BUSINESSPLAN - DECEMBER Private placement. Internet TO K/S

Transkript

1 BUSINESSPLAN - DECEMBER 2011 Private placement Internet TO K/S 13. december 2011

2 Indholdsfortegnelse Indholdsfortegnelse Introduktion (sammendrag)... Sådan virker vi... Forretningsstrategi... Forretningsoptimering... Domæneportefølje... Om Portal CMS-system Bestil det fulde prospekt på forsikringsselskaber.dk Investering via et kommanditselskab... Risikovurdering... Erhvervelse af anparter Skattemæssige forhold - generelt... Skattemæssige forhold - personlig investor Budgetter for Internet TO K/S... Ledelseserklæring... Advokaterklæring Revisorerklæring... Forudsætninger til budgetter... Driftsbudget for Internet TO K/S... Likviditetsbudget for Internet TO K/S... Likviditetsbudget for kommanditisterne Vedtægter for Internet TO K/S... Overenskomst for Internet TO K/S... Dokumentation E & S på stiftelse af TO ApS... Dokumentation E & S på stiftelse af Internet TO K/S Internet TO K/S Businessplan December 2011

3 Introduktion til Internet TO K/S Introduktion K/S investering i Internetselskab I de sidste 40 år er der i Danmark investeret mange milliarder igennem K/S selskabskonstruktionen og samtidig opnået skattemæssige fordele for investorerne. Men på grund af finanskrisen er de tidligere attraktive investeringer til skibsindustrien og ejendomsområdet grundet store værditab i mange tilfælde blevet til en dårlig investering. Dette Internet TO K/S projekt er baseret på alle fordelene ved at investere i et kommanditistselskab, men er som noget nyt fokuseret på at skabe forretning og værdiudvikling på Internettet, hvilket i de kommende år, trods finanskrise, har et stort indtjenings- og værdiudviklingspotentiale. Investeringen Internet TO K/S har i dec investeret 3 mio. DKK i 30 eftertragtede forsikringsdomæner og websites samt 2,8 mio. DKK i avanceret internetsoftware. Der er indgået en afdragsaftale med komplementarselskabet TO ApS om at betale for aktiverne over fem år, hvor hovedparten (70 %) af aktiverne først betales ved salg af virksomheden. Virksomheden Internet TO K/S er det første selskab i Danmark, som lancerer et nyt, gennemsigtigt koncept med sammenligning af forsikringsydelser, dækningsområder og priser. Selskabet udvikler 30 trafikgenererende domænenavne indenfor privatforskringer, hvor formålet er at kapitalisere på trafikken via annoncepartnere og salg af kundeleads til forsikringsselskaberne. Konkurrencen I dag er der ingen konkurrenter på det danske marked, som tilbyder gennemsigtighed på forsikringsmarkedet. Der er heller ikke konkurrenter indenfor det at skabe en kunde- og leadgenerator til forsikringsselskaberne. Derfor vil Internet TO K/S via sin unikke indsigt i hvilke selskaber, der dækker vitale skadesområder, kunne opnå en unik og first-mover position i markedet. Skattefradrag Idet Internet TO K/S har gennemført en samlet investering på 5,93 mio. DKK opnår kommanditisterne et personligt skattefradrag, idet softwaren til 2,8 mio. straksafskrives i 2011 og domænerne over en 7 årig periode. Det skattefradrag du opnår kan anvendes til betaling af din ejerandel. Dit udbytte Ved at tegne 12,5 % af Internet TO K/S og dermed 74 kommanditanparter opnår du følgende udbytte: Kontant overskud i ,- DKK Kontant overskud i ,- DKK I alt opnår hver 12,5 % kommanditist et akkumuleret overskud indtil Ved salg af portalerne til 18 mio. DKK udgør det samlede likviditetsoverskud DKK. Dine kontante overskud såvel som indskud i virksomheden kan finansieres af sparet skat. Dette forudsætter at du har mulighed for at udnytte skattefradraget. Dine fordele Ud over at din ejerandel af virksomheden kan finansieres af overskydende skat, og at du endvidere har mulighed for at opnå kontant overskud i perioden, er dine fordele, at du har mulighed for at påvirke tiltag, aktiviteter og beslutninger i virksomheden idet investorerne har fuld beslutningsret i virksomheden. Din aktive indsats kan være med til at højne salgsværdien af virksomheden, som i 2015 er est. til 18. mio. DKK. Investorerne kan også beslutte at fortsætte driften af selskabet istedet for at sælge virksomheden. Selskabes daglige udvikling og administration er sikret via outsorcing til eksterne virksomheder der tilbyder full-service ydelser. Internet TO K/S Businessplan December

4 Introduktion til Internet TO K/S Introduktion Professionel ledelse Claes Wallich er ansat som adm. direktør i virksomheden med virkning fra 1. december Claes Wallich har dokumenteret ledererfaring fra ledende reklame- og kommunikationsbureauer. CorpNordic - professionel administration Der er indgået kontrakt med CorpNordic om at varetage økonomi og administration i virksomheden. CorpNordic er blandt Nordens førende selskabsadministratorer. Stærkt online team Der er indgået kontrakt med virksomheden InFlow ApS om at varetage al online aktivitet og værdiudvikling. InFlow.dk har n 2004 forsket i at skabe værdi på internettet og mestrér de 5 vidensområder det kræverfor at opnå maksimal lønsomhed på nettet, herunder: Alle online medier og trafikkanaler Professionel effektmåling og statistiksystemer Online analyser til at opnå facts til optimering Design og kommunikation Udvikling, tekniske platforme og integrationer Igennem InFlow har Internet TO K/S endvidere indgået aftaler med Google, Repay Media, Adshark, Atak, Facebook, Yahoo, YouGov analyseinstitut og flere underleverandører, som tilsammen udgør teamet, der skal drive værdiudviklingen i selskabet. Unik indsigt i forsikringsdækning Igennem Direktør Claes Wallich er Internet TO K/S introduceret til en virksomhed, som har anvendt de sidste tre år på at kortlægge gennemsigtighed i alle de 12 store forsikringselskabers policer på det danske marked. Deres fokus er indenfor private forsikringsdækninger og giver i detaljer mulighed for at sammenholde hvilke selskaber, der dækker indenfor gængse teamaer. I de seneste år er fokus blandt befolkningen og i de danske medier blevet rettet mod manglende dækning af skader fra forsikringsselskaberne, trods det at forsikringstager har forventning om det modsatte. Internet TO K/S har fået muligheden for at indgå et eksklusivt samarbejde med virksomheden om, at anvende de kortlagte og løbende opdaterede data til at skabe en brugervenlig funktion på de 30 websites, der giver en ny og unik mulighed for brugerne til at udvælge hvilke dækningsområder der er vitale for dem, og for dernæst at blive præsenteret for hvilke selskaber, der tilbyder dækning, efterfulgt af konkrete forsikringstilbud. Der er i budgettet afsat midler til honorering af denne service. Leverandører Udover CorpNordic har Internet TO K/S indgået et samarbejdsaftale med Beierholm Revision og Stockholm & Lindegaard advokatfirma for at varetage virksomhedens- og investorernes interesser. Anpartskontrolordning hos SKAT Internet TO K/S er omfattet af lovgivning om anpartskontrolordningen hos SKAT, hvortil prospektmaterialet på Internet TO K/S er tilsendt inden udbuddet. Denne ordning sikrer at ejerkredsens forskudopgørelse og selvangivelse forløber let og ubesværet. 4 Internet TO K/S Businessplan December 2011

5 Sådan virker vi Sådan virker vi Hvad er vores koncept? Hvordan tjener vi penge og skaber værdiforøgelse? Internet TO K/S er det første selskab i Danmark, som lancerer et nyt, gennemsigtigt koncept, med sammenligning af forsikringsydelser, dækningsområder og priser. Selskabet ejer 30 trafikgenererende domænenavne indenfor privatforsikringer, hvor formålet er at kapitalisere på trafikken via annoncepartnere og salg af kundeleads til forsikringsselskaberne. En internetbruger surfer eksempelvis efter et godt tilbud på en forsikring og anvender en søgetjeneste til dette formål. På websitet opnår brugerne fordel ved at kunne til- og fravælge vigtige dækningsområder, de ønsker på deres forsikring, hvorefter vi matcher forsikringsselskaber, som matcher disse behov. Brugerne opnår endvidere fordel ved at definere sine behov og dernæst modtage tilbud fra forsikringsselskaberne. Brugeren finder enten i det naturlige indeks eller via Google Adwords eller Facebook annoncer. Brugeren ledes derefter hen til Forsikringsselskaber. dk eller en af de andre 30 internetportaler selskabet ejer. Der skabes indtjening fra tre områder: Forsikringsselskaberne Hver gang Internet TO K/S formidler et konkret kundelead, der matcher forsikringsselskabets ydelse/police, afregnes mellem DKK ,- pr. kundelead afhængig af type og størrelse. Når der er flere selskaber der tilbyder samme dækning opnås der op til tre gange samme honorar fra hver af forsikringsselskaberne. Google Adsence annonceindtægt Det er indgået aftale med Google om at de implementere deres mest relevante annoncer på tværs af Internet TO K/S s 30 internetportaler. Når brugeren klikker på en af de relevante annoncer fra Google.dk deles annonceindtægt med Google. Der tjenes penge pr. klik. Alt fra 1 til 20 DKK pr. klik. Affiliate marketing annonceindtægt Når brugeren klikker på en bannerannonce spores der på målbar værdi hos annoncøren og gives provision for salg m.m. Mellem 50 til 500,- DKK pr. salg. Det er Repay Media, der kører full-service af alle disse typer affiliate kampagner. Dernæst har AdShark.com ansvaret for at sælge bannerannoncer, hvor der betales pr. eksponering og forejerskab m.m. Internet TO K/S Businessplan December

6 Forretningsstrategi Forretningsstrategi Strategien er enkel og klar, nemlig at udvikle og løbende optimere og vedligeholde indholdet på de 30 domæner, som Internet TO K/S ejer. I dag anvendes internettet i høj grad til at finde og sammenligne de bedste tilbud indenfor et givent produktområde og til at skabe overblik over, hvor man kan indgå den bedste og mest profitable handel. Internet TO K/S vil fokusere på at skabe de bedste sammenligningsløsninger på markedet indenfor forsikringsområdet. Konkurrentsituationen I dag er der ingen konkurrenter på det danske marked, som tilbyder gennemsigtighed på forsikringsmarkedet. Der er heller ikke konkurrenter indenfor det at skabe en kunde- og leadgenerator til forsikringsselskaberne. Derfor vil Internet TO K/S via sin unikke indsigt i hvilke selskaber, der dækker vitale skadesområder, kunne opnå en unik og first-mover position i markedet. Forsikringsselskaberne Forsikringsselskaberne er forholdsvis bagud med at få indtaget internettet med online aktiviteter, og ingen selskaber sælger ydelser på nettet i dag, når det kommer til professionel e-commerce løsning. Derfor er det oplagt at skabe og optimere en professionel onlineforretning, der i første omgang sikrer salg af kundeleads. På sigt kan indtjeningsområdet udvides til at sælge selskabernes forsikringer online. Selskaberne er parate til at betale op til 50 % af første års policeomsætning på en ny kunde. InFlow Internet TO K/S har indgået et samarbejde med virksomheden InFlow.dk, som er specialister i forretnings- og salgsoptimering af websites og e-handelsforretninger. InFlow har gennem de seneste 7 år forsket i værdikædeoptimering og er ledende på det danske marked indenfor forretningsoptimering og know-how, når det handler om at skabe de mest profitable løsninger på nettet. InFlow er full-service leverandør for Internet TO K/S på vedligeholdelse og opdatering af indhold på portalerne og vil ligeledes varetage effektmåling, analysearbejde såvel som koordinering af samarbejdspartnere. InFlow vil endvidere anvende CMS portal systemet og hoste samtlige af portalerne og sikre driften af disse. InFlow har ansvaret for at skabe trafik til Internet TO K/S s 30 portaler og sikre kapitaliseringen af trafikken for at opnå maksimalt udbytte. Den gratis trafik højnes ved at engagere søgemaskineoptimeringspartnere såvel som ved at indkøbe trafik fra Google, Facebook og andre relevante trafikkanaler. 6 Internet TO K/S Businessplan December 2011

7 Forretningsstrategi Forretningsstrategi Som supplement på hovedindtjeningen fra forsikringsselskaberne er der indgået samarbejde med tre andre virksomheder. Adshark Der er indgået partnerskab med Adshark om at håndtere salg af bannerannoncer på tværs af portalerne. Adshark vil skabe en mærkbar værdi når portalerne har opnået en hvis trafikvolumen idet annoncerne via Adshark sælges som ejerskab af en for eller i form af betaling hver gang en bannerannonce vises. Repay Media Der er indgået aftale med Repay Media om, fullservice, opdatering af affiliate banneranoncer. Der skabes indtjening via den sporede værdi på annoncørens website, hvormed der opnås honorering fra alt mellem ,- DKK afhængig af brugerens handlinger/køb. På denne måde har Internet TO K/S fra starten adgang til over 100 relevante annnoncører. Google Der er indgået samarbejde med Google Adsence om at implementere alle Google s relevante annoncer på udvalgte r på portalerne. Google forpligter sig til at sikre, at de mange webr dagligt opdateres med relevante annoncer, der matcher de enkelte r. Internet TO K/S vil opnå indtjening fra alle de besøgende, der klikker på Googles annoncer, idet halvdelen af Googles honorar deles. Forretningsoptimering De to hovedområder der løbende kan optimeres og som har direkte indflydelse på indtjeningen i Internet TO K/S: A) Trafik - at skabe så meget gratis trafik som muligt og supplere med lønsomt indkøbt trafik B) Optimering af websites performance - herunder løbende at måle, analysere og optimere flowet fra besøg til udførsel af en værdiskabende handling, der skaber værdi for Internet TO K/S. Trafik optimering Samarbejdsaftalen med InFlow sikrer at portalerne løbende søgemaskine-optimeres. De generiske domænenavne, der ejes, indeholder ord, som er meget søgte i de danske søgetjenester. Derved kan der over tid skabes en højere organisk og gratis trafik til portalerne, som der kapitaliseres på. Disse opgaver varetages af InFlow. Indkøb af trafik Som supplement til den naturlige og gratis trafik, portalerne har, vil der løbende ske opsætning, vedligeholdelse og optimering af annoncekampagner på Google, Facebook m.fl. Indkøb af trafikken vil løbende blive optimeret i forhold til statiske beregninger og lønsomhed. Internet TO K/S Businessplan December

8 Forretningsoptimering Forretningsoptimering Optimering af indtjening på portalerne Det andet område, hvor Internet TO K/S kan forbedre sin indtjening, er ved at optimere brugervenligheden, design, struktur og placering af indholdet på portalerne. Denne optimering vil ske ud fra konkrete facts, som opnås via professionel effektmåling og online analyser. InFlow vil løbende evaluere effektmålingen og statistik på portalerne, som måles på stateof-the-art systemer som Yahoo og Google Analytics, såvel som Crazyegg, som opsættes på samtlige af de 30 portaler. Endvidere vil der blive udført a/b tests på indhold for at sikre optimal indtjening ved at højne brugernes klik på indtægtsgivende indhold. Samtidig vil der blive indsamlet data fra spørge-skemaundersøgelser, så brugerne løbende vil blive afdækket i form af ønsker, behov, prioriteter og barrierer for at skabe maksimal indtjening. Professionel selskabsledelse Internet TO K/S har ansat Claes Wallich som direktør for selskabet. Han vil med sin dokumenterede ledererfaring fra verdens største reklamebureauer og Brands varetage investorernes og det overordnede ansvar for selskabet. Professionel selskabsadministration CorpNordic For at opnå lave omkostninger på driften og administrationen af Internet TO K/S, og samtidig rette fokus på online forretningsoptimering, har Internet TO K/S, indgået kontrakt med CorpNordic Denmark A/S om at varetage alle admini strative og økonomiske opgaver i virksomheden. CorpNordic varetager daglig bogføring, betalinger, opkrævninger og forbereder regnskaber til Beierholms revision. CorpNordic A/S er blandt Nordens førende administratorer af selskaber med afdelinger i København, Helsingfors, Oslo og Stockholm. Kundebasen omfatter bl.a. fonde, ejendomsselskaber, nordiske og internationale virksomheder, K/S er samt joint ventures og partnerskaber. Eksempler på analyseværktøjer 8 Internet TO K/S Businessplan December 2011

9 Domæneportefølje Domæneportefølje Domæneportefølje Internet TO K/S har investeret i 30 eksisterende websiteportaler og domænenavne, som snart er klar i Portal CMS Systemet. Processen med at realisere den planlagte forretning og website produktion påbegyndes i første kvartal af Domænerne er erhvervet, således at de rammer specifikke søgeord og dermed over tid kan være med til at skabe titusindevis af gratis besøgende fra søgetjenesterne. Internet TO K/S ejer 30 domæner: ansvarsforsikring.dk bilforsikringer.dk billige-forsikringer.dk boerneforsikringer.dk brandforsikring.dk campingvognsforsikringer.dk danskeforsikringsselskaber.dk familieforsikringer.dk familie ulykkesforsikringer.dk forsikringer-online.dk forsikrings-selskaber.dk forsikringskonsulenter.dk forsikringsselskaber.dk forsikringsskader.dk hunde-forsikring.dk husforsikringer.dk indboforsikringer.dk indbrudsforsikring.dk kaskoforsikring.dk livsforsikringer.dk motorforsikringer.dk personforsikring.dk privatforsikring.dk rejseforsikringer.dk sygdomsforsikring.dk sygeforsikringer.dk trailerforsikringer.dk tyveriforsikring.dk ulykkesforsikringer.dk vand-skade.dk Internet TO K/S Businessplan December

10 Om Portal CMS-systemet Om Portal CMS-systemet Beskrivelse af CMS Portal systemet For at sikre det bedste værktøj til at skabe og vedligeholde samt løbende optimere de 30 websites/portaler har Internet TO K/S investeret i softwarerettigheder til et avanceret CMS (content-management-system) portalsystem. Investeringen i dette system sikrer hele fundamentet og rammerne til at kunne forberede og opdatere indhold på portalerne, såvel som et centralt system, der kan håndtere content- og annoncepartnere samt deres indhold. Dette system indeholder endvidere effektmåling og analysesystemer, så at kapitalisering af trafik og brugervenligheden løbende kan forbedres. Hovedfunktioner i Portal CMS systemet: - CMS System til portaler - Drag and drop indholds funktioner til opbygning af indholdsr - Fleksible CSS skabeloner til at styre og optimere indhold - Affiliate, annoncetekst- og banner system - XML web service & API database integration med indholdspartnere - Indholdsfunktion med API partnersystem for indholdsoptimering - Multi variabel A/B tests for indhold- og indtjeningsoptimering - Søgemaskineoptimeringssystem - Serveradministration af portaler - IP adresse styringssystem - Domæne håndtering - Effektmålingssystemer til Yahoo- og Google Analytics samt Crazyegg - Spørgeskemasystem til brug for kvantitative analyser - system til at opbygge relationsdatabase og formidle kundeleads til partnere 10 Internet TO K/S Businessplan December 2011

11 Om Portal CMS-systemet Sådan virker CMS Portal softwaren Google Adsence API Google sender en webcrawler ind på alle indholdsr på Internet TO K/S s 30 forskellige domæner/ portaler og afkoder indhold for at matche med de bedste og mest relevante annoncer. Disse indsættes i en fast struktur på websitet. Google Adsence interfase er implementeret som funktioner i portal CMS. Forsikringsbetingelser Internet TO K/S har fået mulighed for at indgå en aftale med en database og software partner, der igennem de sidste tre år har udviklet et system, der for første gang i Danmarkshistorien skaber gennemsigtighed indenfor forsikringsmarkedet. Systemet muliggør sammenligning af alle typer privatforsikringer og deres dækning samt hvilket selskab der dækker valgte områder. Via CMS systemet bygges der en databro mellem de to systemer. Banner annoncer Både Adshark og Repay Media har adgang til CMS Portal system og administrerer full-service kampagner og optimerer løbende annoncer i systemet. Ved denne aftale har Internet TO K/S adgang til hundredevis af relevante annonceører i markedet. Alle content og annoncepartnere, der sender informationer til CMS Portalsystemet, vises på de enkelte portaler. CMS portal systemet kan kontrollere kampagner og indhold på tværs af alle de 30 portaler og deres mange r. CMS-Portal System Alle kundeleads og data fra de enkelte brugere formidles videre til Forsikringsselskaberne. Data kan både sendes direkte ind i deres database eller via . Internet TO K/S Businessplan December

12 Bestil det fulde prospektmateriale på forsikringsselskaber.dk Internet TO K/S Harbour House, Sundkrogsgade 21, DK-2100 København - CVR.NR Telefon