1 2 For perioden 1. april 2014 til 31. marts 2015 Henlæggelse/ Opsparing 17% Variable udgifter 27% Prioritetydelse mv. 47% Faste udgifter 9% Faste udgifter og prioritetsydelser er uafhængige af afdelingens aktiviteter og forbrug Variable udgifter er afhængige af forbruget i afdelingen Henlæggelser er afhængige af afdelingens ønsker og forventninger til vedligeholdelse Dette er afdelingsbestyrelsens udkast til budget, som vil blive forelagt til godkendelse på afdelingsmødet Antal boliger : 293 Huslejen vil stige i procent : 1,77% Antal bolig m² : 21.632 Gennemsnitlig stigning pr. m² pr. år 13 Gennemsnitlig leje i boliger pr.m² pr. år : 774
2 Udgifter Konto nr. 105 Nettokapitaludgifter 106 Ejendomsskatter 107 Vandudgifter 109 Renovation 110 Forsikringer 111 Afdelingens energiforbrug 112 Bidrag til boligorganisationen 113 Afd. bidrag til Landsbyggefonden 114 Renholdelse 115 Almindelig vedligehold 116 Planlagt vedl.& fornyelse Dækket af henlæggelser 117 Istandsættelse fraflytning Dækket af henlæggelser 118 Særlige aktiviteter 119 Diverse udgifter 120124 Henlæggelse 125128 Afvikling af forbedringsarbejder 129130 Tab ved lejeledighed & fraflytning. Dækket af henlæggelser / selskabet 131 Andre renter 132 Ydelse vedr. driftstøtte 133 Afvikling af underskudssaldo 134 136 Andre ekstraordinære udgifter Samlede udgifter i alt Omk. Regnskab Budget Budget Ændring art 2012/13 2013/14 2014/15 Prio. y. 7.672.993 7.673.000 7.673.000 0 Faste 146.867 154.000 154.000 0 Variab. 1.455.232 1.389.000 1.285.000 104.000 Variab. 703.436 700.000 750.000 50.000 Faste 351.014 365.000 365.000 0 Variab. 229.504 262.000 160.000 102.000 Faste 997.550 1.023.000 1.047.000 24.000 Faste 0 0 0 0 Variab. 1.226.514 1.222.000 1.253.000 31.000 Variab. 547.733 565.000 615.000 50.000 Variab. 2.373.331 2.695.000 2.486.000 209.000 Variab. 2.373.331 2.695.000 2.486.000 209.000 Variab. 179.130 223.000 179.000 44.000 Variab. 179.130 223.000 179.000 44.000 Variab. 203.770 156.000 188.000 32.000 Variab. 436.412 450.000 520.000 70.000 Henl. 4.942.851 3.000.000 3.000.000 0 Prio. y. 257.000 250.000 430.000 180.000 Variab. 542.772 212.000 543.000 331.000 Variab. 542.772 212.000 543.000 331.000 Variab. 0 0 0 0 Prio. y. 0 0 0 0 Faste 0 0 0 0 Variab. 0 0 0 0 19.170.876 17.209.000 17.440.000 231.000 Indtægter 201 Boligafgifter & leje Boliger Erhverv / Institution Kældre mm. Garager & Carporte Lejetillæg / Merleje 202 Renteindtægter 203 Andre ordinære indtægter 204206 Ekstraordinære indtægter Indtægter i alt Underskud 16.203.588 16.458.000 16.750.000 292.000 0 0 0 0 91.479 94.000 83.000 11.000 0 0 0 0 408.164 407.000 435.000 28.000 123.320 35.000 25.000 10.000 198.146 215.000 147.000 68.000 2.099.445 0 0 0 19.124.142 17.209.000 17.440.000 231.000 46.734 0 0 0 Lejeændring Boliger Erhverv Institution Garager / Carporte 1,77% 0,00% 0,00% 0,00%
3 105 Nettokapitaludgifter Afdelingens lån til oprindelig finansiering er udamortiserede. Ydelsen udgør : 7.673.000 106 Ejendomsskatter Ejendomsskatten fastsættes på grundlag af ejendomsvurderingen og grundskyldspromillen. Sidst kendte grundvurdering, fratrukket fradrag for forbedringer mm. : Forventet grundskyldspromille : kr 19.372.800 24,74 Beregning af ejendomskatten i budgetåret : Sidste kendte betalt ejendomskat kr 154.444 Beregnet på grundlag af Forventet maksimal stigning af ejendomsskatten ( Grundskatteloft ) kr 6.242.700 6,50% Den forventede ejendomsskat beregnes på grundlag af Grundskatteloftværdi Hvis der ikke havde været "skatteloft", så havde afdelingens udgift til ejendomsskat været kr 479.000 så skatteloftet har begrænset afdelingens udgifter til ejendomskatter med i alt kr. 325.000 154.000 107 Vandudgift Vandudgiften kan opdeles i vandpris, vandafledningsafgift og grøn afgift. Vi har lavet en beregning foretaget ud fra forventet forbrug og forventet pris Vandforbrug i m³ 25.000 Pris pr. m³ : kr 58,20 Prisen for vand består af nedenstående inkl. moms: 2013 2014 Forventet prisstigning 3% Vand kr. 10,96 11,29 Grøn afgift kr. 6,83 7,03 Drikkevandsbidrag kr. 0,84 0,87 Vandafledningsafgift kr. 37,87 39,01 kr. 56,5 58,20 Antal målere : 2 Pris pr. enhed : Vandbesparende foranstaltninger nyetoiletter) kr kr 185,00 (170.000,00) 1.285.000 109 Renovation Den faste renovationsafgift betales til kommunen Pris i Forventet Prisen incl. forventet stigning på 5% 2013 Antal Pris Grundgebyr 660l. Container ugetømning 18.239 34 19.151 651.000 Ekstra 660 l. container ugetømning 3.948 13 4.145 54.000 Forventet forbrug til ekstra renovation 45.000 750.000
4 110 Forsikringer Udgiften til forsikringer er beregnet ud fra seneste præmie + en forventet prisstigning på 0% Betalt i indeværende regnskabsår i hele 1.000 kr. 334 Ejendomsforsikring 329 335.000 Løsøre Motorkøretøj, inkl.. vægtafgift 4 12.000 Andre erhvervsfors., f. eks. personale 18.000 365.000 111 Afdelingens energiforbrug Denne konto omfatter afdelingens fællesudgifter til el, varmeregnskab samt energistyring. Forventet el forbrug : 28.000 Forventet pris pr. KWT : 2,15 Forventet udgift til el 60.000 Forventet udgift til måler 0 Udgift sidste regnskab Energibesparende foranstaltning (Parklamper) 0 20.000 Energistyring 21.422 22.000 Forventet udgift til udarbejdelse af forbrugsregnskab 150.645 98.000 (Elektronisk aflæsning) 160.000 112 Bidrag til boligorganisationen Honoraret er sammensat af forvaltningshonorar til DAB, bestyrelsens udgifter og revision. Dette udgør ifølge selskabets budget, pr. boligenhed : 3.575 Af dette beløb betales til DAB. 3.383 Antal administrationsenheder 293 Administrationshonorar i alt Bidrag til dispositionsfond pr. enhed 0 I alt Bidrag til arbejdskapitalen pr. enhed 0 I alt 1.047.000 0 0 1.047.000 113 Afdelingens pligtmæssige bidrag til Landsbyggefonden Afdelinger der er taget helt eller delvist i brug før 1. januar 1970, skal betale et årligt bidrag til Byggefonden, som derefter indbetaler beløbet til Landsbyggefonden.
5 114 Renholdelse Denne konto omfatter afdelingens udgifter til funktionærer og renholdelse. Afdelingens ansatte : Ejendomsmester Sekretær Mesterassistent Forventet årlig lønudgift, inkl. lønregulering, ferietillæg og pension Udgifter til ATP, AER bidrag 4 Pr. ansat 5.000 Forventet antal timer til ferieafløsning og sygdom 300 a pr. time 210 Øvrige udgifter til funktionærer, såsom videreuddan., møder mm. Da afdelingen har bopælspligt, gives der lejereduktion til funktionærerne Funktionær omkostninger i alt For afdelingen 1.661.000 20.000 63.000 26.000 25.000 1.795.000 1.233.345 Fordeling af løninger m.m.: 2210 68,71% 2217 III 15,84% 2230 Skovgården 13,43% 2231 Kilden 2,02% 100,00% 1.233.345 1.233.345 284.328 241.069 36.259 1.795.000 Forventet udgift til rengøring af fællesområder Anden renholdelse, f. eks. skorstensfejning, rottebekæmpelse mm. 10.000 10.000 1.253.000 115 Almindelig vedligeholdelse Almindelig vedligeholdelse er udgifter som ikke er planlagt. Udgifterne er budgetteret ud fra erfaringerne fra tidligere år. Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig / erhvervsenhed Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske installationer Materiel 90.000 85.000 100.000 40.000 160.000 140.000 615.000 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse På denne konto udgiftsføres de planlagte vedligeholdelsesarbejder, som kan dækkes af afdelingens henlæggelser. Indeværende års henlæggelser føres på konto 120 Se vedlagte vedligeholdelsesplan for de næste 10 år 2.486.000
6 117 Istandsættelse ved fraflytning Ved fraflytning har boligafdelingen gennem beboerens boperiode overtaget en del af forpligtelsen til normalistandsættelse af lejemålet. Beløbet udbetales til den nye lejer ved indflytning. Dvs. maling af vægge og lofter samt rengøring herefter. Udgiften dækkes af de opsparede midler på konto 121 Henlæggelser 179.000 118 Særlige aktiviteter Disse udgifter budgetteres ud fra erfaringerne fra tidligere års forbrug Udgifter til fællesvaskeri Udgifter til særlige aktiviteter Udgifter til møde & selskabslokaler 188.000 188.000 119 Diverse udgifter Disse udgifter budgetteres ud fra erfaringerne fra tidligere års forbrug Kontingent til Boligselskabernes Landsforening, som udgiver bladet Boligen 33.000 Afdelingsbestyrelsens udgifter, møde udg., kurser mm. 23.000 Beboerudgifter f. eks. beboermøder, juletræsfester, fastelavnsfest mm. 50.000 Administration i afdelingen, telefon, kontorudgifter mm. 57.000 Andre udgifter grundejerforeningskontingent 357.000 Uforudseelige udgiftsstigninger, maks. 3 % af ordinære driftudgifter Maksimal hensættelse på denne post udgør, i hele 1 000 kr. 510 ####### 520.000
7 120124 Henlæggelser I en almen boligorganisation, skal der spares op til de planlagte og periodiske vedligeholdelsesarbejde, samt udgifter i forbindelse med fraflytning og tab. Dette gøres for at sikre en jævn lejeudvikling. Henlæggelsen beregnes ved hjælp af en likviditetsberegning, så det sikres, at der altid er sparet penge op til de planlagte arbejder. Forbruget sidste 5 år i hele 1 000 kr. 12/13 11/12 10/11 09/10 08/09 Planlagt og periodisk vedligeholdelse 2.373 1.289 2.590 1.795 1.846 Istandsættelse NI 179 223 167 216 145 Tab ved fraflytning 534 210 449 317 319 I hele Udkast År År År År År År År År 1.000 14/15 15/16 16/17 17/18 18/19 19/20 20/21 21/2222/23/2324 Primo 8.517 8.739 8.134 6.769 7.147 7.643 8.055 7.795 7.196 Henlæg. 2.708 2.708 2.708 2.708 2.708 2.708 2.708 2.708 5.416 Andet 0 Forbrug 2.486 3.313 4.073 2.329 2.212 2.296 2.968 3.307 7.029 Ultimo 8.739 8.134 6.769 7.147 7.643 8.055 7.795 7.196 5.582 Henlæggelse hovedistandsættelse I alt Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse i alt Saldo sidste regnskab Henlæggelse til Istandsættelse ved fraflytning (NI ordning) Konto 402 874 Henlæggelse til tab ved fraflytning m.v. Selskabet dækker tab større end 313 kr. pr. lejemålsenhed Konto 405 564 2.708.000 2.708.000 200.000 92.000 3.000.000 125128 Afvikling af forbedringsarbejder En almen boligorganisation kan udføre forbedringer enten ved hjælp af optagelse af realkreditlån eller ved optagelse af lån i de opsparede midler. Disse lån skal tilbagebetales. Saldo Forbedringsarbejde i 1 000 Udløb år Ydelse Kt. 125 Fremmed lån : xxxx 2020 Kt. 126 Egne midler : 303110 303111 Køkken 1.482 2020 282.000 303112 Bad 46 2020 8.000 Toiletter 900 2022 140.000 303113 430.000 Kt. 127 Bygningsrenovering xxxx 2020 430.000
8 129130 Tab ved lejeledighed og fraflytning Udgifter til tab ved lejeledighed og fraflytning udgiftsføres her. Tab af manglende lejeindtægt ved ikke udlejede lejligheder, dækkes af selskabets dispositionsfond. Udgiften dækkes af de opsparede midler på konto 123 Henlæggelser og tilskud fra selskabet 543.000 133 Afvikling af underskud tidligere år Ifølge lovgivningen skal tidligere års underskud afvikles over 3 år. Ifølge sidste årsregnskab udgør underskudssaldoen kr. Da afdelingen har en underskudssaldo, er der budgetteret med en afvikling af denne. Der afvikles følgende i indeværende regnskabsår Hvis afdelingen har en opsamlet resultatkonto med overskud, bliver den indtægtsført under konto 203.6 134136 Andre ekstraordinære udgifter Beskriv arten 201 Boligafgifter og leje På denne konto ses den beregnede husleje. Den er beregnet ved at tage alle kendte udgifter fratrukket alle kendte indtægter og derefter fordelt efter antal m². 201.6 Kældre m.v. Refusion af udgifter jf. fordelingsbudget 2233: Nettokapitaludgifter 65.000 Ejendomsskat 1.000 Forsikring 11.000 Diverse 6.000 83.000 Lejeforhøjelser : Køkken Bad Tørretumbler 315.000 8.000 112.000 Vaskemaskiner 435.000 435.000
9 202 Renteindtægter Lovreglen om, at afdelingens indestående i selskabet skal forrentes med minimum diskontoen minus 2 procentpoint, er ophævet pr. 1.1.2010. Fremover vil afdelingsmidler i fællesforvaltning blive tilskrevet den fulde forrentning. Forventet beregnet indestående : I hele År 1.000 14/15 Forventet indestående henlæggelser 10.924 Udlæg til forbedringsarbejder ( egne midler ) 1.700 Underskudssaldo 0 Andet likviditetspåvirkning, f. eks. ekstra beboerindskud 739 Forventet indestående i regnskabsåret 9.962 I indeværende budget år forventes en rentesat på 0,25% Forventet gennemsnitlig indestående kr 9.962.000 25.000 203 Andre ordinære indtægter Disse indtægter budgetteres ud fra tidligere års indtægter og forventninger til fremtiden. :.2 Indtægter til fællesvaskeri.3 Indtægter til særlige aktiviteter.4 Indtægter til møde & selskabslokaler 48.000.6 Opsamlet overskud tidligere år 296.298 1/3 heraf 99.000 147.000 204206 Andre ekstraordinære indtægter F. eks. Tilskud efter lov om privat byfornyelse 0 Udarbejdet af : Udarbejdet den : Korrigeret den : Godkendt af afdelingsbestyrelsen den : Godkendt af afdelingsmødet den : Anita Fugl Hellemose 20.juni 2013 25. oktober 2013 http://gobolig/cases/asg203/asg201300153/dokumenter/2210 budget/[5.budgetudkast 2210 Ny DV lhu.xlsm]budget
Afsnit / SFB Aktivitet konto 14/15 15/16 16/17 17/18 18/19 19/20 20/21 21/22 22/23 23/24 1 Opretning af flisebelægning. Gule SF sten ved 63store arealer 63 63 63 63 63 63 63 63 63 1 Reparation af asfalt 0 0 0 137 0 0 0 0 137 0 116110 Belægning på stier med fortovsfliser 63 63 63 200 63 63 63 63 200 63 1 Rensning/partiel udskiftning 0 0 0 35 0 0 0 0 35 0 1 Almindelig udskiftning 0 20 0 20 0 20 0 20 0 20 116120 Afløbsledninger i jord, betonrør. 0 20 0 55 0 20 0 20 35 20 1 Vedligeholdelse af legepladsudstyr 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 1 Afsnit 2 Maling af skure. 0 597 0 0 0 0 0 597 0 0 1 Afsnit 1 Maling af skure. 0 0 800 0 0 0 0 0 800 0 1 Oliering af affaldshuse udføres af ejendomsfunktionærerne 0 0 179 0 0 179 0 0 179 0 116130 Legepladser og bænke m.m. 32 629 1.011 32 32 211 32 629 1.011 32 1 Beplantning på fællesarealer 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 1 Grønt abonnement 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 1 Myrebekæmpelse 29 29 29 29 29 29 29 29 29 29 116140 Beplantninger 178 178 178 178 178 178 178 178 178 178 1 Pudsreparation ved indgangspartier/trappesten/dørtrin 27 27 27 27 27 27 27 27 27 27 116210 Bygningssokkel 27 27 27 27 27 27 27 27 27 27 DAB 10
Afsnit / SFB Aktivitet konto 14/15 15/16 16/17 17/18 18/19 19/20 20/21 21/22 22/23 23/24 1 Reparation og udskiftning af Ilmodbånd 0 34 0 0 34 0 0 34 0 0 1 Afsnit 1. Maling af facadebeklædning ved vinduer. 0 0 418 0 0 0 0 0 418 0 1 Afsnit 2. Maling af facadebeklædning ved vinduer. 0 580 0 0 0 0 0 580 0 0 1 Løbende reparation afsnit 1 og 2 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 116220 Ydervægge beklædt med brædder 100 713 518 100 134 100 100 713 518 100 1 Reparation og udskiftning 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 1 Reparation af skurrygninger 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 1 Maling af træværk (grå) på udhæng og spær358 0 0 0 0 0 358 0 0 0 1 Udskiftning af rygningskit 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 116230 Tage, komplettering 443 84 84 84 84 84 443 84 84 84 1 Renovering af altangange 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 116240 Altaner incl. rækværk 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 1 Renovering af trapper i 1 afsnit 4.322 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 Finansiering af trapperenovering i 1 afsnit4.322 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 Udskiftning af trappetrin til ståltrin. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 2. afsnit Oliering af trappehåndlister og beklædninger 45 på 0altaner 45 0 45 0 45 0 45 0 116250 Trapper, udvendige 45 0 45 0 45 0 45 0 45 0 DAB 11
Afsnit / SFB Aktivitet konto 14/15 15/16 16/17 17/18 18/19 19/20 20/21 21/22 22/23 23/24 1 Udskiftning af Veluxvinduer 5.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 Udskiftning af vinduer 209 209 209 209 209 209 209 209 209 209 1 Finansiering af vinduesudskiftning 5.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 Maling og evt. udskiftning 0 0 478 0 0 0 0 0 478 0 1 Udskiftning af dugruder 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 1 Udskiftning af vinduer 0 6.956 0 0 0 0 0 0 0 0 1 Finansiering af vinduesudskiftning. 0 6.956 0 0 0 0 0 0 0 0 1 Udskiftning af ovenlysvinduer 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 Finansiering, Udskiftning af ovenlysvinduer 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 116260 Ovenlysvinduer 228 228 705 228 228 228 228 228 705 228 1 Afdelingens udgifter ved fraflytning 173 173 173 173 173 173 173 173 173 173 1 Opsætning af løse fliser 158 158 158 158 158 158 158 158 158 158 1 Rep. af fuger og løse partier 69 69 69 69 69 69 69 69 69 69 116310 Udgifter ved fraflytning 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 1 Udskiftning af sanitet 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 1 Udskiftning af vaskemaskiner 201 201 201 201 201 201 201 201 201 201 1 Udskiftning af tørretumblere 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 1 Udskiftning af blandingsbatteri 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 1 Udskiftning af emhætter 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 116320 Sanitet 397 397 397 397 397 397 397 397 397 397 DAB 12
Afsnit / SFB Aktivitet konto 14/15 15/16 16/17 17/18 18/19 19/20 20/21 21/22 22/23 23/24 1 Udskifting af EDB 0 0 20 0 0 20 0 0 20 0 1 Udskiftning af ledninger og relæ. 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 1 Almindelig reparation 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 1 Fælleshus maling af vægge og lofter m.m. 100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 Finansiering af maling i fælleshus 100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 Udskiftning af komfurer 108 108 108 108 108 108 108 108 108 108 1 Udskiftning af køleskabe 134 134 134 134 134 134 134 134 134 134 1 Renovering af inventar i fælle. 27 27 27 27 27 27 27 27 27 27 1 Udskiftning af inventar i festlokale. 0 0 0 0 0 0 0 0 225 0 116410 Dataanlæg 307 307 327 307 307 327 307 307 552 307 Udskiftning af termix one 1 174 174 174 174 174 174 174 174 174 174 116540 Forsyningsanlæg (kedler, varmevekslere, 174 174 174 174 174 174 174 174 174 174 1 Service på festhusets ventilationsanlæg 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 116570 Ventilationsanlæg 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 DAB 13
Afsnit / SFB Aktivitet konto 14/15 15/16 16/17 17/18 18/19 19/20 20/21 21/22 22/23 23/24 1 Stiga park græsslåmaskine udskiftning 0 0 0 60 0 0 0 0 0 0 1 Hago traktor planlagt udskiftning 0 0 0 0 0 0 488 0 0 0 1 Gl Traktor, planlagt udskiftning 0 0 0 0 0 0 0 0 0 450 1 Klippo, planlagt udskiftning 6 0 0 0 0 0 0 0 6 0 1 Klippo, planlagt udskiftning 0 6 0 0 0 0 0 0 0 6 1 AF vogn, planlagt udskiftning 0 0 56 0 0 0 0 0 0 0 1 gl. AF vogn, planlagt udskiftning 0 0 0 0 0 0 0 0 56 0 1 AF vogn, planlagt udskiftning 0 0 0 0 56 0 0 0 0 0 1 Vedligeholdelse af maskinpark 56 56 56 56 56 56 56 56 56 56 116610 Traktor 62 62 113 116 113 56 544 56 119 512 Aktiviteter i alt 2.486 3.313 4.073 2.329 2.212 2.296 2.968 3.307 4.476 2.553 DAB 14
15 20 års udvikling i henlæggelserne År Primo Henlæggelse Forbrug Ultimo 2014/15 8.517 2.708 2.486 8.739 2015/16 8.739 2.708 3.313 8.134 2016/17 8.134 2.708 4.073 6.769 2017/18 6.769 2.708 2.329 7.147 2018/19 7.147 2.708 2.212 7.643 2019/20 7.643 2.708 2.296 8.055 2020/21 8.055 2.708 2.968 7.795 2021/22 7.795 2.708 3.307 7.196 2022/23 7.196 2.708 4.476 5.428 2023/24 5.428 2.708 2.553 5.582 2024/25 5.582 2.708 2.156 6.135 2025/26 6.135 2.708 2.296 6.547 2026/27 6.547 2.708 2.537 6.718 2027/28 6.718 2.708 3.539 5.887 2028/29 5.887 2.708 4.073 4.522 2029/30 4.522 2.708 2.097 5.133 2030/31 5.133 2.708 2.162 5.679 2031/32 5.679 2.708 2.302 6.085 2032/33 6.085 2.708 3.422 5.371 2033/34 5.371 2.708 3.757 4.322