Ejerlejlighedsforeningen "Vejlegårdsparken" Årsrapport for 2011

Transkript

1 Ejerlejlighedsforeningen "Vejlegårdsparken" Årsrapport for 2011 Administrator: CEJ Ejendomsadministration A/S Meldahlsgade København V Telefon CVR.nr Aalborg Hasseris Bymidte 6 Postboks 9 DK-9100 Aalborg Tlf aalborg@n-c.dk København Kvæsthusgade 3 DK-1251 København K Tlf copenhagen@n-c.dk Aars Dyrskuevej 9 DK-9600 Aars Tlf aars@n-c.dk

2 Indholdsfortegnelse Side Administrators og bestyrelsens påtegning Den uafhængige revisors påtegning Anvendt regnskabspraksis Resultatopgørelse Balance Noter

3 1. Administrators og bestyrelsens påtegning Administrators påtegning: Årsrapporten for 2011 indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 25. april 2012 CEJ Ejendomsadministration A/S Bestyrelsens påtegning: Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2011 for Ejerlejlighedsforeningen "Vejlegårdsparken". Årsrapporten er, i det væsentligste, aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder samt ejerlaugets vedtægter. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af ejerlaugets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Samtlige aktiver, der tilhører foreningen, er indregnet i balancen og forsvarligt værdiansat. Foreningens aktiver er ikke pantsat eller behæftet med ejendomsforbehold udover de i årsrapporten anførte, og der påhviler ikke foreningen eventualforpligtelser, som ikke fremgår af årsrapporten. Der er ikke indtil underskriftstidspunktet konstateret besvigelser eller formodning om besvigelser mod foreningen. Der er ligeledes ikke i perioden fra regnskabsårets udløb indtil dato indtruffet ekstraordinære forhold eller opstået tab eller tabsrisici af væsentlig betydning for bedømmelsen af foreningens indtjening eller finansielle stilling. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 25. april 2012 Pernille Bothmann Bugge Bay (formand) Moussa Riffi Jan Egeberg Pedersen Casper Sørensen

4 2. Den uafhængige revisors påtegning Til ejerne i Ejerlejlighedsforeningen "Vejlegårdsparken". Vi har revideret årsregnskabet for Ejerlejlighedsforeningen "Vejlegårdsparken" for regnskabsåret 1. januar december 2011, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges, i det væsentligste, efter årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. De anførte budgettal er ikke omfattet af vor revision. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om bestyrelsens valg af regnskabspraksis er passende, om bestyrelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2011 i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. København, den 25. april 2012 NIELSEN & CHRISTENSEN Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Henrik Hougaard statsautoriseret revisor

5 3. Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for 2011 er, i det væsentligste, aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder samt ejerlejlighedsforeningens vedtægter. Om den anvendte regnskabspraksis kan i øvrigt oplyses følgende: Resultatopgørelsen: Udgifter: Udgiftsføres i det regnskabsår de vedrører uanset betalingstidspunktet. Fællesbidrag (ejerlejlighedskontingent): Indtægtsføres i det regnskabsår de vedrører uanset betalingstidspunktet. Balancen: Ejendomme (lejligheder) Ejendomme er optaget til anskaffelsessum. Der afskrives ikke på ejendomme. Tilgodehavender: Tilgodehavender er optaget til nominel værdi med fradrag af eventuelle nedskrivninger til i- mødegåelse af forventet tab. Periodeafgrænsningsposter: Periodeafgrænsningsposter er indregnet i balancen og omfatter afholdte indtægter og udgifter vedrørende efterfølgende regnskabsår. Hensatte forpligtelser: Der hensættes i henhold til generalforsamlingsbeslutning til fremtidig større vedligeholdelse. Hensættelsen er opført under hensatte forpligtigelser i balancen. Skyldige omkostninger: Skyldige omkostninger der vedrører regnskabsåret er indregnet i balancen.

6 Resultatopgørelse for perioden 1. januar december Note Budget Regnskab Regnskab (ej revideret) INDTÆGTER: Fællesbidrag Boligleje Kælderrum Bannerreklamer Påkravsgebyrer Renteindtægter Andre indtægter Indtægter i alt UDGIFTER: 0 Prioritetsrenter Skatter og afgifter Elforbrug Forsikringer Abonnementer Renholdelse, lønninger m.v Reparation og vedligeholdelse Nyanskaffelser /forbedringer Administrationshonorar Revision og regnskabsudarbejdelse Andre honorarer Kontorhold, porto og gebyrer Møde- og foreningsomkostninger Beboerfester Tab debitorer Udgifter i alt Driftsresultat Afdrag prioritetsgæld Årets resultat

7 5. Balance pr. 31. december Aktiver Note kr. kr. Lejlighed, beboelse til anskaffelsessum Lejlighed, kontor viceværter, til anskaffelsessum Usolgte lejemål Anlægsaktiver i alt Tilgode hos ejere vedr. betonrenovering Tilgode hos ejere vedr. vedligeholdelse Tilgodehavende vedr. fælleslån Tilgodehavende fællesbidrag Tilgodehavende forsikringssager Andre tilgodehavender Forudbetalt TDC Forudbetalt pension Forudbetalt forsikring Pavillion Vandregnskab 2011/12: Afholdte udgifter Indgået a contobidrag Tilgodehavender Danske Bank, foreningskonto Danske Bank, formandskonto Danske Bank, viceværtskonto Mellemregning med administrator Foreningskasser Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

8 6. Balance pr. 31. december Passiver Note kr. kr. Saldo 1. januar Årets resultat Egenkapital Grundfond (lejligheder) Hensættelse til antennevedligeholdelse Hensættelse til vandmålere Hensættelser i alt Danske Bank, lån til betonrenovering Danske Bank, lån til vedligeholdelse Regulering renter indfriede lån Deposita og forudbetalt leje Forudbetalt fællesbidrag El vedr. udlejning af vaskekælder Antenneregnskab 0 0 Varmeregnskab 2011/12: Indgået a contobidrag Afholdte udgifter Skyldige omkostninger Gældsforpligtelser Passiver i alt Sikkerheder

9 7. Noter kr. kr. Note 1 - Andre indtægter: Afgift, usorteret affald Diverse salg For meget afsat revision Indtægtsført fraflyttere Aftale Flügger, maling blokke Note 2 - Abonnementer: Falck Elevatoralarm Elektrolyse Elevatorservice Leasing kopimaskine Note 3 - Renholdelse, lønninger m.v.: Løn viceværter Lønrefusion Pensionsbidrag m.v Lønsumsafgift Personaleomkostninger Multimedieskat Kørselsgodtgørelse Arbejdstøj Dagrenovation Containere, foreningens andel Maskindrift Trappevask Vinduespolering Snerydning Hovedrengøring Anden renholdelse, kontor, toiletter, garager m.v Materialer og småanskaffelser, inkl. rengøringsmidler

10 8. Noter kr. kr. Note 4 - Reparation og vedligeholdelse: Facader, betonrenovering og maling Skralderum, reparation af el og tagrender Tag, udskiftning inkl. faldsikring Kælder, reparation af beton ved kældertrappe Svalegange, maling Trapper, maling Vinduer og døre, reparationer og udskiftning af 2 kælderdøre Kloak, udskiftning af kloaker, elarbejder, cykelstativer m.v VVS, udskiftning af faldstammer,stigestrenge m.v Varmeanlæg, udskiftning af pumpe, varmerør og ventiler Ventilation, udskiftning af udsugning på tag m.v Elektriker, diverse elarbejder og køb af lyskilder Elevator, reparationer Driftsmidler, reparation af maskiner og småindkøb Fællesarealer, lamper, postkasser og reparation af asfalt Skadedyrsbekæmpelse, sprøjtning mod væggelus m.v Udbedring efter skimmelsvamp, inkl. udskiftning af køkken Fuger og membraner, betonrenovering Låse og nøgler, inkl. udskiftning af cylindre og låse Levering af ny port Småanskaffelser, køb af affugtere, pumper, højtryksspulere Note 5 - Nyanskaffelser/forbedringer: Udskiftning af driftsmidler Udskiftning af overvågningsudstyr Driftsmidler, eltrækker og fræser Note 6 - Andre honorarer: Inspektøraftale Teknisk bistand, indeklimaundersøgelser CEJ, teknisk bistand, diverse opgaver Revision byggesag, tag Revision byggesag, kloak

11 9. Noter kr. kr. Note 7 - Kontorhold, porto og gebyrer: Gebyrer, bank og betalingsservice Telefon EDB- omkostninger, inkl. materiale til hjemmeside, pc'ere m.v Omkostninger, tvangsauktioner Porto og fragt Kontorartikler Fotokopiering Note 8 - Møde- og foreningsomkostninger: Bestyrelsesgodtgørelse Møder og generalforsamling Gaver Vand og varme, kontor Note 9 - Pavillion: Saldo 1. januar Indtægter Rengøring Elforbrug Reparation og vedligeholdelse Note 10 - Antenneregnskab: Indbetalt a contobidrag Signalafgift Copy-Dan DMI-tal på infokanal Abb, internet infokanal Reparation og vedligeholdelse Henlagt til vedligeholdelse

12 10. Noter Note 11 - Danske Bank, lån til renovering og vedligeholdelse Ejere, der deltager i lånene i Danske Bank, hæfter personlig og solidarisk for disse. Note 12 - Sikkerheder: Til sikkerhed for ejerlejlighedsforeningens mellemværende med ejerne er der tinglyst pantstiftende deklarationer på kr på samtlige lejligheder. Deklarationerne indekseres hver år med pristallet. På balancedagen er de indekseret til kr ,30.