.722 2.712 4. Foreningskonsulentgruppen 04.01 Løn, pension, kontorhold og sociale udgifter 3.635 3.598 3.529 04.02 Dagpengerefusion mv. -142 0-2 04.03 Møde- og rejseudgifter 443 500 460 04.04 Abonnementer, bogkøb, kontorart., telefon m.m. 100 131 114 04.05 Tilskud fra Undervisningsministeriet, andel -23-20 -18 04.06 Garuda Fokusprofiler 43 71 83 04.07 Deltagerbetaling Lederuddannelser 0-84 0 04.08 Omkostninger Lederuddannelser 0 84 1 I alt 4.056 4.280 4.167 14

Ikke revideret Noter til resultatopgørelse Regnskab budget for Regnskab 2011 t.kr. 2011 t.kr. 2010 t.kr. 5. Kommunikationsudvalgets område IT-området Teknologi og drift 05.01 Udvikling og drift af integrationsløsning 291 300 300 05.02 Opdateringsabonnementer og hotline 351 260 302 05.03 Omsætning antivirus -22-26 -25 05.04 Udvikling, drift og vedligeholdelse 99 120 95 I alt 718 654 672 SuperNova drift og uddannelse 05.05 Telefon, møde- og rejseudgifter supervisorer 69 70 96 05.06 Omsætning opdateringsabonnementer foreninger -121-150 -125 05.07 Deltagerbetaling SuperNova brugerkurser -57-75 -101 05.08 Udgifter SuperNova brugerkurser 74 80 134 05.09 Udgifter til programmering, vedligeholdelse og specialsupport 288 340 338 05.10 CMS getonline, hotline og udvikling 56 40 40 I alt 309 305 382 I alt IT-området 1.028 959 1.054 Kommunikationsområdet Løn og øvrige personaleudgifter KOM-afdelingen 05.11 Løn, pension, kontorhold og sociale udgifter 3.854 3.356 3.337 05.12 Dagpengerefusion mv. -23 0-71 05.13 Møde- og rejseudgifter personale 201 150 147 05.14 Abonnementer, bogkøb, telefon og bredbånd 99 67 90 I alt 4.131 3.573 3.503 Kommunikationsudvalget 05.15 Møde- og rejseudgifter, telefon m.v. 72 78 67 05.16 Uddannelse, abonnementer og bogkøb 0 0 0 I alt 72 78 67 Fokusområder og PR-virksomhed 05.17 Fokusområder Kom-udvalget 157 150 159 05.18 Markedsføring og supportmateriale i øvrigt 270 233 264 05.19 Indtægter kalendere m.m. 0-20 -28 I alt 427 363 395 Bladet Firmaidræt 05.20 Trykning og udsendelse af "Firmaidræt" 790 640 803 05.21 Tilskud fra Biblioteksstyrelsen -187-135 -151 05.22 Indtægter ved indstik -60-70 -69 05.23 Annonceindtægter -8-25 -16 05.24 Foto, tegninger, artikler og provision af annoncesalg 171 195 170 05.25 Business watch og abonnement Fagpressen 85 93 85 I alt 792 698 822 Driftsomkostninger 05.26 Indkøb af papirvarer og tryksager 119 149 145 05.27 Eksterne dtp ydelser 10 31 33 I alt 129 180 178 I alt Kommunikationsområdet 5.552 4.892 4.965 I alt Kommunikationsudvalgets område 6.580 5.851 6.019 15

Ikke revideret Noter til resultatopgørelse Regnskab budget for Regnskab 2011 t.kr. 2011 t.kr. 2010 t.kr. 6. Idræt & Motion Løn og personaleudgifter 06.01 Løn, pension, kontorhold og sociale udgifter 4.227 4.182 4.102 06.02 Dagpengerefusion mv. -4 0-14 06.03 Møde- og rejseudgifter personale 169 200 150 06.04 Telefon, abonnementer og bogkøb personale 73 86 73 06.05 Tilskud fra Undervisningsministeriet, andel -23-20 -18 I alt 4.442 4.448 4.293 Udvalg, idrætsansvarlige og supervisorer 06.06 Møde- og rejseudgifter 110 120 252 06.07 Telefon- og administrationsgodtgørelse 86 102 88 06.08 Udvikling og uddannelse 5 20 4 06.09 Idrætsmøder 78 130 0 I alt 280 372 344 Fællesudgifter 06.10 Fælles beklædning, PR, tryksager og porto 147 5 140 I alt 147 5 140 Indsatsområder Idrætsgrene 06.11 Indtægter ved salg af håndklæder og drikkedunke -46 0-93 06.12 Indtægter ved DM i Firmaidræt -548-931 -488 06.13 Udgifter ved DM i Firmaidræt 1.161 1.416 1.194 06.14 Indtægter ved internetaktiviteter -21-25 -24 06.15 Udgifter ved internetaktiviteter 28 33 34 06.16 Indtægter ved Kollegagolf, Futsal og Kollega- Pay & Play Golf -98-110 -129 06.17 Foreningstilskud ved Kollegagolf 45 40 74 06.18 Udvikling og drift Kollegagolf, Futsal og PR-stævne Gokart 41 50 58 I alt 562 473 626 Motionsaktiviteter 06.19 Indtægter ved motionsaktiviteter -358-20 -326 06.20 Udgifter ved afvikling af motionsaktiviteter 836 116 610 I alt 478 96 284 Seniorsport, drift og udvikling 06.21 Indtægter Panterdagen og Seniorsportstræf 0-354 -4 06.22 Udgifter Seniorsportstræf 32 444 51 06.23 Regionalt virke 15 50 11 06.24 Udvikling og uddannelse 85 80 22 06.25 Møde- og rejseudgifter styregruppen 35 30 35 I alt 166 250 115 Udvikling af livsstilsklubber og trendaktiviteter 06.26 Livsstilsklubber og udvikling af sundhed og livsstil 0 0 0 06.27 Salg af Livsstilsklubhåndbog -1 0 0 I alt -1 0 0 Kursusvirksomhed 06.28 Deltagerbetaling ved kurser og træf -414-460 -440 06.29 Udgifter ved afvikling af kurser og træf 320 568 371 I alt -94 108-69 I alt Indsatsområder 1.112 927 956 Drift materiel og medlemsgebyrer andre organisationer 06.30 Rekvisit- og autoleje, stævne- og idrætsmateriel 35 60 40 06.31 DFU Fodbold, DHF Håndbold, DD Skytteforeninger 92 86 91 I alt 127 146 131 I alt Idræt & Motion 6.108 5.898 5.864 16

Ikke revideret Noter til resultatopgørelse Regnskab budget for Regnskab 2011 t.kr. 2011 t.kr. 2010 t.kr. 7. Motion på Arbejdspladsen (MpA) Indtægter 07.01 Overskudsandel fra VCTA -75-250 -250 07.02 Tilskud Fonde 0 0-25 07.03 Indtægtsgivende virksomhed -4.821-4.450-4.623 I alt til rådighed -4.896-4.700-4.898 Udgifter Personaleudgifter og fælles omkostninger 07.04 Løn, pension, kontorhold og sociale udgifter 4.076 4.072 3.994 07.05 Dagpengerefusion mv. -27 0-9 07.06 Møde- og rejseudgifter personale 300 200 253 07.07 Telefon, abonnementer og bogkøb personale 81 85 73 07.08 Ekstern husleje og kontorudgifter 128 119 134 I alt 4.559 4.476 4.445 Drift aktiviteter, markedsføring og materialer 07.09 Eksterne udgifter ved afholdelse af aktiviteter 453 330 704 07.10 Telefon-, møde- og rejseudgifter styregruppen 94 95 80 07.11 Autodrift excl. afskrivninger 133 140 118 07.12 Andel autodrift I&M og fortjeneste ved salg -42-28 -32 07.13 Udvikling, markedsføring og materialer 596 598 810 07.14 Udgifter vedr. kampagner 1.494 210 767 07.15 Udgifter vedr. Sundhedscertificering 83 50 163 I alt 2.810 1.395 2.610 I alt udgifter 7.368 5.871 7.055 I alt Motion på Arbejdspladsen (MpA) 2.472 1.171 2.157 8. Øvrige udvalg 08.01 Møde- og rejseudgifter øvrige udvalg og arbejdsgrupper 167 185 179 I alt 167 185 179 9. Indsatsområder 09.01 Kvinder på Toppen 6 73 19 09.02 Målstyring og indsatsområder 0 0 0 I alt 6 73 19 10. Nationalt samarbejde 10.01 Møde- og rejseudgifter 29 25 40 10.02 Idrættens Fællesråd 1 15 34 10.03 Andel vedr. Antidoping Danmark 454 465 485 10.04 Møde- og rejseudgifter fælles dopingnævn 7 15 8 10.05 Andel vedr. Play the Game 40 0 0 10.06 Tilskud og bevillinger godkendt af forbundsstyrelsen i øvrigt 49 50 53 10.07 Kontingenter 15 20 14 I alt 594 590 634 17

Ikke revideret Noter til resultatopgørelse Regnskab budget for Regnskab 2011 t.kr. 2011 t.kr. 2010 t.kr. 11. Internationalt samarbejde 11.01 Møde- og rejseudgifter 206 185 156 11.02 Euro-festivaler (ECSG) 162 110 2 11.03 Kontingenter 0 5 5 I alt 368 300 163 12. Fællesmøder 12.01 Udgifter repræsentantskabsmødet, november 982 0 0 12.02 Indtægter vedr. ophold, fortæring og udflugter -294 0 0 Udgifter netto repræsentantskabsmødet 689 800 0 12.03 Formandsmøde, april 400 375 428 I alt 1.089 1.175 428 13. Ejendommens drift 13.01 Løn og sociale udgifter rengøring og pedel 294 318 272 13.02 Ejendomsskat, renovation og forsikringer 90 91 86 13.03 El, varme og vand 281 243 270 13.04 Reparation og vedligeholdelse 545 209 270 I alt 1.211 861 898 14. Afskrivninger 14.01 Automobiler 29 67 67 14.02 Inventar, maskiner og idrætsmateriel 575 646 445 14.03 Anskaffelser til straksafskrivning 115 90 584 14.04 Indkøb til viderefakturering 192 0 35 14.05 Viderefaktureret -192 0-35 I alt 719 803 1.096 15. Udlodning og tilskud 15.01 Kredse 180 180 180 15.02 Foreninger og forbund 5.151 5.013 4.963 15.03 Medlemsblade 82 20 85 15.04 Kontorhjælpstilskud 1.505 1.650 1.569 15.05 PR-midler til foreningsformål 70 75 73 15.06 Opstartstilskud 300 150 420 15.07 FOU pulje 23 350-21 15.08 Tilskud til seminarer 58 75 84 15.09 Tilskud til inspirationskurser 1 48 13 15.10 Tilskud til rejser i udlandet 25 0 26 15.11 Tilskud til kredsstævner 18 0 18 15.12 Tilskud til advokatbistand 0 25 0 15.13 Forsikring bestyrelsesansvar og retshjælp 58 125 125 I alt 7.470 7.711 7.535 18

Noter til balancen Regnskab Regnskab 2011 kr. 2010 t.kr. 16. Likvide beholdninger 16.01 Kassebeholdning 2.606 2 16.02 Valutabeholdning 1.533 1 16.03 Danske Bank 5.554.706 8.235 I alt 5.558.845 8.238 17. Debitorer m.v. 17.01 Foreninger, kredse og forbund m.m. 884.830 471 17.02 Udlæg rejse - ophold 52.000 54 17.03 Depositum 0 13 I alt 936.830 538 18. Beholdning af salgsartikler 18.01 Beholdning af salgsartikler i MpA 104.480 167 18.02 Beholdning af drikkedunke (2010 er incl.håndklæder) 510 128 I alt 104.990 295 19. Finansielle aktiver Kapitalandel i Idrætscentret Århus Firma Sport A/S 19.01 Nominelt kr. 500.000 (100%) 19.02 Primo indre værdi 4.797.400 5.334 19.03 Korrektion primo, afsat udskudt skat 0-732 19.04 Opskrivning af ejendom 157.290 155 19.05 Årets resultat 53.775 40 Regnskabsmæssig værdi 5.008.465 4.797 Udlån 19.06 Brønderslev Familie og Firma Idræt 140.560 164 19.07 Ebeltoft Firma- og Familie Idræt 416.000 448 19.08 Esbjerg Firmaidræt 778.600 905 19.09 Fakse Idræt og Fritid 599.998 667 19.10 Familie- og Firmaidræt Korsør 26.669 30 19.11 Familie og Firmaidrætten i Varde og Omegn 930.000 935 19.12 Firmaidræt Frederiksværk 160.000 180 19.13 Firmaidræt Ikast 26.000 37 19.14 Firmaidræt Silkeborg 233.336 267 19.15 Firmaidræt Struer 650.000 700 19.16 Firmaidræt Sæby 796.800 863 19.17 Firmaidrætten Guldborgsund 750.000 650 19.18 Frederikshavn Firmaidræts Klub 933.333 1.000 19.19 Faaborg Familie og Firmasport 70.000 80 19.20 Grenaa Firmaidræt 298.900 342 19.21 Grindsted Familie og Firma Idræt 16.800 22 19.22 Haderslev Familie og Firma Sport 166.667 207 19.23 Helsingør Firma Idræt 72.000 90 19.24 Hillerød Firmasport 866.666 933 19.25 Holbæk Firmaidræt 68.499 76 19.26 Horsens Firma Idræt 187.600 216 19.27 Kolding Firma Sport 466.662 533 19

Noter til balancen Regnskab Regnskab 2011 kr. 2010 t.kr. Udlån fortsat 19.28 Køge Firma Bold 385.000 440 19.29 Lemvig og Omegns Firmaidræt 960.000 420 19.30 Middelfart Firma og Familie Idræt 72.000 108 19.31 Morsø Firma og Familie Idræt 150.000 150 19.32 Nakskov Firma & Familie Sport 800.000 800 19.33 Næstved Firma Sport 666.665 733 19.34 Randers Firma-Sport 1.000.000 1.000 19.35 Ringkøbing og Omegns Firmaidræt 799.999 867 19.36 Skjern, Tarm, Ølgod Firma & Familieidræt 750.000 755 19.37 Sønderborg Familie og Firma Sport 726.665 823 19.38 Vamdrup Familie & Firma Sport 733.332 800 19.39 Vestfyns Firmaidræt 73.400 87 19.40 Vordingborg Firma Sport 99.424 145 19.41 Aabenraa Familie & Firmaidræt 24.000 30 19.42 Århus Firma Sport 1.000.000 1.000 I alt 16.895.575 17.503 19.43 Hensat til imødegåelse af tab -2.000.000-2.000 I alt udlån 14.895.575 15.503 19.44 Udlånt i 2011 740.000 1.200 19.45 Indgået afdrag i 2011-1.347.383-1.443 19.46 Afdrag forfaldne i 2012 1.513.573 1.341 19.47 Udestående efter 5 år 9.758.139 8.553 Til sikkerhed er udstedt pante- og gældsbreve, 19.48 hvoraf er indlagt i depot 0 1.772 19.49 hvoraf beror på Forbundskontoret 16.895.575 15.731 Særlige udlån og udlæg 19.50 Randers Firma-Sport 574.000 574 19.51 Århus Firma Sport 1.295.739 1.296 19.52 Udlæg for Idrætscentret Århus Firma Sport A/S 3.798.469 3.843 I alt 5.668.208 5.713 I alt finansielle aktiver 25.572.248 26.013 20. Forbundskontoret 20.01 Anskaffelsessum ejendom 16.672.754 16.673 Ejendomsværdi pr. 1. oktober 2010 kr. 18.800.000. 21. Inventar, maskiner og idrætsmateriel 21.01 Anskaffelsessum primo 4.429.400 4.295 21.02 Årets tilgang 488.877 223 21.03 Årets afgang -820.443-89 21.04 Anskaffelsessum ultimo 4.097.834 4.429 Afskrivninger 21.05 Akkumulerede afskrivninger primo -3.845.545-3.489 21.06 Årets afskrivninger -575.319-445 21.07 Korrektion vedrørende årets afgang 820.443 89 21.08 Afskrivninger ultimo -3.600.421-3.845 I alt regnskabsmæssig værdi ultimo 497.413 584 20

Noter til balancen Regnskab Regnskab 2011 kr. 2010 t.kr. 22. Automobiler 22.01 Anskaffelsessum primo 400.644 400 22.02 Årets tilgang 142.729 0 22.03 Årets afgang -71.000 0 22.04 Anskaffelsessum ultimo 472.373 400 Afskrivninger 22.05 Akkumulerede afskrivninger primo -400.644-333 22.06 Årets afskrivninger -28.546-67 22.07 Korrektion vedrørende årets afgang 71.000 0 22.08 Afskrivninger ultimo -358.190-400 I alt regnskabsmæssig værdi ultimo 114.183 0 23. Kreditorer 23.01 Kreditorer mv. 1.056.785 1.193 23.02 Forudmodtaget Sundhedscertificering 139.850 156 23.03 Forudmodtaget deltagergebyr kurser og stævner 12.475 0 23.04 Forudmodtaget afdrag på udlån 192.534 122 I alt 1.401.644 1.471 24. Egenkapital Foreningen til Fremme af Motion og Idræt i Dagtimerne (FMI) 24.01 Saldo 1. januar 2011 100.000 100 24.02 Anvendt af Idræt & Motion -67.000 0 Rest til anvendelse 33.000 100 Opskrivningshenlæggelse 24.03 Saldo 1. januar 2011 4.297.400 4.834 24.04 Regulering primo, udskudt skat 0-732 24.05 Overført fra overskudsdisponering 53.775 40 24.06 Årets opskrivningshenlæggelse i datterselskab 157.290 155 4.508.465 4.297 Firmaidrætten i Bevægelse 24.07 Saldo 1. januar 2011 0 1.111 24.08 Anvendt i året 0-1.111 Rest til anvendelse 0 0 Kapitalkonto 24.09 Saldo 1. januar 2011 44.125.196 45.303 24.10 Overført fra overskudsdisponering -3.153.565-1.178 40.971.631 44.125 I alt egenkapital 45.513.096 48.522 25. Sikkerhedsstillelse og leasingforpligtelse 25.01 Kautionsforpligtelse stillet overfor Realkredit Danmark vedrørende lån opr. kr. 5.039.000. Lånet er optaget i ejendom ejet af Idrætscentret Århus Firma Sport A/S. 25.02 Kautionsforpligtelse kr. 210.000 for Randers Firma Sport, gældende indtil tilbagekaldelse. 25.03 Leasingforpligtelse vedr. kopimaskiner udgør kr. 261.408 til udløb pr. 31.12.2015. 25.04 Leasingforpligtelse vedr. bruttolønsordning udgør kr. 127.593 til udløb pr. 30.9.2013. 21