Almene boligorganisationer Regnskabsperiode 1(12)

Transkript

1 Almene boligorganisationer Regnskabsperiode 1(12) Regnskab for afdeling 1/1-31/ Boligselskab Afdeling Tilsynsførende kommune BLF- BLF- Kommunenr. Boligselskabsnr. Afdelingsnr , Navn: Vildtbanegård Navn Navn Det sociale Boligselskab af 29. Vildtbanegård I Ishøj Kommune januar 1946 Adresse Adresse Adresse Gildbrovej 10 Gildbrovej 1-31 Ishøj Store Torv Ishøj og Gildbrovej 2-68 Telefon 2635 Ishøj Telefon Antal Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejerum arel i alt (m2) lejemål enhed målsenheder Lejligheder (incl. lette kollektivboliger, ungdoms- og ældreboliger) heraf lette kollektivboliger ældreboliger ungdomsboliger Enkeltværelser 1 Erhvervslejemål 1 1 pr. påbeg m2 Institutioner 1 pr. påbeg. 60 m2 Garager/carporte 138 1/5 28 Lejemålsenheder i alt 629 Vildtbanegård Side 1

2 Almene boligorganisationer Regnskabsperiode 2(12) Regnskab for afdeling Vildtbanegård I 1/1-31/ Matr nr.: Tekniske installationer mv.: Opvarmning: 5 De Tranegilde By Ishøj - fjernvarme x BBR-ejendomsnr.: Køleskab x - centralvarme fra eget anlæg (fast Komfur (el/gas) x brændsel eller olie) Skæringsdato Bad x - centralvarme fra eget anlæg byggeregnskab/drift: (naturgas) Vaskeinstallation(fælles/vaskemask. install. i de - ovne 1/ enkelte boliger) - elpaneler 15/ Tostrenget varmesystem x - solvarmeanlæg Regnvand (nedsivningsanlæg/genanvendelse) - varmepumpeanlæg Spildevand (rodzoneanlæg/bioværk) - biogasanlæg Kildesortering af affald (indenfor/udenfor boligen) Beboerfaciliteter: Vandmåling (individuel/kollektiv): kollektiv Beboerhus x Varmemåling Særskilte selskabs- og mødelokaler (individuel/kollektiv): individuel Elmåling (individuel/kollektiv): individuel Leje pr. m2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: 545,68 Lejeforhøjelse i årets løb: 12,01 Dato for forhøjelse: Forhøjelse pr. m2: 2,25 % Årsbasis: Vildtbanegård Side 2

3 Almene boligorganisationer Regnskabsperiode 3(12) Regnskab for afdeling Vildtbanegård I 1/1-31/ Resultatopgørelse Kontonr. Note Specifikation Resultatopg. Budget Budget indevæ. år indevæ. år komm. år (1.000 kr) (1.000 kr) Udgifter Ordinære udgifter * Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter * Vandafgift Kloakbidrag, vejafgift m.v. 109 * Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer "Øvrige udgifter" ved kollektiv varmeforsyning 3. Fyringskontrol m.v. 112 * Bidrag til selskabet: 1. Administrationsbidrag Dispositionsfond 113 Afdelingens pligtmæssige bidrag til byggefonden: 1. A-indskud 2. G-indskud d Offentlige og andre faste udgifter ialt Variable udgifter 114 * Renholdelse * Almindelig vedligeholdelse * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af tidligere henlæggelser Istandsættelse ved fraflytning m.v.:(a/b-ordning) 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af henlæggelser * Særlige aktiviteter Drift af fællesvaskeri (udgifter, specifikation vedlagt) Andel i fællesfaciliteters drift (udgifter, specifikaton vedlagt) Drift af møde- og selskabslokaler (udgifter, specifikation vedlagt) * Diverse udgifter Variable udgifter ialt Vildtbanegård Side 3

4 Almene boligorganisationer Regnskabsperiode 4(12) Regnskab for afdeling Vildtbanegård I 1/1-31/ Kontonr. Note Specifikation Resultatopg. Budget Budget indevæ. år indevæ. år komm. år (1.000 kr) (1.000 kr) Henlæggelser 120 * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) 121 * Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) 122 * Istandsættelse ved fraflytning. B-ordning: 1. Fælleskonto (konto 403) 2. Indvendig vedligeholdelse (konto 404) 123 Tab ved lejeledighed og fraflytninger (konto 405) 124 * Andre henlæggelser (konto 406) Henlæggelser ialt Samlede ordinære udgifter Ekstraordinære udgifter 125 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.: 1. Afdrag (konto303.1) Renter m.v Heraf dækket ved løbende offentlige tilskud * Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1. (konto 303.1) Administrationsejendom (konto 303.4) Ydelse vedr. lån til bygningsskader: 1. Afdrag (konto 303.2) Renter m.v Heraf dækket ved løbende offentlige tilskud Ydelse vedr. lån til miljø: 1. Afdrag 2. Renter m.v. 3. Heraf dækket ved løbende offentlige tilskud Tab ved lejeledighed m.v. 2. Dækket af tidligere henlæggelser Tab ved fraflytninger Dækket af tidligere henlæggelser Andre renter: 1. Renter af gæld til selskabet 2. Morarenter vedr. prioritetsydelser 3. Diverse renter Ydelser vedr. driftsstøtte: 133 Afvikling af: 1. Underskud fra tidligere år (konto 407.1) 2. Underfinansiering (konto 411/412) 134 Driftstilskud, Den Gule Planet 135 Godtgørelse til fraflyttede lejere 1. Udbetalt godtgørelse 2. Heraf overført til afvikling ved huslejeforhøjelse - Underskud, Den gule Planet 136 Beboerrådgiver 137 Ekstraordinære udgifter ialt Udgifter ialt Årets overskud, der anvendes til: 1. Afvikling af opsamlet underskud 2. Afskrivning forbedringsarbejder 3. Henlæggelse til istandsættelse ved fraflytning 150 Udgifter og evt. overskud ialt Vildtbanegård Side 4

5 Almene boligorganisationer Regnskabsperiode 5(12) Regnskab for afdeling Vildtbanegård I 1/1-31/ Kontonr. Note Specifikation Resultatopg. Budget Budget indevæ. år indevæ. år komm. år (1.000 kr) (1.000 kr) Indtægter Ordinære indtægter 201 Boligafgifter og leje * 1. Beboelse * 2. Enkeltværelser * 3. Erhverv * 4. Institutioner, grundleje * 5. Kældre m.v. * 6. Garager/carporte m.v * 7. Særlig lejeforhøjelse i lejerforbedrede lejemål køkkener Merleje 10. Husdyr * Renter Andre ordinære indtægter 1. Tilskud fra selskabet Drift af fællesvaskeri (indtægter, specifikation vedlagt) Andel i fællesfaciliteters drift (indtægter, specifikation vedlagt) 4. Drift af møde- og selskabslokaler (indtægter, specifikation vedlagt) Indeksoverskud k d 6. Overskydende varme, tomme lejemål 7. Stianlæg Ordinære indtægter Ekstraordinære indtægter 204 Beboerrådgiver 205 Ydelse vedr. beboerindskudslån 206 * Korrektion vedr. tidligere år 207 Kontant indbetalte godtgørelser i forbindelse med genudlejning af lejerforbedret lejemål Diverse 208 Ekstraordinære indtægter Indtægter ialt Årets underskud overført (konto 407.1) Indtægter og evt. underskud ialt Vildtbanegård Side 5

6 Almene boligorganisationer Balance pr.: 6(12) Regnskab for afdeling Vildtbanegård I 31. december 2008 Kontonr. Note Specifikation Indevær. år Sidste år (1.000 kr.) Aktiver Anlægsaktiver 301 * Ejendommens anskaffelsessum kontantværdi pr heraf grundværdi Indeksregulering vedr. prioritetsgæld Anskaffelsessum incl. evt. indeksregulering Forbedringsarbejder * 1. Forbedringsarbejder m.v * 2. Bygningsskaderenovering m.v * 3. Ombygning m.v. * 4. Godtgjorte forbedringer af enkelte lejemål * Andre anlægsaktiver: 1. Driftstabslån Midlertidige driftslån (BLF) Beboerindskudslån (BLF) 4. Særstøttelån 5. Andre driftsstøttelån Anlægsaktiver ialt Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender * 1. Leje incl. varme Beboerindskud * 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber * 4. Fraflytninger, heraf til incasso Afsluttede forbrugsregnskaber Andre debitorer 7. Forudbetalte udgifter Prioritetsydelser * Værdipapirer (omsættelige)/obligationsbeholdning 307 Likvide beholdninger 1. Kassebeholdning Bankbeholdning Tilgodehavende hos selskabet Værdipapirer Omsætningsaktiver ialt Aktiver ialt Vildtbanegård Side 6

7 Almene boligorganisationer Balance pr.: 7(12) Regnskab for afdeling Vildtbanegård I 31. december 2008 Kontonr. Note Specifikation Indevær. år Sidste år (1.000 kr.) Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser * Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Fælleskonto (B-ordning) 404 Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) 405 * Tab ved lejeledighed og fraflytninger 406 * Andre henlæggelser Henlæggelser ialt * Underskud Henlæggelser - underskud +/ Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld: 1. Panthaver Realkredit Danmark " Realkredit Danmark, omprioritering " Realkredit Danmark, tagetage " Landsbyggefonden, oprindeligt lån " Landsbyggefonden, tagetage Beboerindskud Kapitalindskud til lejligheder for mindstbemidlede 411 Afskrivningskonto for ejendommen 412 Byggefondsindestående Finansiering af anskaffelsessum Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v Bygningsskader Ombygning Andre beboerindskud 1. Indskud, carporte Forhøjet indskud ved genudlejning A/C indskud Deposita, beboerlokaler Andre deposita Driftsstøttelån 1. Driftstabslån Midlertidige driftslån (BLF) Beboerindskudslån (BLF) 4. Midlertidige driftslån, RD Andre driftsstøttelån * Anden langfristet gæld 417 Langfristet gæld ialt Vildtbanegård Side 7

8 Almene boligorganisationer Balance pr.: 8(12) Regnskab for afdeling Vildtbanegård I 31. december 2008 Kontonr. Note Specifikation Indevær. år Sidste år (1.000 kr.) Kortfristet gæld 418 Gæld til selskabet 419 * Uafsluttede forbrugerregnskaber 420 Forfaldne, ikke betalte prioritetsydelser 421 * Skyldige omkostninger Mellemregning med fraflyttere 423 Forudbetalte boligafgifter og leje incl. varme Banklån 425 Anden kortfristet gæld 1. Merleje (BLF) 2. Reguleringskonto vedr. budgetterede prioritetsydelser (indeksfinansiering) * 3. Afsluttede forbrugsregnskaber 4. Kursreguleringskonto - Beboerrådgiver 426 Kortfristet gæld ialt Passiver ialt Eventualforpligtelser: Vildtbanegård Side 8

9 Almene boligorganisationer Regnskabsperiode 9(12) Regnskab for afdeling Vildtbanegård I 1/1-31/ Faste noter Kontonr. Specifikation Indeværende år Nettokapitaludgifter Prioritering med rentesikring: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411 og 412) Prioritetsrenter (incl. reservefondsbidrag m.v., men excl. morarenter) Rentesikring fra staten/ydelsessikring Kreditforeningsoverskud anvendt til nedskrivning af prioritetsgæld - (er indeholdt i konto 101) Ydelser vedr. afviklede prioriteter m.v. eller omprioritering Nettokapitaludgifter Prioritering ved indekslån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411 og 412) Prioritetsrenter (incl. reservefondsbidrag m.v., men excl. morarenter) Afdragsbidrag Rentebidrag Ydelsesstøtte Ydelser vedr. afviklede prioriteter m.v. eller ved omprioritering (overføres kontant til dispositionsfonden) Overført til reguleringskonto vedr. budgetterede prioritetsydelser (afvikles i kommende regnskabsperiode) Nettokapitaludgifter Vildtbanegård Side 9

10 Almene boligorganisationer Regnskabsperiode 10(12) Regnskab for afdeling Vildtbanegård I 1/1-31/ Faste noter Kontonr. Specifikation Indeværende år 407 Underskud mv. 1. Underskud Saldo primo Årets underskud (konto 210) Årets overskud (konto 140) - - Budgetmæssig afvikling af underskud (konto 133.1) a Samlet andel af underskud inddækket ved driftstabslån (andelen er nedskrevet på konto og posteret på konto 305.8) b Driftstabslån (konto 415) ydet af: 1. Kommunen 2. Realkreditinstitut 3. BLF Den udskilte del af underskuddet, der er inddækket ved driftstabslån, afvikles i takt med afdrag på de respektive driftstabslån (jf. konto ). Vildtbanegård Side 10

11 Almene boligorganisationer Regnskabsperiode 11(12) Regnskab for afdeling Vildtbanegård I 1/1-31/ Forretningsførers påtegning: By Dato Den uafhængige revisors påtegning: Til repræsentantskabet for Vildtbanegård I Vi har revideret årsregnskabet for Vildtbanegård 1 for for regnskabsåret 1. januar december 2008 omfattende resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter Socialministeriets bekendtgørelse nr. 627 af 23. juni 2005 om drift af almene boliger m.v. med senere ændringer. Ledelsens ansvar for årsregnskabet. Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæsige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for afdelingens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af afdelingens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Vi har endvidere kontrolleret, at de i regnskabet anførte budgettal er i overensstemmelse med de for os forelagte budgetter for budgetårene 2008 og Vor gennemgang har alene omfattet den talmæssige sammenhæng. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2008 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2008 i overensstemmelse med dansk regnskabslovgivning. MGI REVISION Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Claus C. Ørbech statsautoriseret revisor Jan Rasmussen statsautoriseret revisor København Dato Vildtbanegård Side 11

12 Almene boligorganisationer Regnskabsperiode 12(12) Regnskab for afdeling Vildtbanegård I 1/1-31/ Afdelingsmødets påtegning: Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse. By Dato Bestyrelsens påtegning: Foranstående regnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. By Dato Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Dato Vildtbanegård I Specifikationer til regnskab 2008 Konto 107, vandafgift Fast afgift Forbrugsafhængig afgift Vildtbanegård Side 12

13 Konto 109, renovation Afgift til kommunen Andel af lønudgift Materialer Konto 112, bidrag til selskabet Administrationsbidrag: Forvaltningsbidrag til administration, 628 andele a kr Løn til personale, ejd.kontor, varmemester Andel i hovedselskabets udgifter Boligtilskud Revision Konto 114, renholdelse Løn og arbejdsgiverudgifter til ejendomsfunktionærer Dagpengerefusioner Køb af salt og grus Kurser og personaleudgifter Trappevask Vinduespolering Renholdelse, husdyr, materialer konto 115, almindelig vedligeholdelse Alment primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Almene overfladebeklædninger Alment VVS (heraf lønudgift ) Alment el- og mekaniske dele Alment inventar (heraf lønudgift ) Alment maskiner (heraf lønudgift ) Fællesanlæg Konto 116, henlæggelsesmidler, vedligeholdelse Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Almene overfladebeklædninger Alment VVS Alment el- og mekaniske dele Alment inventar Alment maskiner Konto 118.1, fællesvaskeri for Vildtbanegård I og II Udgifter: Variable omkostninger: Resultatopgørelse 1/1-31/ Sæbe og kemikalier Telefonudgifter Elektricitet Vandafgift Varme Vildtbanegård Side 13

14 Reparation af maskiner Reparation af bygning Faste og øvrige udgifter: Forsikring Rengøring Vagt Diverse - Magnetkort salg af magnetkort Vaskeriomsætning, ejd. funktionærer Vaskeriomsætning, afd.bestyrelsen VBG II Vaskeriomsætning, erhvervslejere m.v Udgifter i alt Salgsindtægter, magnetkort: Udgiftsfordeling Afdeling I ,26% Afdeling II ,74% ,00% Resultat 1/1-31/ : Salg Udgifter Nettoudgift Afdeling I Afdeling II Konto 118.2, ejendomskontor (afdelingens andel): Telefon Porto og gebyrer Tryksager og EDB Øvrige udgifter Indtægt ved udlejning af boremaskine Konto 118.3, drift af møde- og selskabslokaler: Lønudgifter Telefon Rengøring og vinduespolering Nyanskaffelser og vedligeholdelse Diverse Udlejningsindtægt Konto 118.4, særlige aktiviteter Beboerarrangementer: Tilskud, klubber Konto 119, diverse udgifter Afdelingsbestyrelsens udgifter: Kurser: Kurser Transport og fortæring Kontorhold: Telefon, kontor og godtgørelse til bestyrelsen Inventar og indretning af kontor Vildtbanegård Side 14

15 Rengøring, kontor Kontorartikler Porto og bankgebyrer 615 Nyanskaffelser Fotokopieringsmaskine, drift Distribution Møder og generalforsamling Repræsentation og gaver Diverse Beboerblad Trykning Farvepatroner m.v - Andre udgifter 499 Annonceindtægter Konto 119, iøvrigt: Kontingent Boligselskabernes Landsforening og "Boligen" LLO - Vagt Annonceudgifter - Diverse udgifter Konto 120, Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: Henlagt for året, svarende til m2 à kr. 77,12 i et år Konto 126, afskrivning på forbedringsarbejder: Carporte Konto 126.2, afskrivning på administrationsejendom: Administrationsejendom Konto 201.1, beboelsesleje Type stk størrelse Leje/md. Leje ialt/md. 1 J K F E + L J G S 12 47, O 24 55, A + P + T 48 60, D R 12 84, N 12 85, B 12 87, H 24 99, Leje 1 år * Konto 201.3, erhverv: Damefrisør (erhvervstillæg) Købmand, grundleje Udlejningsindtægt af ejendomskontor Administrationsbygning Vildtbanegård Side 15

16 Konto 201.6, carporte og p-pladser: Leje af carporte 138 stk P-pladser Konto , husdyr: Indtægt ved registrering Indtægter til dækning af driftsudgifter Konto , udskiftning af køkkener 12 mdr. a kr Konto 202, renter: Mellemregning Konto 203.1, tilskud: Tilskud fra selskabet Konto 203.7, kommunetilskud, stier: Vedligeholdelsestilskud ialt kr % heraf Konto 301.1, ejendommens anskaffelsessum: Saldo Tilbygning, administrationsbygning Afskrivning Ejendommens finansiering: Ejendommens anskaffelsessum, jfv. ovenfor Indexregulering Finansiering, konto Konto 303.1, forbedringsarbejder m.v.: Facaderenovering, forundersøgelser Tilgang i årets løb Facaderenovering, saldo primo Korrektion, forundersøgelser Tilgang i årets løb Køkkenudskiftning, saldo primo Afdrag i Miljøarbejder, saldo primo Afdrag Indeksregulering Konto 303.3, ombygning m.v: Vildtbanegård Side 16

17 Ventilation, saldo primo Afskrivning i Carporte, saldo primo Lineær afskrivning, konto Konto 303.2, bygningsskader: Afholdte udgifter, reguleret til Afskrivning, saldo primo Afdrag til RD i Indexregulering, prioritetsgæld Reparation/udskiftning af gulve, etape Eget bidrag, saldo primo Eget bidrag, Indeksregulering Reparation/udskiftning af gulve, etape 2, saldo primo Tilgang Konto 303.4, Godtgjort forb. i enkelte lejemål Godtgjorte forbedringer, saldo primo Tilgang i årets løb afskrivning, lejeres bidrag i årets løb Konto 305.4, fraflytninger: Tilgodehavender til incasso Tilgodehavender med afdragsordning hensat til imødegåelse af tab Øvrige tilgodehavender Konto 305.7, forudbetalte udgifter og tilgodehavender: Saniva, service Falck Vaskeri, november og december Vaskeri, lager af råkort og vaskemidler Lønrefusioner Konto 401, henlæggelser: Saldo primo Henlagt i Forbrugt Saldo ultimo Konto 402, istandsættelse ved fraflytning: Saldo primo Anvendt i Konto 421, skyldige omkostninger: Vildtbanegård Side 17

18 Landsbyggefonden Økonomistyrelsen, ydelse, udamortiserede skyggeompr. lån Revision af hovedselskabet Finansieringsbidrag PKS-pension, Nettoferiepenge Leverandører Ferieforpligtelse Konto 4217, moms: Udg. afgift Indg. afgift Tilsvar 1. halvår halvår Heraf afregnet pr. 31/ Vildtbanegård Side 18