Forslag til teknisk budget for og overslagsårene (Incl. ændringer vedtaget i Økonomiudvalget den 5.

Transkript

1 Forslag til teknisk budget for 2017 og overslagsårene (Incl. ændringer vedtaget i Økonomiudvalget den 5. september 2016)

2

3 Indholdsfortegnelse 1 GENERELLE BEMÆRKNINGER Indledning Sammendrag af teknisk budgetforslag Strukturelle udfordringer Serviceudgifter i det tekniske budgetforslag Budgettets forudsætninger BOLIGBYGGERI BEFOLKNINGSPROGNOSE AFTALE OM RAMMERNE FOR KOMMUNERNES ØKONOMI I SKØN FOR PRIS- OG LØNUDVIKLING Budgetopgørelse Indarbejdede tekniske ændringer FINANSIERING SKATTEFINANSIERET DRIFT RENTER BRUGERFINANSIERET DRIFT Oversigt over eksisterende anlægsprojekter SKATTEFINANSIERET ANLÆG KØB OG SALG AF JORD (UDSTYKNINGER) SPECIELLE BEMÆRKNINGER Indledning Økonomiudvalget FINANSIERING LEDELSE OG PERSONALE ERHVERV OG TURISME BORGER- OG BRUGERINDDRAGELSE REDNINGSBEREDSKABET Klima- og Miljøudvalget NATUR OG MILJØ TRAFIK, VEJ OG PARK RENOVATION Plan og Boligudvalget PLAN OG BYG Børne- og Undervisningsudvalget SKOLER DAGTILBUD BØRN OG UNGE Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Budget 2017 Side 3 Teknisk budgetforslag 2017

4 Indholdsfortegnelse SUNDHED HANDICAP, SOCIAL OG PSYKIATRI UNGE BESKÆFTIGELSE Ældre- og Genoptræningsudvalget ÆLDRELIV Kultur- og Trivselsudvalget FRITID OG SUNDHED KULTUR- OG FRITIDSAKTIVITETER SKATTER OG TAKSTER SPECIFIKATIONER TIL TEKNISK BUDGETFORSLAG Budget 2017 Side 4 Teknisk budgetforslag 2017

5 1 Generelle bemærkninger

6

7 Generelle bemærkninger 1.1 Indledning Dette materiale er forslag til teknisk budget for 2017 og overslagsårene , som det forelægges til Byrådets 1. behandling. Herefter har Byrådets partier mulighed for at fremkomme med ændringsforslag som sammen med herværende tekniske budgetforslag vil udgøre det endelige budget for Forslaget tager afsæt i budgettet for overslagsårene i det vedtagne budget for 2016, korrigeret med vedtagne tillægsbevillinger, pris- og lønregulering, tekniske ændringer som følger af økonomiaftale med regeringen, ny befolkningsprognose samt øvrige tekniske ændringer i budgettets forudsætninger. Ændringerne er beskrevet i afsnit 1.7. Materialets disposition Det tekniske budget er disponeret således: 1. Generelle bemærkninger Her redegøres for budgettets generelle forudsætninger, herunder boligbyggeri og befolkningsudvikling. Endvidere redegøres detaljeret for de tekniske ændringer der er indarbejdet i det tekniske budgetforslag. 2. Specielle bemærkninger Her redegøres for de enkelte dele af kommunens budget opdelt på de udvalg, der har den umiddelbare forvaltning af området. Drifts- og anlægsudgifter er opdelt i udvalgsstruktur. 3. Skatter og takster Viser de skatter og takster, der er forudsat i budgetforslaget. Budget 2017 Side 7 Teknisk budgetforslag 2017

8 Generelle bemærkninger 1.2 Sammendrag af teknisk budgetforslag kr I 2016-priser i 2017-priser excl. ovf. Skatter, tilskud og udligning Skattefinansieret drift Økonomiudvalget Klima- og Miljøudvalget Plan- og Boligudvalget Børne- og Undervisningsudvalget Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Ældre- og Genoptræningsudvalget Kultur- og Trivselsudvalget Skattefinansieret drift i alt Pris- og lønregulering Renter Resultat af ordinær drift Skattefinansieret anlæg Køb og salg Brugerfinansieret drift og anlæg Resultat i alt Finansielle poster Ekstraordinært finansieringstilskud Beskæftigelsestilskud m.v Likviditetsvirkning af overførsler Ændring af likvide aktiver ("-" = kasseforbrug) "-" = Indtægt. Uden fortegn = udgift. Under Økonomiudvalgt er i årene indarbejdet en teknisk serviceudgiftspulje på 14,7 mio. kr. svarende til ca. 1 % af kommunens serviceudgifter. I 2016 er puljen i forbindelse med behandling af budgetrapport pr. 31. marts 2016 tilbageført kassen. Puljen er indarbejdet for at sikre at serviceudgiftsrammen ikke overskrides som følge af budgetoverførsler mellem budgetår. I overstående tabel forudsættes puljen benyttet. Det fremgår, at det vil have meget negative likviditetsmæssige konsekvenser for kommunen, såfremt puljen bliver anvendt til forbrug. Der er derfor en forudsætning, at puljen ikke udmøntes til forbrug, men forbliver som en udisponeret budgetpulje under Økonomiudvalget og tilbageføres kassen i forbindelse med 1. budgetrapportering i Herudover er der, som fastsat i den seneste revision af kommunens økonomiske politik, indarbejdet en budgetpulje på 3 mio. kr. til imødegåelse af uforudsete og uundgåelige udgifter der opstår i løbet af budgetåret. Budget 2017 Side 8 Teknisk budgetforslag 2017

9 Generelle bemærkninger I budgetaftalen for 2016 blev det aftalt, at dækningsafgiften skulle udfases over en femårig periode. Udfasningen samt den vedtagne finansiering er indarbejdet i det tekniske budgetforslag. I 2016 forventes et kasseforbrug på 72,5 mio. kr. som dog er betinget af at alle overførsler fra 2015 samt hele budgettet for 2016 bliver forbrugt i Såfremt overførsel fra 2015 på i alt 72,8 mio. kr. ikke anvendes i 2015, vil kassen blive forøget med 0,3 mio. kr. I 2017 forventes der at være en kasseforbrug på 10,5 mio. kr. mens der i budgetoverslagsårene forventes et kasseforbrug på 18,1 mio.kr. i 2018 stigende til 19,8 mio. kr. i Hvis der ses bort fra serviceudgiftspuljen på 14,7 mio. kr. og budgetpuljen på 3,0 mio. kr. vil resultatet blive forbedret tilsvarende. Kasseforbruget i 2017 skal ses i lyset af, at der i økonomiaftalen for 2017 er indeholdt et ekstraordinært finansieringstilskud på 3,5 mia. kr. hvoraf Ringsteds Kommunes andel udgør 32,3 mio. kr. Kommunerne kan ikke forvente at modtage et tilsvarende tilskud i 2018 og efterfølgende år. Kommunens økonomi er derfor sårbar overfor uforudsete udsving i udgifterne. For budgetforslaget har det væsentlig betydning, at der jævnfør aftalen med Regeringen forudsættes gennemført et moderniserings- og effektiviseringsprogram som reducerer kommunen bloktilskud med 3 mio. kr. i 2017 stigende til 12 mio. kr. i Administrationens budgetforventninger vedrørende arbejdsmarkedsområdet, er i 2017 behæftet med en vis usikkerhed. Virkningen for Ringsted Kommune af en række lovændringer, refusionsomlægning, flygtningetilstrømning og den lokale beskæftigelsesudvikling er stadig usikker. I forbindelse med budgetaftalen for 2017 er det aftalt, at det der sker efterregulering og midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet på i alt 11,2 mio. kr. Herudover er bloktilskuddet for 2016 blevet reduceret med 8,6 mio. kr. som følge af faldende udgifter på beskæftigelsesområdet. Der er derfor afsat en pulje på 8 mio. kr. i 2017 under Økonomiudvalget. til imødegåelse af en efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2016 samt til imødegåelse af den generelle usikkerhed på området. På baggrund af halvårsregnskabet for 2016 samt forventninger til udgifter i 2017 er der i det tekniske budgetforslag for 2017 indarbejdet følgende budgetændringer: Børn- og Familieområdet er tilført 9,5 mio. kr. i 2017, 6,0 mio. kr. i 2018 og 4,0 mio. kr. fra Ungeområdet er tilført 5,4 mio. kr. fra 2018 som følge at overførsel af en større sagsmængde fra Børn- og familieområdet og endelig er området for voksne med særlige behov på baggrund af en forventet stigende sagsmængde tilført 9 mio. kr. i 2017 og 7,1 mio. kr. årligt fra Baggrunden for ændringerne er beskrevet i vedlagte notat. Budget 2017 Side 9 Teknisk budgetforslag 2017

10 Generelle bemærkninger Det skal understreges, at udgiftsforøgelsen på disse områder er en forøgelse der ikke er forudsat i økonomiaftalen med Regeringen, hvorfor der ikke i budgetforslaget er finansiering af udgiftsforøgelsen. I den videre proces frem mod budgettets endelige vedtagelse, skal der derfor arbejdes med forslag til finansiering af udgifterne. Det likviditetsmæssige resultat af budgetforslaget er vist i nedenstående tabel. Det er forudsat, at den tekniske servicepulje ikke anvendes kr Ændring af likvide aktiver Beholdning ultimo året "-" angiver negativ beholdning. Det er i tabellen forudsat, at alle overførslerne fra 2015 på 72,8 mio. kr. bliver forbrugt i Kassebeholdningen den sidste dag i måneden er altid lav, idet der på en række områder er sket forudbetalinger for den kommende måned og kommunens skatteindtægter indgår primo måneden. Den gennemsnitlige likviditet er derfor væsentligt højere end beholdningen ultimo året. Den såkaldte kassekreditregel siger, at kommunens gennemsnitslikviditet målt over de seneste 365 dage ikke må være under 0. Kassekreditreglen er således overholdt i budgetforslaget. Der er i øvrigt en forudsætning for likviditetsopgørelsen at anlægsprojekter, herunder køb og salg af jord, bliver realiseret i det år der er forudsat i budgettet. 1.3 Strukturelle udfordringer Ringsted kommune står overfor økonomiske udfordringer, som dels består af stigende udgifter blandt andet på grund af den demografiske udvikling og dels vigende indtægtsgrundlag for så vidt angår indkomstskatter og ejendomsskatter. Indkomstskatter Udskrivningsgrundlaget er fra 2010 til 2014 steget med 9,0 % pr. indbygger i Ringsted Kommune, mens der på landsplan er en stigning på 9,3 % i samme periode. Ejendomsskatter Grundværdierne er i Ringsted Kommune steget med 20,0 % i perioden fra 2010 til 2014, mens der på landsplan har været en stigning på 22,1 %. Vi har derfor ved de seneste års budgetlægninger har været nødsaget til at nedjustere indtægtsbudgettet vedrørende ejendomsskatter, idet der i budgetverslagsårene var forudsat en landsgennemsnitlig stigning i ejendomsværdier. I herværende budgetforslag er det i overslagsårene forudsat, at ejendomsskatterne i Ringsted Kommune stiger med halvdelen af den landsgennemsnitlige stigning. Budget 2017 Side 10 Teknisk budgetforslag 2017

11 Generelle bemærkninger Udligning Udligningsordningen mellem kommunerne kompenserer delvist for forskelle i kommunernes strukturelle forhold. Ordningen fungerer kort fortalt på den måde, at der for hver kommune beregnes et strukturelt over- eller underskud ud fra kommunens beskatningsgrundlag og udgiftsbehov. Såfremt en kommune har underskud, kompenseres den med 61 % af underskuddet, og tilsvarende, hvis der er overskud, skal kommunen bidrage med 61 % til ordningen. Ringsted Kommune bliver således kompenseret for det faldende beskatningsgrundlag, men ikke fuldt ud. Samlet set betyder ovennævnte strukturelle udfordringer, at der vil være behov for en budgetlægning der sikrer, at udgifterne ikke stiger mere end der er forudsat i økonomiaftalen. 1.4 Serviceudgifter i det tekniske budgetforslag I aftalen mellem KL og Regeringen er fastlagt en udgiftsramme som kommunerne samlet set skal overholde. Den samlede ramme til kommunernes serviceudgifter udgør 242,4 mia. kr. KL har foretaget en teknisk fordeling af servicerammen, hvor der tages udgangspunkt i serviceudgifterne i budget 2016 for den enkelte kommune korrigeret med pris- og lønudvikling. Ringsted Kommunes andel af servicerammen er af KL beregnet til mio. kr. I budgetforslaget udgør de samlede serviceudgifter 1485 mio. kr. eller 5 mio. kr. mindre end den tekniske serviceudgiftsramme. Afgørende for om kommunen bliver omfattet af statslige sanktioner er om kommunernes budgetter for 2017 under et overholder den aftalte serviceramme. Hvis den samlede serviceramme er overholdt i kommunernes samlede budgetter vil der ikke blive udløst sanktioner. Såfremt kommunerne overskrider servicerammen, vil der dels blive en kollektiv sanktion og dels en individuel sanktion. Den kollektive sanktion udgør 40 % af rammeoverskridelsen og vil ramme alle kommuner også dem der overholder deres andel af servicerammen. Den individuelle sanktion udgør de resterende 60 % af rammeoverskridelsen og vil blive fordelt på de kommuner der ikke overholder deres andel af servicerammen i forhold til den enkelte kommunes andel af overskridelsen. Den samlede serviceramme skal både overholdes i kommunernes budgetter for 2017 og i kommunernes regnskaber for Rammen for den enkelte kommune er altså vejledende og kun hvis kommunerne samlet set overskrider den aftalte ramme, vil det udløse sanktioner fra statens side. Budget 2017 Side 11 Teknisk budgetforslag 2017

12 Generelle bemærkninger Økonomisk politik I nedenstående skema vises hvorledes det tekniske budgetforslag opfylder målsætning i det netop udarbejdede forslag til revision af den økonomiske politik med hensyn til overskud, teknisk servicepulje, anlæg, likviditet og gæld. Målsætning Overskud på den ordinære drift skal i regnskabet være 120 mio. kr. Der etableres en teknisk servicepulje på 1 % af kommunens serviceudgifter. Der etableres en budgetpulje på 5 mio. kr. til ekstraordinært udgiftspres og force majeure. Skattefinansierede anlæg udgør 65 mio. kr. årligt Ændring af likvide aktiver må samlet set ikke være negativ i budgetperioden. Ultimokassebeholdningen skal minimum være 80 mio. kr. Den årlige gældsafvikling udgør 38 mio. kr. i 2017 faldende til 31,5 mio. kr. i Teknisk budgetforslag Det tekniske budgetforslag viser et overskud på ordinær drift på 85,2 mio. kr. Såfremt den afsatte tekniske serviceudgiftspulje på 14,7 mio. kr. og den afsatte budgetreserve på 3 mio. kr. ikke anvendes og der i øvrigt er budgetoverholdelse på øvrige konti vil regnskabet komme til at udvise et overskud på 102,9 mio. kr. eller 17,1 mio. kr. mindre end målsætningen. Puljen er indarbejdet i det tekniske budgetforslag. Puljen er indarbejdet i det tekniske budgetforslag. Den gennemsnitlige anlægsramme udgør 66,4 mio. kr. årligt i perioden Ændringen i likvide aktiver er -1,4 mio. kr. i det tekniske budgetforslag. Den økonomiske politik er således overholdt. Den forventede kassebeholdning udgør i det tekniske budgetforslag 50 mio. kr. ultimo 2017 faldende til 41 mio. kr. ultimo Gældsafviklingen er indarbejdet i det tekniske budgetforslag. 1.5 Budgettets forudsætninger Boligbyggeri Det tekniske budgetforslag og demografiberegningen tager udgangspunkt i nedenstående forventninger til boligudbygning i perioden 2016 til Prognosen og de afledte demografireguleringer af budgettet blev behandlet i Byrådet den 21. juni I perioden er der i Ringsted Kommune bygget mellem 17 og 461 boliger pr. år (gennemsnitligt 152 pr. år). I årene ventes der, at blive opført i alt 623 boliger, hvilket svarer til 89 boliger pr. år - altså markant færre boliger i forhold til de historiske år. Budget 2017 Side 12 Teknisk budgetforslag 2017

13 Generelle bemærkninger Boligbyggeriet forventes at være nogenlunde jævnt fordelt i prognoseperioden, dog med en faldende tendens de seneste år af prognoseperioden. Der er naturligvis en usikkerhed forbundet med boligudbygningen, især jo længere man fjerner sig fra Af de nyopførte boliger ventes 35 % at være parcelhuse, 38 % rækkehuse og 23 % etageboliger, og 3 % forventes at være ældreboliger. Rækkehuse udgør dermed den største andel af det forventede fremtidige boligbyggeri i forhold til det historiske byggeri i perioden fra Situationen på boligmarkedet har en vidtrækkende betydning for boligudbygningen, og dermed for befolkningsudviklingen. Prognosens boligprogram, som vist ovenfor, anlægger en forsigtig tilgang, hvor boligudbygningen i alle prognoseår ligger væsentligt under boligudbygningen i tidligere år. Boligprogrammet vil blive fulgt nøje og blive revurderet i de kommende år hvis situationen ændres. Opmærksomheden skal henledes på, at i det omfang der opføres nye lejeboliger, vil det medføre stigende udgifter til boligstøtte Befolkningsprognose På baggrund af boligbyggeprogrammet samt det flyttemønster der har været de tidligere år er der i marts måned 2016 udarbejdet en ny befolkningsprognose. Prognosen er anvendt ved budgettering af følgende politikområder: Skatter, tilskud og udligning Skoler Dagtilbud til børn Ældre Budget 2017 Side 13 Teknisk budgetforslag 2017

14 Generelle bemærkninger De resterende politikområder er budgetteret uden regulering for befolkningsudvikling. Prognosen er udarbejdet på grundlag af foranstående boligprogram. Tabellen viser befolkningstal pr. 1. januar i året. Nedenstående tabeller viser henholdsvis de faktiske folketal og indekserede folketal for forskellige aldersgrupper i prognoseperioden ( ). Der forventes i perioden en stigning i antallet af børn i førskolealderen, men til gengæld et fald i antallet af børn i skolealderen. Antallet af ældre (65-årige og der over) forventes at stige markant, særligt aldersgruppen fra 80 til 89 år. Antallet af årige forventes i perioden at være svagt stigende Aftale om rammerne for kommunernes økonomi i 2017 Aftalen indeholder følgende hovedpunkter: Omprioriteringsbidraget Folketinget har vedtaget et omprioriteringsbidrag på 1 % af kommunernes samlede serviceudgifter svarende til 2,4 mia. kr. Bidraget et tænkt anvendt til omprioriteringer inden for den samlede offentlige sektor. Budget 2017 Side 14 Teknisk budgetforslag 2017

15 Generelle bemærkninger I 2017 tilbageføres 2,2 mia. kr. til kommunerne til prioriterede indsatser på de borgernære serviceområder, herunder merudgifter som følge af flygtningesituationen. Resten af omprioriteringsbidraget, svarende til 0,2 mia. kr., disponeres i forbindelse med finanslovsforhandlingerne, og vil således ikke nødvendigvis tilfalde den kommunale sektor. 0,2 mia. kr. på landsplan svarer til 1,2 mio. kr. for Ringsted Kommune. Herudover er Regeringen og KL enige om, at der gennem mere effektiv administrativ drift kan frigøres 0,3 mia. kr. i Kommunernes serviceramme er på den baggrund blevet reduceret med. 0,3 mia. kr. svarende til 1,8 mio. kr. for Ringsted Kommune. Fra 2018 erstattes omprioriteringsbidraget af et kommunalt moderniserings- og effektiviseringsprogram, der skal frigøre 1 mia. kr. årligt, heraf afsættes 0,5 mia. kr. til prioriteringer bredt i den offentlige sektor. Programmet vil komme til at indeholde elementer vedrørende: Effektivt indkøb og konkurrenceudsættelse Effektiv drift, nye organiseringer og samarbejdsformer Digitalisering og velfærdsteknologi Regelforenkling og afbureaukratisering Bedre ressourceudnyttelse og styring For Ringsted Kommune medfører aftalen, at servicerammen i årene vil blive reduceret med følgende beløb. Mio. kr Rest, omprioriteringsbidrag -1,2-1,2-1,2-1,2 Effektivisering, administrativ drift -1,8-1,8-1,8-1,8 Moderniserings- og effektiviseringsprogram -6,0-12,0-18,0 Heraf til disposition i kommunen 3,0 6,0 9,0 I alt reduktion af servicerammen -3,0-6,0-9,0-12,0 Den viste reduktion af servicerammen skal ses i forhold til servicerammen i Kommunen skal således frem mod 2020 finde reduktioner af serviceudgifterne på i alt 12 mio. kr. Anlægsinvesteringer Kommunernes anlægsniveau i 2017 er aftalt til 16,3 mia. kr., hvilket er 0,3 mia. mindre end aftalt for Reduktionen af anlægsrammen med 0,3 mia. kr. bevirker, at Ringsted Kommunes bloktilskud bliver reduceret med 1,8 mio. kr. i forhold til Budget 2017 Side 15 Teknisk budgetforslag 2017

16 Generelle bemærkninger Finansieringstilskud Der udbetales i 2017 et ekstraordinært finansieringstilskud til kommunerne på 3,5 mia. kr., hvoraf 2 mia. kr. fordeles på baggrund af kommunernes grundlæggende økonomiske vilkår. Ringsted Kommune er tildelt et tilskud på 32,3 mio. kr. Tilskuddet har ikke medført, at kommunernes serviceramme er forøget, hvorfor det kun anbefales anvendt til finansiering af anlægsinvesteringer, afdrag på lån, kasseforøgelse eller til udgifter der ikke indgår i servicerammen. (Overførselsudgifter.) Skattefastsættelse i 2017 Udgangspunktet er en uændret kommunal skattefastsættelse i 2017 for kommunerne under ét. Hvis der for 2017 sker en skatteforhøjelse for kommunerne under ét, vil det medføre en modregning i bloktilskuddet svarende til overskridelsen. Der er dog enighed om, at nogle kommuner skal have mulighed for at hæve skatten i 2017 inden for en ramme på 200 mio. kr. Forudsætningen herfor er, at andre kommuner nedsætter skatten tilsvarende. Med henblik på at understøtte dette etableres der en tilskudsordning til de kommuner, som nedsætter skatten i Tilskudsprocenten kan højest udgøre 75 pct. af provenutabet i 2017, 50 pct. i 2018 og 2019 og 25 pct. i Hvis der gennemføres skattenedsættelser på over 200 mio. kr., nedsættes tilskudsprocenten. Tilskudsordningen svarer til de tilskudsordninger, der har været aftalt i de seneste tre års økonomiaftaler. Det betyder, at Ringsted Kommune vil modtage tilskud til delvis finansiering af provenutabet af den allerede aftalte nedsættelse af dækningsafgiften for Betinget bloktilskud 3 mia. kr. af kommunernes bloktilskud er betinget af, at kommunerne samlet set overholder den aftalte serviceramme, og 1 mia. kr. er betinget af kommunerne samlet set overholdelse af den aftalte anlægsramme. Ringsted Kommunes andel af de betingede bliktilskud udgør henholdsvis 18 mio. kr. og 6 mio. kr. som således ikke vil komme til udbetaling hvis de aftalte rammer ikke overholdes. Ringsted Kommunes andel af den aftalte serviceramme og anlægsramme er ikke fastlagt. KL forventes at beregne en vejledende serviceramme for den enkelte kommune, der kan anvendes som pejlemærke i budgetprocessen. Anlægsrammen bliver sædvanligvis ikke fordelt på de enkelte kommuner. I budgetprocessen vil KL forestå en gensidig koordinering af kommunernes budgetlægning, med henblik på at sikre overholdelse af de aftalte rammer for serviceudgifter og anlægsinvesteringer. Budget 2017 Side 16 Teknisk budgetforslag 2017

17 Generelle bemærkninger Skøn for pris- og lønudvikling Budgetforslaget for 2017 og overslagsårene 2018 til 2020 er forudsat prisudviklet som vist i tabellen nedenfor: Udgiftsart Løn 2,16 2,30 2,30 2,30 Brændsel 4,05 1,37 1,37 1,37 Øvrige varer og anskaffelser 0,57 1,37 1,37 1,37 Entreprenør- og håndværkerydelser 1,70 1,70 1,70 1,70 Øvrige tjenesteydelser 2,05 2,05 2,05 2,05 Løn og priser i alt 2,10 2,20 2,20 2,20 Kilde: KL's budgetvejledning 2017 Budget 2017 Side 17 Teknisk budgetforslag 2017

18 Generelle bemærkninger 1.6 Budgetopgørelse Opgørelsen viser budget 2016 excl. overførsler fra 2015 og budget I budgetopgørelsen indgår serviceudgiftspuljen i årene under Økonomiudvalget kr. Ovf I 2016-priser i 2017-priser excl. ovf. Finansiering Økonomiudvalget Skatter, tilskud og udligning Skatter, tilskud og udligning - udgifter Finansiering i alt Skattefinansieret drift Økonomiudvalget Ledelse og personale Erhverv og turisme Borger- og brugerinddragelse Redningsberedskab Teknisk serviceudgiftspulje Investerings- og effektiviserinspulje Investeringspulje Budgetpulje Klima- og Miljøudvalget Miljø og natur Trafik, vej og park Plan- og Boligudvalget By og bolig Børne- og Undervisningsudvalget Skoler Dagtilbud til børn Børn og unge Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Sundhed Handicap, social og psykiatri Unge - Social Beskæftigelse Unge - Beskæftigelse Ældre- og Genoptræningsudvalget Ældreliv Kultur- og Trivselsudvalget Kultur Fritid og sundhed Skattefinansieret drift i alt Pris- og lønregulering Renter Økonomiudvalget Renter Resultat af ordinær drift "-" = Indtægt. Uden fortegn = udgift. Budget 2017 Side 18 Teknisk budgetforslag 2017

19 Generelle bemærkninger kr. Ovf I 2016-priser i 2017-priser excl. ovf. Skattefinansieret anlæg Økonomiudvalget Anlæg under Økonomiudvalget Klima- og Miljøudvalget Miljø og natur Trafik, vej og park Plan- og Boligudvalget Tværgående anlæg Børne- og Undervisningsudvalget Skoler Dagtilbud til børn Kultur- og Trivselsudvalget Fritid og Sundhed Skattefinansieret anlæg i alt Køb og salg Økonomiudvalget Køb og salg Resultat af skattefinansierer område Brugerfinansieret drift Klima- og Miljøudvalget Renovation Brugerfinansieret drift i alt Resultat i alt Finansielle poster Økonomiudvalget Ekstraordinært finansieringstilskud Beskæftigelsestilskud m.v Almene boliger Øvrige finansforskydninger Afdrag på lån Likviditetsvirkning af overførsler Ændring af likvide aktiver ("-" = kasseforbrug) "-" = Indtægt. Uden fortegn = udgift. Budget 2017 Side 19 Teknisk budgetforslag 2017

20 Generelle bemærkninger 1.7 Indarbejdede tekniske ændringer Nedenfor er for hvert udvalgt vist hvorledes budgetforslaget er fremkommet. Der er taget udgangspunkt i det aktuelle korrigerede budget, hvortil der er lagt de tekniske ændringer samt prisregulering fra 2016 til 2017 hvorefter budgetforslaget fremkommer Finansiering Nedenstående tabel viser ændringer i forhold til det vedtagne budget for Ændringerne i 2020 er ændringer i forhold til budgetoverslag 2019, idet der ikke i budget 2016 var overslag for Finansiering Korrigeret vedtaget budget TEKNISKE ÆNDRINGER Indkomsskatter tilskud og udligning I budgetforslaget er forudsat, at der vælges statsgaranteret udskrivningsgrundlag for I løbet af september måned, når vi har en prognose for indkomsterne i 2015, vil der blive udarbejdet oplæg til om kommunen skal vælge det statsgaranterede udskrivningsgrundlag, eller skal vælge at selvbudgettere udskrivningsgrundlaget for Selskabsskat Beskæftigelsestiskud I 2017 vil Ringsted Kommune modtage 52,6 mio. kr. i beskæftigelsestilskud, hvilket er 7,9 mio. kr. mindre end forudsat i det senest vedtagne budget, idet der nu forventes lavere ledighed i Ændringen skal ses i sammenhæng med de ændringer der foretages på beslæftigelsesområdet jfr. side 28. Grundskyld I finanslovsaftalen for 2016 blev grundværdier fastfrosset i 2016, hvilket også har konsekvenser for kommunens indtægter for grundskyld i de efterfølgende år. Kommunerne bliver kompenseret for tabet via bloktilskuddet. Stigningen i overslagsårene er på baggrund af tidligere års erfaringer reduceret til halvdelen af den forventede landsgennemsnitlige stigning. Budget 2017 Side 20 Teknisk budgetforslag 2017

21 Generelle bemærkninger Dækningsafgift Mange erhvervsvirksomheder har det seneste år fået nedsat beregningsgrundlaget for beregning af dækningsafgift, idet markedsprisen på erhvervsejendomme generelt har været faldende. Provenuet af dækningsafgifter er på baggrund af vurderingsstatistik fra juni 2016 reduceret med 0,6 mio. kr. Øvrige skatter Tekniske ændringer i alt Teknisk budgetforslag Finansiering Ekstraordinære poster Finansieringstilskud For at løfte kommunernes likviditet generelt gives der i 2017 et ekstraordinært finansieringstilskud til kommunerne på 3,5 mia. kr. Ringsted Kommunes andel heraf udgør 32,3 mio. kr. Der er tale om et ekstraordinært tilskud i 2017 hvorfor det ikke bør anvendes til varig forøgelse af driftsudgifter eller til engangsformål, men afsættes som likviditetsreserve jfr. tidligere bemærkning. Kommunernes service- og anlægsramme er således ikke blevet forøget. Pulje beskæftigesesområdet Der afsættes en pulje på 8 mio. kr. i 2017 til imødegåelse af forventet efterregulering af beskæftigelsestilskud i Baggrund for puljen er nærmere beskrevet i afsnit 1.2. Budget 2017 Side 21 Teknisk budgetforslag 2017

22 Generelle bemærkninger Skattefinansieret drift Økonomiudvalget Korrigeret vedtaget budget TEKNISKE ÆNDRINGER LAG-midler Projektet er ophørt, hvorfor budgettet tilbageføres til kassen Revision Der forventes mindreforbrug på revisionsbevillingen, hvorfor budgettet reduceres Lægeerklæringer Der forventes mindreforbrug på bevillingen til lægeerklæringer, hvorfor budgettet reduceres med kr Forsikringer Kommunen har stigende udgifter til arbejdsskadeforsikringer, hvorfor budgettet forhøjes med 0,5 mio. kr Valg Der skal afholdes valg til ældrerådet i Der afsættes kr. til formålet Tjenestemandspensioner Udgifter til tjenestemandspensioner er faldende, hvorfor budgettet til tjenestemandspensioner vil kunne reduceres med 1,0 mio. kr. årligt Administrationsbidrag - takstfinansierede institutioner I takt med faldende aktivitet i de taksfinansierede institutioner falder kommunens indtægter vedrørende administrationsbidrag Integrationssagsbehandler Der vil være behov for en tidsbegrænset integrationssagsbehandler i årene Sagsbehandleren har tidligere været fiansieret af er særligt statstilskud til flygtninge. Fra 2017 er tilskuddet omlagt til indtægter på integrationsområdet. Budget omplaceres fra arbejdsmarkedsområdet Budget 2017 Side 22 Teknisk budgetforslag 2017

23 Generelle bemærkninger Udbetaling Danmark Ifølge budget fra Udbetaling Danmark vil Ringsted Kommunes administrationsbidrag i 2017 udgøre kr. Budgettet udgør i kr. incl. kompensation for meropgaver fra Fælles IT Der har de seneste år været mindreforbrug på området. Der indarbejdes en budgetreduktion på 1 mio. kr Budgetbeløb i 2019 der ikke skal videreføres til 2020 EU, og folketingsvalg Barselspulje Der har i 2015 været mindreforbrug på puljen på kr. og der forventes ligeledes mindreforbrug i Puljen reduceres med kr. i Ledelse og administration Følgende poster foreslås reduceret og overføres til ny budgetreservepulje Post og scanning Advokatbistand Stillingsanoncer Puljer Budgetreserve Der afsættes en budgetreserve til ekstraordinære uforudsigelige og uundgårelige merudgifter Lov- og cirkulæreændringer Erhvervsrettet sagsbehandling Forbedring og udvidelse af BBR Risikobaseret tilsyn med behandlingssteder Overdragelse af ejerskab af it-system vedrørende Børne- og ungeydelsen (BYS) Fælles offentlig digitaliseringsstrategi Fælles kommunal digitaliseringsstrategi Tekniske ændringer i alt Pris- og lønregulering Teknisk budgetforslag Økonomiudvalget Budget 2017 Side 23 Teknisk budgetforslag 2017

24 Generelle bemærkninger Klima- og Miljøudvalget Korrigeret vedtaget budget TEKNISKE ÆNDRINGER Rottebekæmpelse Budget til rottebekæmpelse er revurderet, hvilket mefører marginale budgetmæssige ændringer. Området finansieres af takster der opkræves sammen med ejendosmskatten Visitering af synshandicappede til handicapkørsel Byrådet har den 9/52016 besluttet at tilføre området kr. årligt Vejbidrag Ringsted Kommune betaler årligt et vejbidrag til Ringsted Forsyning AS for håndtering af regnvand på kommunale veje, som løber i kloakkerne. Forsyningssekretariatet har nu afgjort, at bidraget kan fastsættes ud fra en procentsats af Forsyningens anlægsudgifter frem for eksakte regnmængder. På baggrund af udmelding fra Ringsted Forsyning A/S budgetteres derfor fremadrettet med 4 % af forsyningens anlægsprogram Tekniske ændringer i alt Pris- og lønregulering Teknisk budgetforslag Klima- og Miljøudvalget Plan og Boligudvalget Korrigeret vedtaget budget Pris- og lønregulering Teknisk budgetforslag Plan- og Budget 2017 Side 24 Teknisk budgetforslag 2017

25 Generelle bemærkninger Børne- og Undervisningsudvalget Korrigeret vedtaget budget TEKNISKE ÆNDRINGER Demografi Byrådet har i særskilt sag er i juni måned godkendt regulering af demografi for følgende områder: Skoler SFO Dagtilbud Sundhedspleje Pensioner til lærere Kommunens udgifter til tidligere tjenestemandsansatte lærere er faldende, hvorfor budgettet fra 2017 reduceres med 1 mio. kr Rammekonto, dagtilbud Der foretages i forbindelse med budgetlægningen regulering af rammen for pasning af børn på baggrund af den seneste befolkningsprognose. Børnetallet har de seneste år været faldende og faldet har været større end befolkningsprognosen forudsagde. Derfor er budgetrammen ikke fuldt ud blevet reduceret i forhold til det faktiske antal børn der har efterspurgt pasning. Rammen vil kunne reduceres med 5,4 mio. kr Rammekonto, SFO Samme forhold gør sig gældende for så vidt angår SFO. Rammen vil kunne reduceres 3,0 mio. kr Pulje til frokostordniger i daginstutioner Der er afsat pulje en pulje på 2,9 mio. kr. til finansiering af frokostordninger i daginstutioner. I 2017 og 2018 har forældrene i en daginstituion valgt frokostordning, hvorfor puljen reduceres forholdsmæssigt. Der resterer herefter kr. i puljen Budget 2017 Side 25 Teknisk budgetforslag 2017

26 Generelle bemærkninger Takstindtægter, specialskoler Takstindtægterne bliver hvert år teknisk fremskrevet med samme fremskrivningsprocent som øvrige indtægter i budgettet, men indtægterne stiger ikke i samme takt. Det skyldes, at der i takstberigningen indgår forrentning og afskrivning af inventar, tekniske installationer og bygninger. I takt med at aktiverne afskrives, falder forrentningen af den nedskrevne værdi. Herudover er der bortfaldet forrentning og afskrivning i forbindelse med at specialtilbuddene på den tidligere Sdr. Parkskole er sammenlagt med Byskovskolens afdeling Asgård. I alt bevirker ovenstående, at der nu er budgetteret med takstindtægter der er 3,5 mio. kr. højere end de faktiske indtægter vil blive. Fremover vil der hvert år blive indarbejdet budgetkorrektion i det tekniske budgetforslag svarende til den for høje budgetfremskrivning Børn og familie Der har de seneste år været et væsentligt merforbrug vedrørende børn med særlige behov. Det er næppe realistisk at ændre på udgiftsniveauet på kort sigt hvorfor der vil være behov for at tilføre budget til området. For 2018 overføres 3,5 mio. kr. til Ungeområdet som følge af overførsel af stor sagsmængde til dette område. Fra 2019 kan pulje vedrørende frokostordninger evt. senere overføres til området. Der henvises til særskilt bilag Budgetbeløb i 2019 der ikke skal videreføres til 2020 Byskovskolen, afdrag på gæld Lov- og cirkulæreændringer Ændring af kommunale bidrag til staten for elever i frie grundskoler som følge af ændret statslig tilskudsprocent til de frie grundskoler, jf. finansloven for Lov nr af 30. august 2015 af forskellige andre love (Indførelse af en integrationsydelse, ændring af reglerne om ret til uddannelses- og kontanthjælp m.v.) (Økonomisk friplads) Tekniske ændringer i alt Pris- og lønregulering Teknisk budgetforslag Børne- og Undervisningsudvalget Budget 2017 Side 26 Teknisk budgetforslag 2017

27 Generelle bemærkninger Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Korrigeret vedtaget budget TEKNISKE ÆNDRINGER Boligstøtte Kommunens udgifter til boligstøtte har de seneste år været stigende således at udgifterne ud udgør 1,7 mio. kr. mere end er budgetlag. Ydelserne er lovbestemte og administreres af Udbetaling Danmark Begravelseshjælp I 2015 og 2016 forventes mindreforbrug vedørende begravelseshjælp. Budgettet foreslås reduceret med kr Medfinansiering af sundhedsudgifter Budget i 2017 til medfinansiering ligger ca. 3,5 mio. kr. over KL's skøn. Budgettet reduceres derfor med 3,5 mio. kr Ny kvalitetsstandard for nødkald Byrådet har den 6/62016 besluttet at tilføre området kr. årligt. Ændringen tilbageføres, hvis det vedtages at anskaffe nyt nødkaldesystem jfr. fremsat anlægsønske om nyt nødkald til borgere i eget hjem Vægtdyner Bevillingsniveauet for vægtdyner ændres, da der er kommet en ny principafgørelse fra Ankestyrelsen på dette område. For at imødekomme den forventelige ændring, er der behov for en budgettilretning på årligt Hjælpemidler I de seneste fem år har budgettet for hjælpemidler været udfordret med et større merforbrug. Dette gælder i særlig grad på stomiområdet. Der er derfor behov for en budgettilpasning på hjælpemidler på kr. 1,8 mio. årligt Voksne med særlige behov Der forventes et stigende antal voksne med særlige behov. Det foreslås at budgettet forøges med 9 mio. kr. Fra 2018 overføres 1,9 mio. kr. til Ungeområdet. Der henvises til særskilt bilag Budget 2017 Side 27 Teknisk budgetforslag 2017

28 Generelle bemærkninger Unge Som følge af overførses af an sagmængde fra Børn og Familieområdet tilføres 5,4 mio. kr. fra Der overføres 3,5 mio. kr. fra Børn og ungeområdet og 1,9 fra voksenområdet. Der henvises til særskilt notat Arbejdsmarkedsområdet Budgettet er på baggrund af den aktuelle aktivitet og prognose for den fremtidige aktivitet på området revurderet. Budgetændringerne medfører, at udviklingen i kommunens udgifter til området svarer til de finansielle forudsætninger der er indarbejdet i de budgetterede bloktilskud Indtægter integrationsområdet Reglerne for finansiering af udgifter til integration af flygtninge er ændret, således at der opnås større tilskud. En del af merinstægten anvendes til finansiering af en integrationssagsbehandler under Økonomiudvalgets område Lov og cirkulæreændringer Lov nr af 30. august 2015 om ændring af lov om aktiv socialpolitik, lov om en aktiv beskæftigelsesindsats, integrationsloven og forskellige andre love (Indførelse af en integrationsydelse, ændring af reglerne om ret til uddannelses- og kontanthjælp m.v.) (Boligstøtte) Tekniske ændringer i alt Pris- og lønregulering Teknisk budgetforslag Social og Arbejdsmarkedsudvalget Budget 2017 Side 28 Teknisk budgetforslag 2017

29 Generelle bemærkninger Ældre- og Genoptræningsudvalget Korrigeret vedtaget budget TEKNISKE ÆNDRINGER Demografi Byrådet har i særskilt sag er i juni måned godkendt regulering af demografi for ældreområdet Klippekortordning Tilskud vedrørende klippekort til ekstra hjemmehjælp for de svageste hjemmehjælpsmodtagere omlægges fra 2017 direkte tilskud til bloktilskud. Udgift indarbejdes i budgettet Værdighedspulje Tilskud fra værdighedspuljen optages i budgettet med et budget til udgifter og en budget til tilskud fra staten. Fra 2020 vil indtægten senere blive overført til bloktilskud Servicearealer - Ole Hansensvej I forbindelse med ny arealfordeling mellem boliger og servicearealer på plejecenteret Solbakken vil kommunens udgift til servicearealer stige med kr. årligt Lov- og cirkulæreændringer Fasttilknyttede læger på plejecentre Handlingsplan om den ældre, medicinske patient vedr. kompetenceløft Initiativer vedr. kronikere og lungesatsning mv Akutfunktioner i hjemmesygeplejen I finansloven for 2016 er i alt afsat 1,2 mia. kr. i perioden og herefter varigt 300 mio. kr. til den nationale handlingsplan for den ældre medicinske patient, herunder en akutpakke mod overbelægning på sygehusenes medicinske afdelinger Tekniske ændringer i alt Pris- og lønregulering Teknisk budgetforslag Ældre- og Genoptræningsudvalget Budget 2017 Side 29 Teknisk budgetforslag 2017

30 Generelle bemærkninger Kultur- og Trivselsudvalget Korrigeret vedtaget budget Pris- og lønregulering Teknisk budgetforslag Kultur- og Trivselsudvalget Renter Renter I budgettet er indarbejdet en reserve til imødegåelse af rentestigninger på 3,9 mio. kr. Puljen foreslås reducetet med 2,3 mio. kr Tekniske ændringer i alt - Skattefinansieret drift og renter Posten er udtryk for de samlede tekniske ændringer der er indarbejdet i det tekniske budgetforsalg under skattefiansieret drift og renter Brugerfinansieret drift Renovation Korrigeret vedtaget budget TEKNISKE ÆNDRINGER Budget til renovation er revurderet Pris- og lønregulering Teknisk budgetforslag Renovation Budget 2017 Side 30 Teknisk budgetforslag 2017

31 Generelle bemærkninger 1.8 Oversigt over eksisterende anlægsprojekter Skattefinansieret anlæg SKATTEFINANSIEREDE ANLÆG Hele kr Økonomiudvalget Skattefinansierede anlæg - udisponeret rammebeløb U/I U Økonomiudvalget Forbedring fysiske forhold Borgerservice/Bibliotek U Børne- og Undervisningsudvalget Renovering varmtvandsbassin Byskovskolen, Asgård U Klima- og Miljøudvalget Cykelstier - rammekonto U Klima- og Miljøudvalget Klimatilpasningsprojekter - ramme U Klima- og Miljøudvalget Rekreative muligheder, Ringsted Å U Klima- og Miljøudvalget Renovering af fortove - ramme U Klima- og Miljøudvalget Sideudvidelser, fordelingsveje på landet - ramme U Klima- og Miljøudvalget Trafikplan for Ringsted Syd U Klima- og Miljøudvalget Trafiksikkerhed U Klima- og Miljøudvalget Udvidelse Ejlstrupvej og Øvej U Klima- og Miljøudvalget Vejprofil, Roskildevej U Kultur- og Trivselsudvalget Kunststofbane Benløse U Plan- og Boligudvalget 5 årsgennemgang Rg. Svømmehal U Plan- og Boligudvalget Bygningselement Torvet U Plan- og Boligudvalget Bygningselement Torvet I Plan- og Boligudvalget Genopret bygninger ramme U Plan- og Boligudvalget Helhedsplan Sportscenter etape 2 U Plan- og Boligudvalget Kloakseparering, kommunale ejd. - ramme U Plan- og Boligudvalget Plan for fornyelse af bymidte U Plan- og Boligudvalget Plejeplan på Kasernen U Plan- og Boligudvalget Pulje til udvikling i landdistrikter U Plan- og Boligudvalget Ringsted Oplevelsessti U Plan- og Boligudvalget Ringsted Oplevelsessti I Plan- og Boligudvalget Sundhedscenter (udvidelse af KLC) U Plan- og Boligudvalget Træningsredskaber mv. i offentlig rum - ramme U Plan- og Boligudvalget Vedligeholdelsesefterslæb kommunale skoler U Total Køb og salg af jord (Udstykninger) KØB OG SALG AF JORD - ANLÆG Hele kr U/I Køb og salg af jord Salgssag - Ringsted Kaserne U Køb og salg af jord Salgssag - Ringsted Kaserne I Køb og salg af jord Udstykning 50 - Søndervang I Køb og salg af jord Udstykning 51 Høm Byvej I Total Budget 2017 Side 31 Teknisk budgetforslag 2017

32 Generelle bemærkninger Budget 2017 Side 32 Teknisk budgetforslag 2017

33 2 Specielle bemærkninger

34

35 Specielle bemærkninger 2.1 Indledning De specielle bemærkninger omhandler driftsområder opdelt efter udvalgsstruktur og de underliggende politikområder. Bemærkningerne omhandler en beskrivelse af fagområderne, målsætninger og indsatser samt en bevillingsoversigt. 2.2 Økonomiudvalget Finansiering Kommunen modtager skatteindtægter fra beskatning af indkomster og beskatning af ejendomsværdier. Hertil kommer indtægter fra tilskud og udligning. Indkomstskatter Indkomstskatter udgør godt 90 % af de samlede skatteindtægter. For så vidt angår skat af almindelige indkomster fastsætter kommunen selv den kommunale udskrivningsprocent og kan herigennem påvirke indtægterne. Udskrivningsprocenten er i budgettet for 2016 fastsat til uændret 26,7 %. For så vidt angår indkomster i selskaber er beskatningens størrelse lovbestemt. Kommunen har derfor ingen direkte indflydelse på størrelsen af disse indtægter. Budgettering af indkomstskatter Staten giver kommunerne valget mellem enten selv at budgettere udskrivningsgrundlaget (borgernes samlede selvangivne skattepligtige indkomster) eller vælge et statsgaranteret udskrivningsgrundlag. Det statsgaranterede udskrivningsgrundlag for 2017 er beregnet på grundlag af selvangivne indkomster for 2014, fremskrevet til 2017-niveau med en landsgennemsnitlig indkomstudvikling og en landsgennemsnitlig befolkningsudvikling. Afgørende for, om kommunen skal vælge statsgaranteret udskrivningsgrundlag eller selvbudgettere udskrivningsgrundlaget er således kommunens egne forventninger dels til indkomstudviklingen pr. skatteyder og dels til befolkningsudviklingen samt udligningsvirkningen heraf. Hvis der vælges statsgaranteret udskrivningsgrundlag, sker der ikke efterreguleringer ved den endelige opgørelse af borgernes selvangivne indkomster. Det vil sige, at gevinster eller tab tilfalder eller bæres af staten. I det tekniske budgetforslag for 2017 er valgt det statsgaranterede udskrivningsgrundlag. Budget 2017 Side 35 Teknisk budgetforslag 2017