SKABER VI MERE VÆRÞI. I henhold t l FTF'S vedtægter $ 41, stk. 2 er det repræsentantskabet, der i ikke-kongresår endeligt

9.1 KONGRES1S SAMMBN - SKABER VI MERE VÆRÞI LILTJ Ad dagsordenens ounkt 9: REGNSKAB Regnskaber lor 2Ol2,2013 og 2OL4 I henhold t l FTF'S vedtægter $ 41, stk. 2 er det repræsentantskabet, der i ikke-kongresår endeligt godkender regnskaberne, og kongressen får efterfølgende regnskaberne forelagt til efterretning. I kongresår er det kongressen, der endeligt godkender regnskabet' Det kan oplyses, at regnskaberne for 2012 og 2013, efter at være forelagt for og underskrevet af forretningsudvalgeç endeligt er godkendt af repræsentantskabet i 2014. Regnskabet for 20L4 har været forelagt for og underskrevet af forretningsudvalget og indstilles til kongressens endelige godkendelse. Regnskaberne er i overensstemmelse med vedtægternes 5 42 revideret både af den kongresvalgte revision og af den statsautoriserede revision. Revisionspåtegningerne, der fremgår af de ehkelte regnskaber, har ikke givet anledning til særlige bemærkninger. Det indstilles, at kongressen tager de fremlagte regnskaber for 20L2 og 2013 til efterretning og godkender regnskabet for 2014.

9.2 KONGRESIs SAMMEN - SKABER VI MERE VÆRDI T I Regnskab lor 2Ol2 Blad Bemærkninger til regnskab for 20L2 3 sider Bilag til bemærkninger til regnskab for 2012 2 sider Regnskabet fra den statsautoriserede revisor 17 sider PåtegnÍnger fra den kongresvalgte revision l side RevÍsionsprotokollat af 18. februar 20L3 Side 47-50 (6 sider) Revísionsprotokollat af 14. juni 20t2 1 side Revisionsprotokollat af 12. november 20L2 1 side

9.3 Regnskab for 2013 Blad Bemærkninger til regnskab for 2013 6 sider Bilag til bemærkninger til regnskab for 2013 2 sider Regnskabet fra den statsautoriserede revisor 16 sider Påtegninger fra den kongresvalgte revision 1 side Revionsprotokollat af 3. februar 2014 side 53-56 (6 sider) Revisionsprotokollat af 23. september 2013 1 side Revisionsprotokollat af 12. november 2013 1 side

9.4 SAMMEN SKABER VI MERE VÆRDI t t Regnskab for 2014 Blad Bemærkninger til regnskab for 2014 5 sider Bilag til bemærkninger til regnskabfor 20L4 2 sider Regnskabet fra den statsautoriserede revisor 16 sider Påtegninger fra den kongresvalgte revision 1 side Revisíonsprotokollat af 4. februar 2015 Side 57-60 (6 sider) Revisionsprotokollat af 22. januar 2015 1 side Revisionsprotokollat af 22. januar 20t5 1 side

FTF's regnskab for 2012 udviser - efter skat på ca. 1 mio. kr. - et overskud på knap 2,2 mio, kr, Der var budgetteret med et underskud på 2r5 mio. kr. Baggrunden for denne forbedring er dels kursreguleringer på godt 3r4 mio. kr., dels væsentlige driftsmæssige besparelser. Som bilag vedlægges FTF's regnskab for 2012 udarbejdet af de statsautoriserede revisorer samt en oversigt over FTF's regnskab for 2012 sammenholdt med budgettet. I det følgende redegøres for de væsentligste regnskabsafvigelser fra budgettet. 1. Indtægter De samlede indtægter blev godt 3,3 mio. kr. højere end budgetteret. Kontingentindtægterne blev 228.000 kr. højere end budgetteret hvilket skal ses i sammenhæng med, at inflationen har været lidt højere end de 2 pct., der var forudsat i budgettet. Samtidig er renter og udbytte mv. blevet 3,1 mio. kr. højere end budgetteret.. Den primære årsag hertil er som nævnt kursreguleringer på godt 3,4 mio. kr. Der var ikke budgetteret med kursreguleringer, idet det er forbundet med meget stor usikkerhed at skønne herom, - ikke mindst under de nuværende samfundsøkonomiske vilkår. 2.1. Organisatoriske udgifter De samlede orqanisatoriske udoifter er blevet 19.000 kr. mindre end budgetteret. Det afspejler en meget nøje overensstemmelse mellem budget og regnskab på de enkelte konti. 2.2. FTF's hovedarbejdsområder og indsatsområder mio. kr. mindre end budgetteret. er blevet godt 1,4 Notat - 02.04.2014 - Side 1

Konto 2.2.2. Forhandlinq oq arbejdsret er blevet 286.000 kr. bedre end budgetteret, hvilket skyldes, at der i 2072 ikke har været udgifter til ekstern advokatbistand. Konto 2.2.3. Regionalt sámarbejde udviser et mindre forbrug på 233.000 kr. i forhold til det budgetterede. De enkelte underkonti udviser følgende: Generelt forbrug i regionerne Beskæftigelsesområdet Uddannelsesområdet MED-området Diverse sekreta riatsudgifter mv Budget Regnskab 1.960 1.74r 800 Bt2 L2s 115 200 227 475 383 3.500 3.277 FTF-reqÍonernes formue var ved udgangen af 2012 på knap 1.8 mio. kr., hvilket er ca 210.000 højere end året før. Konto 2.2.4.Internationale forhold udviser et mindre forbrug i forhold til budgettet på 187.000 kr. Den væsentligste årsag er færre rejseudgifter, hvilket bl,a. skal ses i sammenhæng med, at der i en længere periode var en ubesat stilling på området. Ud over udgifterne på konto 2.2.4Internationale forhold er resten af hensættelsen på 40'632 kr. på Solidaritetskontoen blevet brugt, og fremtidige udgifter til solidaritetsarbejde skal finansieres af konto 2.2.4.Internationale forhold. De store udgifter har i 2OI2 været til Dansk Flygtningehjælp og Danmarksindsamlingen, som hver har fået 15'000 kr' Endelig er der pâ konto 2.2.8. Øvrige kun brugt 170.000 kr. mod budgetteret 700.000 kr. Det skyldes, at en meget væsentlig del af FTF's udgifter til politiske aktiviteter er fokuseret på indsatsområderne, jfr, konto 2.2.7., hvor der stort set er brugt den 1 mio. kr, der var afsat. 2.3. Informations- og publikationsvirksomhed er blevet som budgetteret. På denne konto var der afsat 500.000 kr. til OK-kampagnen, hvilket svarer til det beløb, der blev brugti 20L2. 2.4. Løn- og pensionsudgifter m.v. De samlede løn- oq pensionsudqifter inklusive lønsumsafgift og regulering af skyldige feriepenge er blevet ca. 700.000 kr. mindre end budgetteret. Arsagerne er en lavere lønregulering Notat - 02.04.2014 - Side 2

end budgetteret, en meget stram sçring af lønbudgettet, og at der som nævnt i en længere periode var en ubesat stilling på det internationale område. 2.5. Administrationsudgiifter i øvrigt De samlede administrationsudoifter i øvrigt er blevet 247.000 kr. mindre end budgetteret. For så vidt angår konto 2,5.1. Eiendommens drift har der været en merudgift på 147.000 kr., hvilket primært skyldes udvendig vedligeholdelse af FTF's ejendom. På konto 2,5.2. Husleje er merudgiften blevet på 126.000 kr. i forhold til budgettet. Udgiften svarer til udgiften i 2011 og skal bl.a. ses i sammenhæng med, at IT- og kursuslokalerne har været lejet mindre ud end tidligere Konto 2,5.3. Porto, telefon, kørsel oq aviser er blevet ca. 150.000 kr. højere end budgetteret. Ændringen skyldes dog primært en ændret periodisering vedr, avisabonnementer. Konto 2.5.5. Anskaffelser samt vedliqeholdelse er i 2072 blevet 350,000 kr. mindre end budgetteret, Endelig har udgifterne på konto 2.5.10 Annonceudgifter og konto 2.5.11 Andre udgifter været betydeligt mindre end budgetteret. Førstnævnte skyldes dels, at der har været opslået færre stillinger end normalt, dels en ændret opslagspolitik. Skat Der var i lighed med de senere år ikke budgetteret med indtægter eller udgifter vedr, skat, men på grund af de positive kursreguleringer skal FTF for 2012 betale godt 1 mio. kr, i skat, Resultatopgørelse 2O12 FTF's regnskab for 2012 udviser - efter betaling af skat - et overskud på knap 2,2 mio. kr. mod et budgetteret underskud pä 2,5 mio. kr. Formue Formuen, excl. FTF's ejendom, eri2012 stedetfra ca.61 mio. kr. til 63,1 mio. kr. Notat - 02.04.2014 - Side 3

,ffi î-ìwãw!æþr, 06.02.2013 09-0213 JEKR/meti Regnskab 2Ot2 Beløb i 1.000 kr. Budget 2012 Regnskab 1. Indtægter 1. 1. Kontingentindtægter 1.2. Renter og udbytte m.v. s9300 1500 59528 4600 Indtæqter Íalt 60800 64128 2. Udgifter 2. 1. Organisatoriske udgifter 2.1.1. Kongres 2200 2.r.2. FU 150 2. 1.3, Repræsentantskab 0 2.1.4. Sektion, formandsmøder, konferencer 250 2.]-5. Øvriqe orq., aktiviteter samt repræsentation 335 Orqanisatoriske udqifter i alt 2935 2200 156 0 224 336 29L6 2.2. FTF's hoveda rbejdsom råder og indsatsom råder 2.2.1. Samfund og arbejdsliv 2.2.2. Forhandling og arbejdsret 2.2.3. Regionalt samarbejde 2.2.4. Internationa le forho ld 2.2.5. Arbejdsskade og socialrådgivning 2.2.6. Organisationsudda n nelse 2.2.7.Indsatsområder 2.2.8. Øvrioe FTF's hovedarbeidsområder i alt 650 654 520 234 3500 3277 3200 3013 +1550 +1664 370 336 1000 9sB 700 170 8390 6978

r W-Wai './-;.; Beløb i 1.00O kr. Budget 20L2 Regnskab 2012 2.3. Informations- og publikationsvirksomhed 2240 2257 2.4. Løn- oq pensionsudqifter 40200 39483 2.5. Administrationsudgifter i øvrigt 2.5.7. Ejendommens drift 2.5.2. Husleje 2.5.3. Porto, telefon, kørsel og aviser 2.5.4. Papir, tryksager og kontoraftikler 2.5.5. Anskaffelser samt vedligeholdelse 2.5.6. Forsikringer 2.5.7. Kantine og personalepolitik 2.5.8. Kompetence- og organisationsudvikling 2.5.9. Revision og regnskabsassistance 2.5.70. Annonceudgifter 2.5,L7. Andre udgifter 3600 400 LL75 3s0 1650 355 840 800 L45 150 75 3847 426 7322 297 I299 275 834 813 r02 39 39 Administrationsudqifter i øvriqt i alt 9540 9293 Skat 0 to2l Udqifter ialt 63305 61948 Resultat -2505 2180

AP STATSAUTORISEREDE REVISORER FTF CVR-nr. 62 55 7419 Arsregnskab 1. januar - 31. december 2012 I K#nn"un Nørre Farimagsgade ll 1364 København K Tel +4570 1578 ll Fax +45 l0 1578 12 Farum Farum Hovedgade 9 3520 Farum Tel +45 444807 85 Fax +45 444803 63 Aarhus Olof Palmes Allé 25 A, L 8200 Aarhus N Tel +457241 0800 Fax +45 72 4l 08 0l Mail info@ap.dk www.ap.dk CVR.nn 34 88 49 35 AP Stotsoutorise ede Rev sorer PIS An lndepenilent member frm of MOORE STEPHENS INTERNATIONAL LIMITED

lndholdsfortegnelse Påtegninger Ledelsespåtegning Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Side 1 2 -Organ isationsoplysn in ger Organisationsoplysn inger 4 Arsregnskab 1. januar - 31. december 2012 Anvendt regnskabspraksis Resultatopgørelse Balance Noter Specifikation til Pensionssikringskonto 5 7 I 10 15 FTF ' Arsregnskab for 2012

Ledelsen og fonetningsudvalget har dags dato aflagt årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012Íor FTF. Arsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med organisationens vedtægter og god regnskabssskik. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter vores opfattelse giver àrsregnskabet et retvisende billede af organisationens aktiver, passiver og finansíelle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af organisationens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 20'12. København, den l8/z 20/3 Ledelse: Marlanne Personale- og admln stratlonschef Formand Laursen Pedersen /?.{<1 lbsen Anders Bondo Christensen L FTF. Arsregnskab for 2012

Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til forretningsudvalget i FTF Vi har revideret årsregnskabet for FTF for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Arsregnskabet aflægges i overensstemmelse med organisationens vedtægter og god regnskabsskabsskik Revisionen omfatter ikke budgettal, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med organisationens vedtægter og god regnskabsskik. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revísionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for organisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af organisationens interne kontrol. En revision omfatter endvídere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold FTF. Arsregnskab for 2012 2

Den uafhængige revisors påteqninq på årsreqnskabet Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af organisationens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af organisationens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012 i overensstemmelse med organisationens vedtægter og god regnskabsskik. København, den lsf z 20/3 AP I Statsautor serede Revisorer P/S Jan revtsor FTF. Arsregnskab for 2012 3

Organ isationsoplysn in ger Organisationen FTF Postboks 1169 1010 København K Telefon: 33 36 88 00 CVR-nr.: Regnskabsår: 62 55 74 19 1. januar - 31. december Forretningsudvalg Bente Sorgenfrey, Formand Kent Petersen, Næstformand Grete Christensen Susanne Engstrøm Anders Laursen Henning Pedersen Peter lbsen Majbrit Berlau Anders Bondo Christensen Gert Johansen Hanne Pontoppidan Ghita Parry Ledelse Jens Kragh, Direktør Marianne Heide, Personale- og administrationschef Revision AP I Statsautoriserede Revisorer P/S FTF. Arsregnskab for 2012 4

Anvendt reqnskabspraksis Arsregnskabet for FTF er aflagt i overensstemmelse organisationens vedtægter og god regnskabsskik. Arsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år Generelt om indregning og måling I resultatop,gørelsen indregnes índtægter i takt med, at dq indtjenes. Herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som tølge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde organisationen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå organisationen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet nedenfor for hver enkelt regnskabspost. Ved índregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsregnskabet aflægges, og som vedrører forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen Nettoomsætning Nettoomsætning indregnes i resultatopgørelsen, hvis indtægten kan opgøres pålideligt og forventes modtaget. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renteindtægter og renteomkostninger, realiserede og u- realiserede kursgevinster og kurstab vedrørende værdipapirer. Finansielle indtægter og omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Skat af årets resultat Arets skat består af årets aktuelle foreningsskat og ændring i udskudt skat samt restskattetillæ9. Balancen Materielle anlægsaktiver Ejendommen værdiansæftes til anskaffelsessum med fradrag af årlige bygningafskrivninger på 8% det første àr, derefter 2o/o. FTF. Arsregnskab for 2012 5

Anvendt regnskabspraksis Anskaffelse af maskiner og inventar samt lt omkostningsføres i anskaffelsesåret. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der nedskrives til nettorealisationsværdien med henblik på at imødegå foruentede tab. Periodeafg ræns n in gsposter Periodeafgrænsningsposter, som er indregnet under aktiver, omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Aktuel og udskudt skat Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskafter. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil veere gældende, når den udskudte skat foruentes udløst som aktuel skat. Gældsforpligtelser Andre gældsforpligtelser, som omfatter gæld til leverandører, tilknyttede og associerede virksomheder samt anden gæld, måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominelværdi. FTF ' Arsregnskab for 2012 6

Resultatopgørelse 1. januar - 31. december Note 2012 Budget2012 2011 (ej revideret) Kontingenter Finansielle indtægter lndtægter ialt 59.528.136 59.300.000 58.643.050 4.600.'162 1.500.000 535.311 64.128.298 60.800.000 59.178.361 Omkostninger: 2 Organisatoriskeomkostninger 3 Hovedarbejds- og indsatsområder I nformations- og publikationsvirksomhed 4 Løn- og pensionsomkostninger mv. 5 Ejendoms- og lokaleomkostninger 6 Administrationsomkostninger i øvrigt Omkostninger i alt -2.916.531-6.978.506-2.256.370-39.482.691 4.273.356-2.935.000-8.390.000-2.240.000-40.200.000-4.000.000-910.146-8.839.015-1.713.230-38.873.262-8.226.364-5.020.615-5.540.000-5.027.564-60.928.069-63.305.000-63.589.581 Resultat før skat 7 Skat af årets resultat Arets resultat 3.200.229-2.505.000 4.411.220-1.020.911 0-135.634 2.179.318-2.505.000 4.546.854 Forslag til resultatdisponering: Overføres til kapitalkonto Overføres fra hensættelse til forhandlingskartel Overføres fra solidaritetskontoen Disponeret fra kapitalkonto Disponeret i alt 2.319.950 0 0-100.000 40.632 0 0 0-2.505.000 100.000-30.500 4.616.354 2.179.318-2.505.000 4.546.854 FTF. Arsregnskab for 2012 7

Balance 31. december Aktiver Note 2012 2011 Anlægsaktiver 8 Ejëridôlî Materielle anlægsaktiver i alt Lån til lnternationaltrade Union Building lnvestment I Andre værdipapirer og kapitalandele Depositum Finansielle anlægsaktiver i alt 15:943.189 16.474.A84 15.943.189 16.474.080 500.516 72.385.344 508.452 69.045.994 232.976 223.849 73.118.836 69.778.295 Anlægsaktiver i alt 89.062.025 86.252.375 Omsætningsaktiver Debitorer Formue i regionerne Aktiver vedrørende Pensionssikringskonto Tilgodehavende foreningsskat 10 Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavender ialt 2.745.629 1.981.623 1.781.597 1.572.125 1.329.741 449.412 165.352 74.819 3.355.126 3.083.973 9.377.445 7.161.952 Likvide beholdninger 61.004 0 Omsætningsaktiver i alt 9.438.449 7.161.952 Aktiver i alt 98.500.474 93.414.327 FTF. Arsregnskab for 2012 I

Balance 31. december Passiver Note 2012 2011 Egenkapital 11 Hênsættêlsê til kûrsuskonto 12 Hensættelse til forhandlingskartel 13 Hensættelse til solidaritetskonto Garantifond 14 Kapitalkonto Egenkapital ialt 338.394 '0 0 10.000.000 338.394 100.000 40.632 10.000.000 67.729.270 65.409.321 78.067.664 75.888.347 Hensatte forpligtelser 15 Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser 16 Hensættelser til udskudt skat Eventualforpligtelse, jura, arbejdsskade og socialrådgivn ing Hensatte forpligtelser i alt 1.329.741 449.412 57.110 66.025 0 1.000.000 1.386.851 1.515.437 Gældsforpligtelser Gæld til kreditinstitutter i øvrigt Langfristede gældsforpligtelser i alt Gæld til pengeinstitutter Leverandører af varer og tjenesteydelser Anden gæld Feriepen geforpl igtelse Mellemregning, regioner mfl. Kortfrístede gældsforpligtelser i alt 4.000.000 4.000.000 4.000.000 4.000.000 1.932.422 1.850.270 1.605.617 2.887.873 2.834.526 637.563 4.886.159 4.872.980 3.787.235 1.761.857 15.045.959 12.010.543 Gældsforpligtelser i alt 19.045.959 16.010.543 Passiver i alt 98.500.474 93.414.327 Kautio nsforpligtelser Organisationen har afgivet kautionsforpligtelse overfor Lån & Spar Bank for SAFU's kassekredit på kr. 700.000 FTF ' Arsregnskab for 2012 9

Noter 2012 Budget2012 2011 (ejrevideret) 1 Finansielle indtægter Renter, pengeinstitutter Re_n tç r:. o! llg atlo e!' Renter, gældsbreve Kursregulering Udbytte porteføljeaktier Realiseret kursavance/tab Renteomkostninger (netto) Depot- og porteføljegebyr 12.307 670.681 28.612 3.432.319 557.916-12.458-2.339-86.876 4.600.162 1.500.000 12.647 918.442 52.399 137.200 491.098-976.133-2.400-97.942 535.311 2. Organisatoriske omkostn in ger Kongres 2.200.679 2.200.000 0 Repræsentantskab 0 0 189.564 Forretningsudvalg 155.599 150.000 146.244 Sektionsmøder, formandsmøder, konferencer 223.921 250.000 253.887 Øv rige organ isationsaktiviteter sa mt repræsentation 336,332 335.000 320.451 2.916.531 2.935.000 910.146 3 Hovedarbejds- og indsatsområder Samfund og arbejdsliv Forhandlings- og arbejdsret Regionalt samarbejde lnternationale forhold Arbejdsskade og socialrådgivning Organisationsuddannelse lndsatsområder Øvrige 653.965 234.474 3.277.329 3.012.741-1.664.088 336.1 57 957.629 170.299 650.000 520.000 3.500.000 3.200.000-1.550.000 370.000 1.000.000 700.000 635.112 781.787 3.057.563 3.067,906-1.523.652 245.542 1.038.807 1.535.950 6.978.506 8.390.000 8.839.015 FTF. Arsregnskab for 2012 10

Noter 2012 Budget2012 2011 (ej revideret) 4. Løn- og pensionsomkostninger mv. Sekretariat Lønsumsafgift Regulering af skyldige feriepenge til funktionærer 37.580.233 1.889.279 36.884.053 1.905.800 13.179 83.409 39.482.691 40.200.000 38.873.262 Heraf udgør formandsverlag, eks. pensionsbidrag kr. 1.362.571 5. Ejendoms- og lokaleomkostn inger Skatter og afgifter samt forsikringer Elektricitet og varme Securitas og Falck mv. Ejendomsservice mv. Renovering I ndvendig vedligeholdelse Udvendig vedligeholdelse Arkitekthonorar Bygningsafskrivning Prioritetsrenter Husleje 772.966 505.889 220.616 1.1 91.1 00 63.051 132.786 270.108 67.057 530.891 93.383 425.509 896.883 617.925 237.908 966.383 3.951.295 1 16.613 40.630 325.515 530.891 119.514 422.807 4.273.356 4.000.000 8.226.364 b. Administrationsomkostninger i øvrigt Porto, telefon, kørselog aviser mv. Papir og kontorartikler Anskaffelser og vedligeholdelse af inventar Forsikringer Kantine og personalepolitík Kompetence- og organisationsudvikling Revisorhonorar Annonceomkostninger Øvrige omkostninger 1.321.870 297.488 1.298.511 275.309 833.568 813.356 102.909 38.624 38.980 1.175.000 350.000 1.650.000 355.000 840.000 800.000 145,000 150.000 75.000 1.190.874 389.992 1.533,698 167.727 820.497 763.149 74.175 58.874 28.578 5.020.615 5.540.000 5.027.564 FTF' Arsregnskab for 2012 11

Noter 2012 Budget2012 2011 (ejrevideret) 7 Skat af årets resultat Beregnet foreníngsskat for året A 9ts regul_ej g q[udg,kudt skat Udenlandsk udbytteskat Tillæg / godtgørelse 1.030.425-8.915 0-599 48.425 1.525 4.537 90.22'l 1.020.911 0 135.634 FTF ' Arsregnskab for 2012 12

Noter 2012 2011 8. Ejendom Kostpris 1. januar 2012 Kostpris 31. deeembe 2072 27.755.502 27.755.502 27.755;502 2V 755;502 Nedskrivninger 1. januar 2012 Arets af-lnedskrivninger -11.281.422-530.891-10.750,531-530.891 Nedskrivninger 31. december 2012-11.812.313-11.281.422 Regnskabsmæssig værdi 31. december 2012 15.943.189 16.474.080 Ejendomsvurdering 1. oktober 201 1 63.000.000 63.000.000 I Værdipapirer Obligationer, kursværdi Børsnoterede aktier, kursværdi Unoterede aktier i lnternationaltrade Unieon Building lnvestment, 31 stk., anskaffelsesværdi Unoterede aktier ia/s Dansk Erhvervsinvestering, nom. kr. 500.000, kursværdi 1. januar 1997 Unoterede aktier i RUNA Forsikring A,/S, nom. kr. 1.500.000, anskaffelsesværdi 33.900.882 35.883.278 37.232.319 29.212.491 1.184 1.184 350.000 350.000 2.250.000 2.250.000 72.385.344 69.045.994 10. Periodeafgrænsningsposter Periodiserede renter Andre periodeafg rænsningsposter 228.439 3126.687 264.166 2.819.807 3.355.126 3.083.973 11. Hensættelse til kursuskonto Kursuskonto 1. januar 2012 338.394 338.394 338.394 338.394 FTF. Arsregnskab lor 2O12 '13

Noter 2012 2011 12. Hensættelse til forhandlingskartel Forhandlingskartel 1. januar 2012 Hen lagt at årets lesultat 100.000-100.000 0 100.000 0 100.000 13. Hensættelse til solidaritetskonto Solidaritetskonto 1. januar 2012 Henlagt af årets resultat 40.632-40.632 71.132-30.500 0 40.632 14. Kapitalkonto Overførl resultat 1. januar 2012 Arets overførte overskud eller underskud 65.409.320 2.319.950 70.025.675-4.616.354 67.729.270 65.409.32r 15. Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser Hensættelsen tjener til dækning af FTF's forpligtelse til regulering af enkepension i henhold til pensionstilsagn efter de for tjenestemandspensionister gældende regler. 16. Hensættelser til udskudt skat Hensættelser til udskudt skat 1. januar 2012 Udskudt skat af årets resultat 66.025-8.915 66.025 0 57.110 66.025 Udskudt skat påhviler følgende poster: Materielle an lægsaktiver 57.110 66.025 57.110 66.025 FTF ' Arsregnskab for 2012 14

Specifikation til FTF's Pensionssikrinsskonto 20'12 2011 Resultatopgørelse Renteindtægter, Danica Pensionsomkostninger 6.70'l -126.372 20.838-123.771 Resultat -119.671-102.933 Balance Aktiver Depot, Danica Tilgodehavende indskud fra FTF 329.741 1.000.000 449.412 0 Aktiver i alt' 1.329.741 449.412 Passiver Pensionssikringskontoens formue Saldo 1. januar Resulttat ifølge resultatopgørelse lndskud fra FTF 449.412-119.671 1.000.000 552.345-102.933 0 Passiver ialt 1.329.741 449.412 FTF ' Specifikatíonshæfte for 2O12 15

2t.02.20L3 Påtegning fra den kongresvalgte revision FTF's årsregnskab for 2Ol-2 FTF's årsregnskab for 20L2 er gennemgået på baggrund af forretningsudvalgets beslutninger samt revisionsprotokollen fra den statsautoriserede revision m.v. Der er på diverse stillede spørgsmål givet tilfredsstillende svar. De foretagne økonomiske dispositionêr giver ikke anledning til kritiske bemærkninger og er i god overensstemmelse med budgettet samt forretningsudvalgets senere beslutninger. Ârsregnskabet forsynes herefter med følgende påtegning: "FTF's årsregnskab for 20t2 er gennemgået på baggrund af det vedtagne budget og forretningsudvalgets beslutninger samt revision m.v. De foretagne økonomiske dispositioner giver ikke anledning til kritiske bemærkninger". den 21. februar 2013 Thomas Wester-Andersen JØrN Ri

STATSAUTORISEREDE REVISORER FTF Revisionsprotokollat af 1g. februar 2O1S (side 47-50) vedrørende årsregnskabet for 2012 København Nørre Farimagsgade I I 1364 København K Tel +45 70 t5 78 I I Fax +45 70 t57b tz Farum Faium Hovedgade 9 3520 Farum Tel +45 44 48 07 85 Fax +45 44 48 03 63 Aarhus Olof Palmes Allé 25 A, I 8200 Aarhus N Tel +457241 0800 Fax +45 7241 080t Mail info@ap.dk www.ap.dk CVR.nn 34 88 49 35 ÁP S otsoutonierede Rev soret PIS An índepenilent memberfirm of MOORE STEPHENS INTERNATIONAL IIMIlED

lndholdsfortegnelse Side 1. Revision af årsregnskabettor 2012 2. Konklusion på det udførte revisionsarbejde samt revisionspåtegning 3. Revisionens formål 4. Revisionens tilrettelæggelse og udførelse 5. Forretningsgange og intern kontrol 6. Lønforhold 7. Øvrige arbejdsopgaver 8..Øvrige oplysninger L Lovpligtige oplysninger 47 47 47 47 48 48 49 49 50 FTF ' Revisionsprotokollat af 18. îebruar 2013

1. Revision af årsregnskabet lor 2012 Som organisationens generalforsamlingsvalgte revisor har vi foretaget den vedtægtsbestemte revision af årsregnskabetfor 2012 for FTF. Arsregnskabet for 20'12 udviser følgende nettoresultat, aktiver og egenkapital: 2012 kr. 2011 kr 2010 kr. Arets resultat Aktiver ialt Egenkapital 2.179.318 4.546.854 3.591.649 98.500.474 93.414.327 99.697.731 78.067.664 75.888.347 80.435.201 2. Konklusion på det udførte revisionsarbejde samt revisionspåtegning Den udførte revísion har ikke g vet anlêdning til forbehold eller supplerende oplysninger i revisionspåtegningen. Såfrernt forretningsudvalget godkender årsrapporten i den foreliggende form, vil vi forsyne årsregnskabet med en revisionspåtegning uden forbehold eller supplerende oplysninger. 3. Revisionens formål I vort revisionsprotokollat af 21. mads 2006 har vi redegjort for revisionens formå1. I tilknytning hertil er endvidere redegjort for ansvarsfordelingen mellem organisationens ledelse og os. Revisionen af årsregnskabet tor 2012 êr udført i overensstemmelse hermed. 4. Revisionens tilrettelæggelse og udførelse Revisionen har vaeret tilrettelagt og udført i overensstemmelse med internationale revisionsstandarder og yderligere krav if ølge dansk revisorlovgivning. Revisionen skal sikre, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation og har primært omfattet væsentlige regnskabsposter og områder, hvor der er risiko for væsentlige fejl, herunder fejl vedrørende foretagne regnskabsmaessige skøn. Som forberedelse tíl revisionen Íor 2012 har vi vurderet forventningerne til den økonomiske udvikling for 2012, herunder risici relateret til organisationens aktiviteter. Vi har endvidere vurderet risici forbundet med regnskabsaflæg gelsen. Vi har på baggrund heraf udarbejdet en strategi for revisionen med henblik på at målrette vort arbejde mod risikofyldte områder. Vi har ikke identificeret regnskabsposter og områder, hvortil der efter vor opfattelse knytter sig særlige risici for væsentlige fejl og mangler i årsregnskabet. Revisionen er udført ved stikprøver med henblik på at efterprøve, hvorvidt årsregnskabets oplysninger og beløbsangivelser er korrekte. Der er foretaget gennemgang og vurdering af bogholderiposteringer og dokumentation herfor. FTF. Revisionsprotokollat af 18. februar 2013 47

Revisionen har tillige omfattet en vurdering af, hvorvidt det udarbejdede årsregnskab opfylder lovgivningens og vedtægternes regnskabsbestemmelser. I forbindelse hermed har vi vurderet den valgte regnskabspraksis, ledelsens regnskabsmæssige skøn samt ledelsens afgivne oplysninger i øvrigt. Revisionen har blandt andet omfattet en analyse af resultatopgørelsens poster samt en sammenligning af resultatopgørelsen med tidligere års resultatopgørelser. Ved gennemgangen af balancen har vi overbevist os om de opførte aktivers tilhørsforhold til organisationen, om deres tilstedeværelse samt om deres forsvarlige værdiansættelse. Vi har påset, at de forpligtelser, der os bekendt påhviler organisationen, er rigtigt udtrykt i årsregnskabet. Vi har endvidere påset, at almindelig anerkendt regnskabspraksis er fulgt, samt at årsregnskabet giver et retvisende billede af organisationens aktiver, passiver og finansielle stilling samt.af resultatet af organisationens aktiviteter for regnskabsåret. I overensstemmelse med internationale revisionsstandarder har vi revideret begivenheder indtruffet efter regnskabsårets udløb. Formålet med revisionsarbejdet på dette område er at kontrollere, om væsentlige begivenheder efter regnskabsårets udløb er kommet til udtryk enten i selve regnskabsposterne eller i form af oplysninger i noter til årsregnskabet. Den 11. juni2012 og den 1. november2012 foretog ví uanmeldt beholdningseftersyn på organisationens kontor i Købehavn. Der henvises til vores kommentarer i revisionsprotokollat af 14. juni 2012 (side 45) og 12. november 2012 (side 46). 5. Forretningsgange og intern kontrol Vi har som led i revisionen gennemgået organisationens registreringssystemer og interne kontroller Som følge af det begrænsede antal medarbejdere i organisationens administration er det ikke muligt at adskille de administrative funktioner effektivt mellem flere personer. Den interne kontrol baseres derfor hovedsagelig på ledelsens overvågning og kontrol af driften, bogføringen og regnskabsaflæggelsen. ldet der ikke er en effektiv funktionsadskillelse og dermed effektive interne kontroller, foreligger der en risiko for, at der opstår tilsigtede eller utilsigtede fejl i organisationens administration, og der kan herved opstå tab. Vores revision kan ikke afsløre disse fejl med sikkerhed. Konstaterer vi under vores revision uregelmæssigheder, vil vi udvide revisionen med henblik på at afklare årsagen til de fundne uregelmæssigheder. Vi har ikke i forbindelse med vores revision af årsregnskabet Íor 2012 afdækket uregelmæssigheder, men som anført kan vi ikke give sikkerhed for, at uregelmæssigheder ikke forekommer. 6. Lønforhold i tilknytning til revisionen af årsregnskabet har vi foretaget revision af lønforholdene for organisationens formand, den administrative ledelse samt to ansatte i FTF's bogholderi. Det udførte arbejde har ikke givet anledning til yderligere bemærkninger FTF. Revisionsprotokollat af 18. februar 2013 48

7. Øvrigearbejdsopgaver Vi har ydet assistance med opgørelsen af organisationens skattepligtige indkomst for 2012, herunder udarbejdelse af bilag indeholdende specifikationer til organisationens selvangivelse for 2012. Vi har assisteret med beregning af udskudt skat. Derudover har vi afgivet erklæring på projektregnskab vedrørende "Jobrotationsprojekt på landsplan - tilskud fra "nedbringelse af ledighed for nyuddannede". 8. Øvrige oplysninger I overensstemmelse med internationale revisionsstandarder har vi indhentet regnskabserklæring fra ledelsen til bekræftelse af årsregnskabets fuldstændighed. I henhold til internationale revisionsstandarder skal vi informere forretningsudvalget om forhold, som ikke er korrigeret i årsregnskabet i den foreliggende form, fordi ledelsen vurderer dem som værende uvæsentlige både enkeltvis og sammenlagt for årsregnskabet som helhed. Denne oplysning skal gíves for at sikre, at forretningsudvalget er orienteret om og kan tilslutte sig den vurdering ledelsen har foretaget. Der er ikke konstateret forhold, som ikke er indarbejdet i årsregnskabet i den foreliggende form I forbindelse med revisionen har vi forespurgt ledelsen om risikoen for, at årsregnskabet kan indeholde væsentlige fejl som følge af besvigelser, samt hvorvidt ledelsen har kendskab til konstaterede eller formodede besvigelser. Ledelsen har oplyst, at der efter dennes vurdering ikke er særlig risiko for besvigelser, og at organisationen i forhold til dens størrelse og karakter har et etfektivt kontrolmiljø, der afdækker risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, herunder fejlinformation forårsaget af besvigelser. Ved underskrift på nærværende revisionsprotokollat bekræfter forretningsudvalget, at dens medlemmer ikke er vidende om faktiske besvigelser, der påvirker organisationen, samt mistanker eller beskyldninger herom. Ledelsen har over for os bekræftet: a sit ansvar for udformning, implementering og vedligeholdelse af interne kontrolsystemer med henblik på at forebygge og opdage besvigelser og fejl, og a at den ikke har kendskab til eller formodning om besvigelser i organisationen. I forbindelse med vores revision er vi ikke blevet bekendt med forhold, der indikerer eller vækker mistanke om besvigelser af betydning for årsregnskabet. FTF. Revisionsprotokollat af 18. Íebruar 2013 49

9. LovPligtige oplysninger I henhold til lov om godkendte revisorer og revisionsvirksomheder skal vi oplyse' ' at vi opfylder lovgivningens krav til revisors uafhængighed' og at vi under revisionen har modtaget alle de oplysninger, vi har anmodet om København, den 18. februar2013 API Statsautoriserede Revisorer P/S revlsor Forelagt for forretningsudvalget a"nzí 7 2013 dvalget Kent ch Formand r lbsen /4ptrva Gert Johansen Hanne Po Laursen Berlau n ).- {ling J ersen.r.%.1 Bondo Christensen L FTF ' Revisionsprotokollat af 18' februar 2013 50

STATSAUTORISEREDE REVISORER FTF Revisionsprotokollat al 14. iuni 2012 Den 11. juni 2012har vi foretaget uanmeldt kssseeftersyn på FTF's kontor. Kasse- og bankkonti samt alle beholdninger af værdipapirer blev afstemt uden ditferencer. Eftersynet gav i øvrigt ikke anledning til bemærkninger. København den 1 4. iuni 2Q12 API serede Revisorer utoriseret revisor Forelagt på forretningsudvalgsmøde den '2r/z 4K,/ C,4á 45 København Nørre Farimagsgade ll l3ó4 København K Tel +4570 1518 ll Fax +45 70 ls78 17 Køge Vordingborgvej 35 4600 Køge Tel +4570 15l8 ll Fax +45 56 63 1399 Farum Farum Hovedgade 9 3520 Fan. m Tel +45 44 48 0l 85 Fax +45 444803 63 Ärhus Olof Palmes Allé 25 A, l. 8200 Århus N Tel +45 87 35 78 I I Fax +45 87 35 78 12 Mail info@ap.dk wwwap.dk CVR.nn 24 25 20 i9 lnteressentskob of sto s o u torise re de levisionsonportsse/skober Aa inilepenilent membet firn of MOORE STEPHENS INIERNATIONAL IIMITED

AP STATSAUTORISEREDE REVISORER FTF Revisionsprotokollat ai 12. november 201 2 Den 1. november 2012har vi foretaget uanmeldt kasseeftersyn på FTF's kontor Kasse- og bankkonti samt alle beholdninger af værdipapirer blev afstemt uden differencer, Eftersynet gav i øvrigt ikke anledning til bemærkninger. København den 12. november 2012 AP lstatsa rede Revisorer Jan tatsa cl ct rd oriseret revisor Forelagt på forretningsudvalgsmøde den -/z,t< I København Nørre Farimagsgade I I 1364 København K Tel +45 70 15 78 I I Fax +45 70 1578 12 Køge Vordingborgvej 35 4600 Køge Tel +4570 1578 ll Fax +45 56 63 1399 Farum Farum Hovedgade 9 3520 Farum Tel +45 44 48 07 85 Fax +45 444803 63 Aarhus Olof Palmes Allé 25 A, I 8200 Aarhus N Tel +457241 08O0 +45 7241 OSOl lyail ìnto@ap dk www.ap.dk CVR.nr.24 25 20 19 lnteressentskoô o/'stotsou toise rede revisionsonþortsselskobet An independent memberfrm of MOORE STEPHENS INlERNÀ1 ONAL LIMIlED

FTF's regnskab for 2013 udviser - efter skat på ca. 1.446.000 kr. - et overskud på knap 7,3 mio. kr. Der var budgetteret med et overskud på 175.000 kr. Baggrunden for denne væsentlige forbedring er helt overvejende kursreguleringer o, lign., men der har også været et betydeligt underforbrug / besparelser på en række driftskonti. Regnskabsbemærkn nger I det følgende redegøres for de væsentlígste regnskabsafvigelser fra budgettet, idet der vedlægges følgende bilag: Oversigt over regnskabets hovedposter sammenholdt med kongressens rammebudget samt det af FU ajourførte budget for 2013. Det af revisionen udarbejdede årsregnskab for 2013 1. Indtægter De samlede indtægter blev knap 5 mio, kr. højere end budgetteret. Kontingentindtægterne blev stort set som budgetteret, medens indtægterne fra renter og udbytte mv. blev markant højere end budgetteret, nemlig knap 4,9 mio, kr. På denne konto var der budgetteret med 1,5 mio. kr. i renter og udbytte. Indtægterne fra renter og udbytte blev ca. 300,000 højere. Der var på denne konto ikke budgetteret med øvrige indtægter eller udgifter, herunder kursregulering eller realiserede kursavance/-tab, idet det er forbundet med meget stor usikkerhed at skønne herom, - ikke mindst under de nuværende samfundsøkonomiske vilkår. Regnskabet viser imidlertid, at FTF i2013 havde positive kursreguleringer på ca.3,1 mio. kr. og en realiseret kursavance på ca. 1,5 mio. kr. Notat - 02.04.2014 - Side 1

2. 1. Organisatoriske udgifter De samlede oroanisatoriske udqifter blev 63.000 kr. mindre end budgetteret. Det afspejler en meget nøje overensstemmelse mellem budget og regnskab på de enkelte kontí. 2.2. FTF's hovedarbejdsområder og indsatsområder mindre end budgetteret, blev ca. 2,3 mio. kr. På konto 2.2.1. Samfund oq arbejdsliv har der været et mindre forbrug på f SZ.OOO kr. i forhold til budgettet. Det skyldes bl.a., at sekretariatet selv har udarbejdet nogle af de analyser, som var forudsat udarbejdet eksternt. Konto 2.2.2. Forhandlinq og arbeidsret er blevet 158.000 kr. mindre end budgetteret, hvilket bl.a, skyldes, at 2 organisatloner er kommet med i den juridiske servíceordning, og at der i 2013 ikke har været nævneværdige udgifter til ekstern advokatbistand. Konto 2,2.3. Reqionalt samarbeide viser et mindre forbrug på ca. 700.000 kr. i forhold til det budgetterede. De enkelte underkonti viser følgende: Generelt forbrug i regionerne Beskæftigelsesområdet Uddannelsesområdet MED-området Diverse sekretariatsudgifter mv Budget Regnskab 1.835 1.604 650 465 100 82 175 193 415 128 3.L75 2.472 FTF-reqionernes formue var ved udgangen af 2013 på knap 2 mio. kr., hvilket er ca. 200.000 højere end året før. På konto 2.2.5. Arbeidsskade oq socialrådgivninq er indtægterne blevet 261.000 kr. højere end budgetteret. Det skyldes primært, at sekretariatet har modtaget flere sager fra medlemsorganisationerne end tidligere. Det kan i øvrigt oplyses, at der har været foretaget en tilfredshedsundersøgelse blandt de organisationer, der er med i ordningerne, ligesom FTF's formand har afholdt et møde med de berørte organisationers formænd. I forbindelse hermed er der blevet givet udtryk for stor Notat - 02.04.2014 - Side 2

tilfredshed med såvel sagsbehandlingen som det løbende samspil mellem medlemsorganisationerne og FTF's sekretariat. På konto 2.2.7. Indsatsområder er der brugt 439.000 kr. mod budgetteret 1 mio. kr. Det skal ses i sammenhæng med flere forhold. For det første er det naturligt, at der i det første år af en kongresperiode er afsluttet færre aktiviteter end senere i kongresperioden. For det andet er planlægningen af aktiviteterne sket med henblik pâ færdiggørelse inden repræsentantskabsmødet medio maj 2074 og ikke kalenderåret 2013. Derudover har sekretariatet selv foretaget flere af de analyser mv. som var overvejet lagt ud til diverse eksterne institutioner. Endelig er en række planlagte aktiviteter vedr. lígeløn mv. af forskellige årsager blevet udsat eller er blevet væsentligt billigere end forventet, På konto 2.2.8. Øvriqe er der kun brugt 305.000 kr. mod budgetteret 600.000 kr. Det skyldes, at der af forskellige årsager er en meget stor tilbageholdenhed med at iværksætte aktiviteter eller bevilge penge tilformå1, som ikke er målrettet FTF's indsatsområder. 2.3. Informations- og publikationsvirksomhed denne konto er der bevilget og brug ca. 500.000 kr. til OK-kampagnen. er blevet som budgetteret. På 2.4, Løn- og pensionsudgifter m,v, De samlede løn- og pensionsudgifter inklusive lønsumsafgift og regulering af skyldige feriepenge er blevet ca. L,4 mio. kr, mindre end budgetteret. Arsagerne er primært en lavere lønregulering end budgetteret, men også en meget stram styring af lønbudgettet i forhold til nuværende og nye ansatte, samt at stillinger kun genbesættes, hvis det skønnes absolut nødvendigt i forhold til FTF's interessevaretagelse. 2.5. Administrationsudgifter i øvrigt De samlede administrationsudgifter i øvrigt er blevet 187.000 kr. højere end budgetteret,,ârsagen hertil skal findes i, at udgifterne på kontoen vedr. ejendommens drift, jfr. nedenfor, er blevet væsentligt højere end budgetteret, idet der er foretaget en række prioriterede investeringer i 2013. Notat - 02.04.2014 - Side 3

Pâ7 af de 10 øvrige kontier udgifterne blevet lavere end budgetteret. Afvigelserne eraf varierende størrelse, men ligger dog alle inden for "det normale" under hensyntagen til et lidt svingende aktivitetsníveau samt indkøbs- og afregningsterminer. For så vidt angår konto 2.5.1. Ejendommens drift har der været en merudgift på 851.000 kr Denne merudgift skyldes bl.a, indretning af nye kontorer, ny hovedvandledning, solceller på taget af sekretariatet samt LED-pærer i sekretariatet. Investeringerne i solceller og LED-pærer skal ses i sammenhæng med den strategi, sekretariatet lagde for nogle år siden om at investere i energibesparende foranstaltnínger. Der er siden 2011 således foretaget en større isolering af bygningen, og der købes el fra "Natur energi". Fra 2012 har frikølíng erstattet aircondítion i serverrummer, hvilket siden midten af 2012har medføt en besparelse på 90 pct. af strømforbruget i serverrummet. I 2013 er der som nævnt investeret i solceller og LED-pærer. Disse inítiativer er et led i sekretariatets miljøstrategi, men nedbringer også de løbende udgifter til el, varme mv. Udgifterne på konto 2.5.10. Annonceudgifter har været betydeligt større end budgetteret. Det skyldes, at der i forbindelse med stillingsledighed og barselsvikarer har været slået flere stillinger op end forventet. DertÍl kommer, at sekretariatet i et tilfælde har anvendt ekstern konsulentbistand i forbindelse med test af udvalgte ansøgere. Skat Der var i lighed med tidlígere ikke budgetteret med indtægter eller udgifter vedr. skat, men på grund af de positive kursregulerínger skal FTF for 2013 betale ca. 1,5 mio. kr. i skat. Resultatopgørelse 20 13 FTF's regnskab for 2013 viser - efter betaling af skat - et overskud på knap 7,3 mio. kr. mod et budgetteret overskud på IZS.OOO kr. Baggrunden for overskuddet skyldes som nævnt primært kursreguleringer og realiserede kursavancer på til sammen ca. 4,6 mio. kr. Men det skal bemærkes, at der har været et underforbrug på ca. 3,6 mio, kr. på driften. Formue Notat - 02.04.2014 - s de 4

Formuen, excl. FTF's ejendom, er i 2013 steget fra ca.63 mio. kr. til ca. 71 mio. kr Revisionens bemærkninger Der vedlægges følgende bilag: Revisionsprotokollat af 3. februar 2014 Revisionens bemærkninger til attestationsreglerne for FTF's medarbejdere. Den statsautoriserede revision har i revisionsprotokollatet af 3. februar 2014 konkluderet, at den udføde revision ikke har givet anledning til forbehold eller supplerende oplysninger i revisionspåtegningen. I pkt. 5 har revisíonen kommenteret forretningsgange og intern kontrol, Her hedder det bl.a., at 'bom følge af det begrænsede antal medarbejdere i organisationens administration er det ikke muligt at adskille de administrative funktioner effektivt mellem flere personer. Den interne kontrol baseres derfor hovedsagelig på ledelsens overvågning og kontrol af drrften, bogførin gen og reg ns ka bsa flæg g e lsen. Idet der ikke er en effektiv funktlonsadsktllelse og dermed effektive interne kontroller, foreligger der en ristko for, at der opstår tilsigtede eller utilsigtede fejl i organisationens admintstratton, og der kan herued opstå tab. Vores revision kan ikke afsløre drsse fejl med sikkerhed." Sekretariatet har spurgt revisionen, hvordan disse formuleringer skal forstås. Revisionen har svaret følgende: "Formuleringen i protokollen er en standarq som er gæ/dende for 99o/o af vores klienter. Effektive interne kontroller, som forhindrer tilsigtede,. besvigelser, ER ikke muligt i en organisation med så få ansatte, som I har. Man kan forsøge at reducere risiciene så godt som muligt, og det mener jeg, at I er lykkedes meq men risikoen kan ikke fjernes." I forbindelse med afslutningen af årsregnskabet har sekretariatet bedt revisionen om at vurdere FTF's attestationsregler. Revisionen konkluderer følgende: 'Generelt vurderer v[ at attestationsreglerne er ttlfredsstìllende tilrettelagt og efterlevet. Vi kan se en risiko knyttet til potentielt falske fakturaer, som de nuværende attestationsregler kun ibegrænset omfang kan afuærge. Denne risiko kan minimeres ved stikprøvevis sammen/igning af fakturaer fra leverandører samt eventuelt brug af faste beløbsmodtagere i FTF's banksystem." Revisionen har efterfølgende tilkendegivet følgende: 'Det eneste punkt, som jeg umiddelbart kan se er praktisk muligt, er den nævnte stikprøvevise gennemgang af betalingslinier/instrukser fra leverandørerne. " Notat - 02.04.2014 - Side 5

På baggrund heraf vil sekretaríatet fremover foretage sådanne stikprøvevíse gennemgange. Den konqresvalgte revision mødes den 20. februar 2014. Herefter vil deres påtegning blive udsendt til FU. Notat - 02.04.2014 - Side 6

\1,;tüwwÁw ffi"d & 06.02.2014 t4-0147 JEKR/meti Regnskab 2013 Beløb i 1.00O kr. Kongressens rammebudget FU,S ajourførte budqet Regnskab 1. Indtægter 1. 1. Kontingentindtægter 1.2. Renter og udbytte m.v. s9700 1s00 59400 1500 59473 6368 Indtæqter i alt 61200 60900 65841 2. Udgifter 2. 1, Organisatoriske udgifter 2.1.1. Kongres 2.r.2. FU 2. 1.3. Repræsentantskab 2.1.4. Sektion, formandsmøder, konferencer 2.7.5. Øvriqe orq., aktiviteter samt repræsentation 0 150 0 255 340 0 150 0 255 340 Orqanisatoriske udqifter í alt 745 745 0 145 0 2r5 322 682 2.2. Ff F's h oveda rbejdsom råder og i ndsatsom råde r 2.2.I. Samfund og arbejdsliv 640 2.2.2. Forhandling og arbejdsret 455 2.2.3. Regionalt samarbejde 3r75 2.2.4. Internationale forhold 3190 2.2.5. Arbejdsskade og socialrådgivning + 1550 2.2.6. Organisationsuddan nelse 370 2.2.7. Indsatsområder 1000 2.2.8. Øvriqe 600 FTF's hovedarbeidsområder i alt 7880 640 483 455 297 3L75 247r 3190 3026 +1550 +1811 370 336 1000 439 600 305 7880 5546

Beløb i 1.000 kr. Kongressens rammebudget FU,S ajoutførte budset Regnskab 2013 2.3. Informations- og publikationsvirksomhed 2L90 2190 2162 2.4. Løn- og pensionsudgifter 4tr25 40925 39568 2.5. Administrationsudgifter i øvrigt 2,5.7. Ejendommens drift 2.5.2. Husleje 2.5.3. Porto, telefon, kørsel og aviser 2.5.4. Papir, tryksager og kontorartikler 2.5.5. Anskaffelser samt vedligeholdelse 2.5.6. Forsikringer 2.5.7. Kantine og personalepolitik 2.5.8. Kompetence- og organisationsudvikling 2.5.9. Revision og regnskabsassistance 2.5. 10. Annonceudgifter 2.5.L7. Andre udgrfter 3620 400 1020 290 1600 350 730 800 1s0 50 75 3545 400 970 290 1600 350 730 800 150 75 75 4396 408 874 216 1401 222 556 826 111 r49 13 Administrationsudgifter Í øvriqt i alt 9085 898s 9172 Skat o o 1446 Udqifter i alt 61055 60725 58576 Resultat t45 L75 7265

STATSAUTORISEREDE REVISORER FTF GVR-nr. 62 55 7419 Arsregnskab 1. januar - 31. december 2013 København Nørre Farimagsgade ll 1364 København K Tel +4570 1578 ll Fax +45 70 1578 12. Farum Farur fovedgade 9 3520 Farum. Tel +45 44 48 07 85 Fax +4544480363 Aarhus Olof Palmes Allé 25 A, I 8200 Aarhus N Tel +457241 OSOO Fax +45 7241 0801 Mail info@ap dk www.ap.dk CVR.nr: 34 88 49 35 AP Stotsoutoriserede Revisorer P/S Afl in lependent memberfirm of MOORE STEPHENS INfERNÀTIONÀL LIMIlED

n nq Forretningsudvalg og direktion har dags dato aflagt årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar - 31 december 2013 for FTF Ärsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med organisationens vedtægter og god regnskabsskik. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter vores opfattelse giver årsregnskabet et retvisende billede af organisationens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af organisationens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013' København, den 3. februar 2014 Direktion Kragh København, a"n?y't 2014 (- e lj0 Fa,. Jesper K. Pedersen,rt.4.4 Christensen /æ4baøz</ Gert Johansen FTF. Ärsregnskab for 2013