Note Beløb i hele kroner Regnskab 2013 Budget 2015

Transkript

1 Resultatopgørelse Note Beløb i hele kroner Regnskab 2013 Budget Nettoomsætning Produktionsomkostninger (ekskl. indirekte) Indirekte lønomkostninger Bruttoresultat Administrationsomkostninger (ekskl. indirekte) Andre driftsomkostninger (indirekte) Afskrivninger Driftsresultat Finansielle omkostninger Årets ordinære resultat Forslag til resultatdisponering Afdrag af gæld til kommunen Overført til egenkapital = overskud

2 Noter Note 1 Nettoomsætning Regnskab 2013 Budget 2015 Kontrakter Kontrakter med Vej- og Parkafdelingen Kontrakter med Serviceområdet (kultur) Regningsarbejde: Øvrig FGV Bygningsservice Autoværksted I alt Note 2 Produktionsomkostninger Regnskab 2013 Budget 2015 Antal personer beskæftiget i gennemsnit De samlede personaleomkostninger udgør: Direkte lønomkostninger Indirekte lønomkostninger Rådighedsvagter/vinter + overarbejde Øvrige personaleomkostninger Andre udgifter Ændring af varelager Vareforbrug og tjenesteydelser Entreprenør- og håndværkerydelser Anskaffelser u/ Drift af maskiner og materiel Husleje Øvrig fast ejendom I alt eksl. Afskrivninger Produktionsomk. I alt eksl. Indirekte Inddirekte lønomkostninger Note 3 Ændringer i varelagre samt igangværende arbejder Regnskab 2013 Budget 2015 Varelager primo Varelager ultimo I alt

3 Note 4 Administrationsomkostninger Regnskab 2013 Budget 2015 Antal personer beskæftiget i gennemsnit 12,0 10,0 De samlede personaleomkostninger udgør: Direkte lønomkostninger Øvrige personaleomkostninger Andre udgifter Husleje Øvrige fast ejendom Administrationsudgifter fælles FGV I alt Note 5 Andre driftsomkostninger Regnskab 2013 Budget 2015 Eksternt administrationsbidrag: - Centralforvaltningen 1) Direktoratets Ledelse 2) Lønadministration 3) Forsikringer 4) I alt Note 6 Materielle anlægsaktiver Maskiner og biler Regnskab 2014 Budget 2015 Kostpris 1. januar Tilgang Afgang Kostpris 31. december Afskrivninger 1. januar Årets afskrivninger tilgang Afgang Afskrivninger 31. december Regnskabsmæssig værdi 31. december Note 7 Finansielle omkostninger Regnskab 2013 Budget 2015 Rente udgifter af leasing gæld 0 0

4 Rente indtægter af mellemregning med kommunen Renter af gæld Renter beregnes med 5% af en gennemsnitlig saldo i henhold til Kommunens budget regulativ. Note 8 Egenkapital Egenkapitalen svarer til FGV's ejerandel af aktiverne.

5 Balance Aktiver Note Beløb i hele kroner Regnskab 2013 Ultimo 2015 Maskiner og biler 6 Materielle anlægsaktiver Anlægsaktiver Varelager Tilgodehavende Kommunen Omsætningsaktiver Aktiver i alt Passiver Note Regnskab 2013 Ultimo 2015 Egenkapital primo Overført resultat Egenkapital Leasingforpligtelser 0 0 Langfristede gældsforpligtelser 0 0 Forudbetalte opgaver - Kortfristede gældsforpligtelser 0 0 Gældsforpligtelser 0 0 Passiver i alt Balancekontrol 0 0

6

7 Budget 2015 Årets resultat (omkostningsregnskabet) Årets afskrivninger Driftens likviditetsbidrag Ændring i lager Investeringer i anlægsaktiver Salg af anlægsaktiver 0 I alt Årets ændring i likvide mellemværende (+ er lig med underskud) Pengestrøms opgørelse (udgiftsregnskabet) Åretsresultet i udgiftsregnskabet Indirekte omkostninger Central adm Tjenestemandspensioner Finansielle Udgifter/Indtægter 0 I alt Årets likviditetsmæssige overskud Mellemværende med Kommunen Mellemværende (tilgodehavende) ned Kommunen primo Årets bevægelser Mellemværende (tilgodehavende) med Kommunen ultimo Årets resultat i udgiftsregnskabet Budget 2014 (Nettorammebevilling) Pengestrømskontrol 0

8 Timeprisberegning FGV 2015 (inkl. Maskintimepriser) Antal personer I alt Park & Renhold Fordeling Entreprenører 01 Indtjenende personer i afdelingen 89, Personer i alt 89,00 17 Gennemsnitlige årlige arbejdstid pr. person Brutto tid Helligdage (72) (72) Netto tid Ferie (222) (222) Produktions tid Overarbejde 8% 130 8% 130 Afspadsering 4% (65) 4% (65) Sygdom 4% (65) 4% (65) Kurser 2% (33) 2% (33) Interne møder m.v. 2% (33) 2% (33) Andet fravær 2% (33) 2% (33) 19 Effektive arbejdstid i alt pr. person Samlet effektiv arbejdstimer i produktion Effektivitet ekskl. Ferie og helligdage 87% 87% Beregning af lønomsætning Entreprenører Total Omsætning ( ) ( ) ( ) Omsætning varer generelt ( ) ( ) ( ) Omsætning fremmedydelser ( ) ( ) ( ) Omsætning maskiner (35.226) ( ) ( ) Avanceprocent varer Generelt Avanceprocente Fremmed arbejde Lønomsætning ( ) ( ) ( ) Beregning af timepriser inkl. Timepris (inkl. Maskiner) Timepriser i 2013 Ovennævnte priser er inkl. Småmaskinerne Gennemsnitlig omsætning pr. medarbejder

9 Timeprisberegning FGV 2015 (inkl. Maskintimepriser) Antal personer I alt Fordeling Mekaniker 01 Indtjenende personer i afdelingen 8,00 8,00 02 Personer i alt 8,00 8,00 Gennemsnitlige årlige arbejdstid pr. person Årlig arbejdstid Helligdage (72) Netto tid Ferie (222) Produktionstid Overarbejde 8% 130 Afspadsering 4% (65) Sygdom 4% (65) Kurser 4% (65) Interne møder m.v. 2% (33) Andet fravær 4% (65) Effektiv arbejdstid i alt 90% Samlet effektiv arbejdstimer i produktion Værksted 51 Værksted I alt Omkostninger pr. time Gennems. Reperatør 63 Værksted Timepris Timepriser i

10 Budget 2015 Maskintype Anskaffelsesår Grave-maskine Grave-maskine Lastbil Stor lille og truck Koger Tv Ismaskine* Saltblander Budgetteret timeforbrug pr. år i alt Afskrivningsperiode Afskrivning i timer Afskrivning/finansielleomk. Anskaffelsespris - i alt Rente 4% 4% 4% 4% 4% 4% 4% Forrentning anlægskapital Scrapværdi - i alt Finansieringsudgift Ekstraordinær værkstedsudg Driftsomkostninger Vedligeholdelses % 10% 10% 10% 10% 10% 20% 10% Værkstedsomkostninger pr. år Vægtafgift Forsikringer Drivmiddel

11 Driftsomkostninger - i alt Timepris Driftsomkostninger pr. time Afskrivninger Forretning TimePris I alt Korrektion for timeløn Entreprenører Entreprenører Entreprenører Entreprenører Entreprenører Idræt Vinter Maskintimepris eksl. Løn Budgetteret omsætning maskiner eksl. Løn Omsætning entreprenører Omsætning Vinter og idræt