Almene boligorganisationer Regnskabsperiode 1(12)

Transkript

1 Almene boligorganisationer Regnskabsperiode 1(12) Regnskab for afdeling 1/1-31/ Boligselskab Afdeling Tilsynsførende kommune BLF- BLF- Kommunenr. Boligselskabsnr. Afdelingsnr , 00302, Navn Navn Navn Det sociale Boligselskab af 29. Vildtbanegård III Ishøj Kommune januar 1946 Adresse Adresse Adresse Gildbrovej 10 Vejlebrovej Ishøj Store Torv Ishøj og Vejledalen 2-28 Telefon 2635 Ishøj Telefon Antal Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejerum arel i alt (m2) lejemål enhed målsenheder Lejligheder (incl. lette kollektivboliger, ungdoms- og ældreboliger) heraf lette kollektivboliger ældreboliger ungdomsboliger 5 Enkeltværelser 1 Erhvervslejemål 1 pr. påbeg. 60 m2 Institutioner 1 pr. påbeg. 60 m2 Garager/carporte 1/5 Lejemålsenheder i alt 378 Vildtbanegård Side 1

2 Almene boligorganisationer Regnskabsperiode 2(12) Regnskab for afdeling Vildtbanegård III 1/1-31/ Matr nr.: Tekniske installationer mv.: Opvarmning: 5 df, 5 hs, Tranegilde By Ishøj - fjernvarme x BBR-ejendomsnr.: Køleskab x - centralvarme fra eget anlæg (fast , Komfur (el/gas) el brændsel eller olie) Skæringsdato Bad x - centralvarme fra eget anlæg byggeregnskab/drift: (naturgas) Vaskeinstallation(fælles/vaskemask. install. i de - ovne 1/ enkelte boliger) x - elpaneler 15/ Tostrenget varmesystem x - solvarmeanlæg 30/ Regnvand (nedsivningsanlæg/genanvendelse) - varmepumpeanlæg Spildevand (rodzoneanlæg/bioværk) - biogasanlæg Kildesortering af affald (indenfor/udenfor boligen) Beboerfaciliteter: Vandmåling (individuel/kollektiv): kollektiv Beboerhus x Varmemåling Særskilte selskabs- og mødelokaler (individuel/kollektiv): individuel Elmåling (individuel/kollektiv): individuel Leje pr. m2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: 586,78 Lejeforhøjelse i årets løb: 11,5 Dato for forhøjelse: Forhøjelse pr. m2: 2,00 % Årsbasis: Vildtbanegård Side 2

3 Almene boligorganisationer Regnskabsperiode 3(12) Regnskab for afdeling Vildtbanegård III 1/1-31/ Resultatopgørelse Kontonr. Note Specifikation Resultatopg. Budget Budget indevæ. år indevæ. år komm. år (1.000 kr) (1.000 kr) Udgifter Ordinære udgifter * Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter * Vandafgift Kloakbidrag, vejafgift m.v. 109 * Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer "Øvrige udgifter" ved kollektiv varmeforsyning 3. Fyringskontrol m.v. 112 * Bidrag til selskabet: 1. Administrationsbidrag Dispositionsfond Afdelingens pligtmæssige bidrag til byggefonden: 1. A-indskud 2. G-indskud Offentlige og andre faste udgifter ialt Variable udgifter 114 * Renholdelse * Almindelig vedligeholdelse * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af tidligere henlæggelser Istandsættelse ved fraflytning m.v.:(a/b-ordning) 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af henlæggelser * Særlige aktiviteter Drift af fællesvaskeri (udgifter, specifikation vedlagt) Andel i fællesfaciliteters drift (udgifter, specifikaton vedlagt) Drift af møde- og selskabslokaler (udgifter, specifikation vedlagt) * Diverse udgifter Variable udgifter ialt Vildtbanegård Side 3

4 Almene boligorganisationer Regnskabsperiode 4(12) Regnskab for afdeling Vildtbanegård III 1/1-31/ Kontonr. Note Specifikation Resultatopg. Budget Budget indevæ. år indevæ. år komm. år (1.000 kr) (1.000 kr) Henlæggelser 120 * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) 121 * Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) * Istandsættelse ved fraflytning. B-ordning: 1. Fælleskonto (konto 403) 2. Indvendig vedligeholdelse (konto 404) 123 Tab ved lejeledighed og fraflytninger (konto 405) 124 * Andre henlæggelser (konto 406) Henlæggelser ialt Samlede ordinære udgifter Ekstraordinære udgifter 125 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.: 1. Afdrag (konto303.1) Renter m.v Heraf dækket ved løbende offentlige tilskud Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1. (konto 303.1) 2. Fraflyttede lejeres godtgjorte forbedringsarbejder (konto 303.4) Ydelse vedr. lån til bygningsskader: 1. Afdrag (konto 303.2) 2. Renter m.v Ydelse vedr. lån til ombygning: (303.3) 1. Afdrag 2. Renter m.v Tab ved lejeledighed m.v Dækket af tidligere henlæggelser Tab ved fraflytninger Dækket af tidligere henlæggelser Andre renter: 1. Renter af gæld til selskabet 2. Morarenter vedr. prioritetsydelser 3. Diverse renter Ydelser vedr. driftsstøtte: * 1. Nedsættelse leje, tagetage * 2. Midlertidige driftslån * 3. Beboerindskudslån 133 Afvikling af: 1. Underskud fra tidligere år indenfor 3 år 2. Underfinansiering (konto 411/412) 134 Driftstilskud, Den Gule Planet 135 Godtgørelse til fraflyttede lejere 1. Udbetalt godtgørelse 2. Heraf overført til afvikling ved huslejeforhøjelse 136 Beboerrådgiver 137 Ekstraordinære udgifter ialt Udgifter ialt Årets overskud, der anvendes til: 1. Afvikling af opsamlet underskud 2. Afskrivning forbedringsarbejder, henlæggelser 3. Overførsel til selskabets dispositionsfond 150 Udgifter og evt. overskud ialt Vildtbanegård Side 4

5 Almene boligorganisationer Regnskabsperiode 5(12) Regnskab for afdeling Vildtbanegård III 1/1-31/ Kontonr. Note Specifikation Resultatopg. Budget Budget indevæ. år indevæ. år komm. år (1.000 kr) (1.000 kr) Indtægter Ordinære indtægter 201 Boligafgifter og leje * 1. Beboelse * 2. Enkeltværelser * 3. Erhverv * 4. Institutioner * 5. Kældre m.v * 6. Garager/carporte * 7. Særlig lejeforhøjelse i lejerforbedrede lejemål køkkener - 9. Merleje 10. Husdyr * Renter Andre ordinære indtægter 1. Tilskud fra selskabet Drift af fællesvaskeri (indtægter, specifikation vedlagt) Andel i fællesfaciliteters drift (indtægter, specifikation vedlagt) Drift af møde- og selskabslokaler (indtægter, specifikation vedlagt) Indeksoverskud 6. Overskydende varme, tomme lejemål 7. Stianlæg Ordinære indtægter Ekstraordinære indtægter 204 Driftssikring og anden driftsstøtte, disp.fond 204 Beboerrådgiver 205 Ydelse vedr. beboerindskudslån 206 * Korrektion vedr. tidligere år 207 Kontant indbetalte godtgørelser i forbindelse med genudlejning af lejerforbedret lejemål 208 Ekstraordinære indtægter Indtægter ialt Årets underskud overført (konto 407.1) 220 Indtægter og evt. underskud ialt Vildtbanegård Side 5

6 Almene boligorganisationer Balance pr.: 6(12) Regnskab for afdeling Vildtbanegård III 31. december 2004 Kontonr. Note Specifikation Indevær. år Sidste år (1.000 kr.) Aktiver Anlægsaktiver 301 Ejendommens anskaffelsessum kontantværdi pr heraf grundværdi Indeksregulering vedr. prioritetsgæld Anskaffelsessum incl. evt. indeksregulering Forbedringsarbejder * 1. Forbedringsarbejder m.v * 2. Bygningsskaderenovering m.v. * 3. Ombygning m.v. * 4. Godtgjorte forbedringer af enkelte lejemål 304 * Andre anlægsaktiver: 1. Driftstabslån 2. Midlertidige driftslån (BLF) 3. Beboerindskudslån (BLF) 4. Særstøttelån 5. Andre driftsstøttelån 6. Kopimaskine Anlægsaktiver ialt Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender * 1. Leje incl. varme Beboerindskud * 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber * 4. Fraflytninger, heraf til incasso Afsluttede forbrugsregnskaber Andre debitorer * 7. Forudbetalte udgifter Prioritetsydelser * Værdipapirer (omsættelige)/obligationsbeholdning 307 Likvide beholdninger 1. Kassebeholdning Bankbeholdning Tilgodehavende hos selskabet Værdipapirer Omsætningsaktiver ialt Aktiver ialt Vildtbanegård Side 6

7 Almene boligorganisationer Balance pr.: 7(12) Regnskab for afdeling Vildtbanegård III 31. december 2004 Kontonr. Note Specifikation Indevær. år Sidste år (1.000 kr.) Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Fælleskonto (B-ordning) 404 Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) 405 * Tab ved lejeledighed og fraflytninger * Andre henlæggelser Henlæggelser ialt * Underskud Henlæggelser - underskud +/ Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld: 1. Panthaver Realkredit Danmark " Realkredit Danmark, indexlån " Landsbyggefonden, oprindeligt lån " Landsbyggefonden, tagetage " 409 Beboerindskud Kapitalindskud til lejligheder for mindstbemidlede 411 Afskrivningskonto for ejendommen Byggefondsindestående Finansiering af anskaffelsessum Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v Bygningsskader 3. Ombygning Andre beboerindskud 1. Indskud, carporte 2. Forhøjet indskud ved genudlejning A/C indskud Deposita, kældre/beboerlokaler og vaskelåse Driftsstøttelån 1. Driftstabslån 2. Midlertidige driftslån (BLF) 3. Beboerindskudslån (BLF) 4. Midlertidige driftslån, RD 5. Andre driftsstøttelån * Anden langfristet gæld 417 Langfristet gæld ialt Vildtbanegård Side 7

8 Almene boligorganisationer Balance pr.: 8(12) Regnskab for afdeling Vildtbanegård III 31. december 2004 Kontonr. Note Specifikation Indevær. år Sidste år (1.000 kr.) Kortfristet gæld 418 Gæld til selskabet 419 * Uafsluttede forbrugerregnskaber 420 Forfaldne, ikke betalte prioritetsydelser 421 * Skyldige omkostninger: Mellemregning med fraflyttere 423 Forudbetalte boligafgifter og leje incl. varme Banklån 425 Anden kortfristet gæld 1. Merleje (BLF) 2. Reguleringskonto vedr. budgetterede prioritetsydelser (indeksfinansiering) * 3. Afsluttede forbrugsregnskaber Kursreguleringskonto Beboerrådgiver 426 Kortfristet gæld ialt Passiver ialt Eventualforpligtelser: Vildtbanegård Side 8

9 Almene boligorganisationer Regnskabsperiode 9(12) Regnskab for afdeling Vildtbanegård III 1/1-31/ Faste noter Kontonr. Specifikation Indeværende år Nettokapitaludgifter Prioritering med rentesikring: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411 og 412) Prioritetsrenter (incl. reservefondsbidrag m.v., men excl. morarenter) Periodiseret ydelse, nye lån Afdragsbidrag Rentebidrag Ydelsesstøtte Rentesikring fra staten Tilbagebetaling af for meget modtaget rentesikring i Kreditforeningsoverskud anvendt til nedskrivning af prioritetsgæld - (er indeholdt i konto 101) Ydelser vedr. afviklede prioriteter m.v. eller omprioritering - (overføres kontant til dispositionsfonden) Nettokapitaludgifter Prioritering ved indekslån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411 og 412) Prioritetsrenter (incl. reservefondsbidrag m.v., men excl. morarenter) Afdragsbidrag Rentebidrag Ydelsesstøtte Ydelser vedr. afviklede prioriteter m.v. eller ved omprioritering (overføres kontant til dispositionsfonden) Overført til reguleringskonto vedr. budgetterede prioritetsydelser (afvikles i kommende regnskabsperiode) Nettokapitaludgifter Vildtbanegård Side 9

10 Almene boligorganisationer Regnskabsperiode 10(12) Regnskab for afdeling Vildtbanegård III 1/1-31/ Faste noter Kontonr. Specifikation Indeværende år 407 Underskud mv. 1. Underskud Saldo primo - + Årets underskud (konto 210) - Årets overskud (konto 140) - - Budgetmæssig afvikling af underskud (konto 133.1) - 2. a Samlet andel af underskud inddækket ved driftstabslån (andelen er nedskrevet på konto og posteret på konto 305.8) b Driftstabslån (konto 415) ydet af: 1. Kommunen 2. Realkreditinstitut 3. BLF 0 Vildtbanegård Side 10

11 Almene boligorganisationer Regnskabsperiode 11(12) Regnskab for afdeling Vildtbanegård III 1/1-31/ Forretningsførers påtegning: By Ishøj Dato 28. april 2005 sign. Peter Kjærgaard-Petersen Revisionspåtegning: Vi har revideret årsregnskabet for afdelingen Vildtbanegård 3 for for regnskabsåret 1. januar december 2004, siderne 1-18 Afdelingens ledelse har ansvaret for årsregnskabet. Vort ansvar er på grundlag af vor revision at afgive en konklusion om årsregnskabet. Den udførte revision Vi har udført revisionen i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi tilrettelægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Revisionen omfatter stikprøvevis undersøgelse af information, der understøtter de i årsregnskabet anførte beløb og oplysninger. Revisionen omfatter endvidere stillingtagen til den af ledelsen anvendte regnskabspraksis og til de væsentlige skøn, som ledelsen har udøvet, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at den udførte revision giver et tilstrækkeligt grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Vi har endvidere kontrolleret, at de i regnskabet anførte budgettal er i overensstemmelse med de for os forelagte budgetter for budgetårene 2004 og Vor gennemgang har alene omfattet den talmæssige sammenhæng. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2004 samt resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2004 i overensstemmelse med dansk regnskabslovgivning. Revisionsfirmaet Helge Bom Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Claus C. Ørbech statsautoriseret revisor sign. Claus Ørbech Jan Rasmussen statsautoriseret revisor sign. Jan Rasmussen Kgs. Lyngby Dato 28. april 2005 Vildtbanegård Side 11

12 Almene boligorganisationer Regnskabsperiode 12(12) Regnskab for afdeling Vildtbanegård III 1/1-31/ Afdelingsmødets påtegning: Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse. By Dato Bestyrelsens påtegning: Foranstående regnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. By Dato Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Dato Vildtbanegård Side 12

13 Vildtbanegård III Specifikationer til regnskab 2004 Konto 107, vandafgift Fast afgift Forbrugsafhængig afgift Konto 109, renovation Afgift til kommunen Andel af lønudgift Materialer Konto 112, bidrag til selskabet Administrationsbidrag: Forvaltningsbidrag til administration, 378 lejemål a Løn til personale, ejd.kontor, varmemester, omdeling til lejere Boligtilskud, funktionær Andel i hovedselskabets udgifter Revision Konto 114, renholdelse Løn, ejendomsfunktionærer Dagpengerefusioner Køb af salt og grus Kursus og personaleudgifter Vinduespolering Trappevask Skadedyrsbekæmpelse Renholdelse, husdyr, materialer konto 115, almindelig vedligeholdelse Alment primære bygningsdele - Kompletterende bygningsdele Almene overfladebeklædninger Alment VVS (heraf lønudgift ) Alment el- og mekaniske dele Alment inventar (heraf lønudgift ) Alment maskiner (heraf lønudgift ) Fællesanlæg Konto 116, henlæggelsesmidler, vedligeholdelse Primære bygningsdele - Kompletterende bygningsdele Almene overfladebeklædninger Alment VVS Alment el- og mekaniske dele - Alment inventar Alment maskiner Vildtbanegård Side 13

14 Konto 118, særlige aktiviteter: Beboerarrangementer: Udgift Indtægt Pensionisttur Fastelavnsfest Julefest Sommerfest Konto 118.1, vaskeri Vaskeriomsætning Prægning af vaskekort 2319 Salg af vaskekort Telefon Rengøring Reparationer, maskiner Reparationer, bygninger Elektricitet Konto 118.2, ejendomskontor (afdelingens andel): Telefon Porto og gebyrer Tryksager og EDB Øvrige udgifter Indtægt ved udlejning af boremaskine Konto 118.3, drift af møde- og selskabslokaler: Rengøring - Vedligeholdelse og nyanskaffelser Erstatninger -132 Telefon Diverse Udlejningsindtægt Vildtbanegård Side 14

15 Konto 119, afdelingsbestyrelsens udgifter: Kurser: Kurser Transport - Diæter Kontorhold: Telefon, kontor og godtgørelse til bestyrelsen Kontorartikler og fotokopiering 351 Porto og bankgebyrer m.v. 56 Nyanskaffelser Distribution - Møder og generalforsamling Repræsentation og gaver Diverse omkostninger Beboerblad: Trykning Andre udgifter Annonceindtægter Vildtbanegård 3's andel 378/ Konto 119, iøvrigt: Kontingent Boligselskabernes Landsforening og "Boligen" Vagt Advokatomkostninger - Diverse Konto 120, planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: Henlagt for året, svarende til m2 à kr. 68,29 i et år Vildtbanegård Side 15

16 Konto 201.1, beboelsesleje: Type stk størrelse Leje/md. Leje ialt/md. 1 K E F I D C S O P R N M L Q+T+U+J A+G B+H Z Leje 1 år * Konto 201.5, kældre m.v.: Lejeindtægt kr./md 1 rum Konto , husdyr: Indtægt ved registrering Indtægter til dækning af driftsudgifter Konto 202, renter: Mellemregning Fraflytning Konto 203.3, andel i fællesfaciliteters drift: Skolernes andel af offentlige udgifter Vildtbanegård Side 16

17 Konto 303.1, forbedringsarbejder m.v.: Varmemålere, saldo primo Afdrag Miljøarbejder: Saldo primo Afdrag Indeksregulering Altanlukninger Tilgang i årets løb Lejeres bidrag Køkkenudskiftning Tilgang i årets løb Lejeres bidrag Konto fraflytninger: Tilgodehavender til incasso Øvrige tilgodehavender Konto 305.7, forudbetalte udgifter: Forsikringer Falck Lønrefusioner Konto 401, henlæggelser Saldo primo Henlagt i Planlagt og periodisk vedligeholdelse Saldo ultimo Konto 402, Istandsættelse ved fraflytning Saldo primo Henlagt i Anvendt Saldo ultimo Vildtbanegård Side 17

18 Konto 405, tab ved lejeledighed og fraflytninger Saldo primo Henlagt i Anvendt - Saldo ultimo Konto 406, andre henlæggelser: Teknisk Skole, saldo primo Henlæggelse Konto 421, skyldige omkostninger: Revision Nesa Ferieforpligtelse Vildtbanegård Side 18