Dagsorden Aabenraa Andelsboligforening Torsdag den 26. april 2018, kl Humlehaven 4, Aabenraa

Transkript

1 Ekstern Dagsorden Aabenraa Andelsboligforening Torsdag den 26. april 2018, kl Humlehaven 4, Aabenraa Side 1 af 9 Aabenraa Andelsboligforening Punkterne på dagsordenen er mærket (B) beslutning, (D) drøftelse eller (O) orientering. Vedlagte bilag er markeret med *

2 Indholdsfortegnelse: 1. Organisation Økonomi Afdelingerne Administrationen: LUKKET PUNKT Efterretningssager Næste møder: Eventuelt... 9 Bestyrelsesmedlemmer: Søren Duus (formand), Laila Bøttcher (næstformand), Erling Jørgensen, Poul Jensen, Else Bonde, Svend M. Petersen, Harry Asmussen (medarbejderrepræsentant) Ansatte: Revisor: Jimmy Povlsen Jan Thietje Afbud: Side 2 af 9 Aabenraa Andelsboligforening Punkterne på dagsordenen er mærket (B) beslutning, (D) drøftelse eller (O) orientering. Vedlagte bilag er markeret med *

3 1. Organisation 1.a.1 Godkendelse af referat Bestyrelsesmøde den 1. februar 2018 Forhandlingsprotokol for organisationsbestyrelsesmøder godkendes og underskrives på næstfølgende møde. B 1.a.2 Revisionsprotokollat - udkast Statsautoriseret revisor gennemgår revisionsprotokollat for regnskabsåret B * 1.b. Foreningsanliggender 1.b.1 SALUS Orientering v. Jimmy Povlsen. 1.b.2-8. Kreds Der er afholdt kredsvalgsmøde onsdag den 4. april 2018, kl , Folkehjem. Der afholdes kredsweekendkonference den september Orientering v. Søren Duus. 1.b.3 Aabenraa-Rødekro Fjernvarme Generel orientering v. Søren Duus. Indstilling: O O O Beslutning: 1.c. Bestyrelsesanliggender 1.c.1 Budget 2019 Hovedforeningen Forslag til budget Udsendt pr. mail (marts) til godkendelse af organisationsbestyrelsen. Status: Organisationsbestyrelsen har godkendt budget endelig pr. mail. (JP) O *** Side 3 af 9 Aabenraa Andelsboligforening Punkterne på dagsordenen er mærket (B) beslutning, (D) drøftelse eller (O) orientering. Vedlagte bilag er markeret med *

4 1.c.2 Årsregnskab Hovedforeningen 1.c.3 Årsregnskab afdelingerne B * B * 1.c.4 Den boligsociale helhedsplan for Høje Kolstrup (JP) Intet nyt fra projektleder Sanne L. Pedersen. O 1.c.5 Guldbjergparkens børnehave matr. 1735, ejd. Nr Kommunen ansøgt om salg af børnehave. Ejendommen udmatrikuleres og sættes til salg (Landinspektør / JPW). (Gentagelse). Status: Landinspektør Ejnar Sønderby er sat på sagen for at undersøge mulighederne for, hvordan udmatrikulering kan ske. (Gentagelse)Samtidig er Kommunen forespurgt om, hvordan de forholder sig til lånet, hvor der er ydet kommunal garanti, da det ikke skal forventes, at en salgssum kan dække belåningen. (JPW) (gentagelse)status (JPW): Afventer mødedato fra Kommunen for drøftelse af mulighed for udmatrikulering og stillingtagning til restbelåning. (Rykket af flere omgange for tilbagemelding - senest i december 2016)Der har været afholdt møde med Aabenraa Kommune orientering på mødet (JP) (Gentagelse). Status: Orientering på mødet (JP) B 1.c.6 Afdeling 26 Sandved 45, Aabenraa Intet Nyt O 1.c.7 Evaluering - Seminar 2018 Seminar 2018, torsdag den 8. marts Inviteret var organisationsbestyrelsen, afdelingsbestyrelserne, SALUS ledergruppe, Sanne L. Pedersen, medarbejdere Humlehaven, medarbejdere SALUS. Program for dagen Kommunikation og Samarbejde D 1.c.8 Bolind generalforsamling 2018 Bolind generalforsamling afholdes mandag den 28. maj 2018, kl på virksomhedens adresse; Østmarken 6, 2860 Søborg. Indkaldelse med dagsorden vil tilgå aktionærerne i henhold til vedtægterne. Deltagere fra organisationsbestyrelsen er Søren Duus, Else Bonde, Erling Jørgensen, Poul Jensen og Svend M. Petersen O 1.c.9 Nybyggeri Campus Aabenraa Den 2. august 2016, har tilskrevet Kuben, at brevet/mail er modtaget, og man vil vende tilbage, når der engang er overblik på området (gentagelse). Status: Intet nyt (JP) O Side 4 af 9 Aabenraa Andelsboligforening Punkterne på dagsordenen er mærket (B) beslutning, (D) drøftelse eller (O) orientering. Vedlagte bilag er markeret med *

5 1.c.10 Evaluering organisationsbestyrelsesarbejdet LUKKET PUNKT Indstilling: Beslutning: 1.d. Medlemsanliggender Lukket punkt 2. Økonomi 2.a. Budgetkontrol organisationen (webzone2) Indstilling: O Beslutning: 3. Afdelingerne 3.a. Renoveringssager 3.a.1 Oversigt byggesager O * AAAB pr. 12. april a.2 Afdeling 1 Tøndervej, Rugkobbel, Fuglsang, Farversmøllevej. Renoveringsprojekt Skema C er godkendt hos kommunen. Skema C opstilles udelukkende for den støttede del til Landsbyggefondens godkendelse (gentagelse) Status: Intet nyt. (AMS/HA). O 3.a.3 Afdeling 5 Farversmøllevej 1-23 Tagudskiftning Kommunen har godkendt lånoptagelse (BBM) (gentagelse). Status: Kommunen har trukket godkendelsen tilbage (JP). D 3.a.4 Afdeling 6 Kystvej 24-48, 50 Nye køkkener Optegninger af køkkener 19 stk. Derefter tilbud (januar 2018). Finansiering, kommunen tilbud (februar- november 2018) (gentagelse). Status: (JPD) Der er ønsket nyt køkken af 16 beboere. De 16 beboere bliver indkaldt til møde for gennemgang af økonomien og til godkendelse heraf. O Side 5 af 9 Aabenraa Andelsboligforening Punkterne på dagsordenen er mærket (B) beslutning, (D) drøftelse eller (O) orientering. Vedlagte bilag er markeret med *

6 3.a.5 Afdeling 11 Farversmøllevej / Sandved Påbygning af altaner (BBM) Arbejdet afsluttet. Afventer regnskab (Gentagelse). Status: Intet nyt (HA) O 3.a.6 Afdeling 14 Sandved 9-29 og Tagudskiftning (AMS) Arbejdet afsluttet. Afventer regnskab. Status:Intet nyt (HA) O 3.a.7 Afdeling 15 Petersborg Badeværelser - faldstammer (BBM) Projektering og udbud er i gang (gentagelse). Status (JPD): Har afholdt licitation den 10. april 2018 med Arkitekttegnestuen. Billigste tilbud kr. dyrere end budgetteret. Eventuelt arbejde videre med en plan B Der planlægges afholdt ny møde med beboere i afdeling 15. (JPD) O 3.a.8 Afdeling 16 Hjelmrode 2-96 Fysisk helhedsplan for primært facade og tagrenovering (BBM) Skema B er godkendt (gentagelse). Status: (MM) Byggesag opstart 19. marts Det går som planmæssigt. O 3.a.9 Afdeling 18 Hørgaard Etageadskillelse over krybekælder m.m. Status: (MM)) Afventer Landsbyggefonden. O 3.a.10 Opsigelse af aftale med anvisningsret Aabenraa Kommune. (TARN)Aabenraa Kommune opsiger aftale om anvisningsret til: 5 boliger på Karpedam. O 3.b Beboeranliggender - Intet til dette punkt. 3.c Afdelingsanliggender Intet til dette punkt. Indstilling: Beslutning: 4. Administrationen: LUKKET PUNKT Side 6 af 9 Aabenraa Andelsboligforening Punkterne på dagsordenen er mærket (B) beslutning, (D) drøftelse eller (O) orientering. Vedlagte bilag er markeret med *

7 5. Efterretningssager O 5.a. Udlejning statistik - Tomgang (AM) 5.b Udsættelser (NKE) * * 5.c Orientering fra nedsatte udvalg 5.d Bladudvalg BeboerNyt Medlem af redaktionsudvalget er Poul Jensen 5.e Kursusudvalg (KB: Ove Stahl Schmidt, Knud-Aage M. Poulsen AAAB: Søren Duus, Else Bonde) 5.f BL informerer, klik her 5.g LBF informerer, klik her 5.h Investeringsaftale Bank Invest: Link, Klik her Spar Invest: Link, Klik her Indstilling: Beslutning: Mødeplan Næste møder: O 2018: Torsdag den 26. april 2018, kl Revisormøde Torsdag den 7. juni 2018, kl Konstituerende møde Torsdag den 6. september 2018, kl Torsdag den 1. november 2018, kl Torsdag den 13. december 2018, kl Fællesmøde KB og AAAB Hvis intet andet er nævnt afholdes mødet på adressen Humlehaven 4, Aabenraa. AAAB, ordinær generalforsamling 2018: Onsdag den 23. maj 2018, Guldbjergparkens festsal, kl Administrationschef Toke Arndal er dirigent ved mødet. Side 7 af 9 Aabenraa Andelsboligforening Punkterne på dagsordenen er mærket (B) beslutning, (D) drøftelse eller (O) orientering. Vedlagte bilag er markeret med *

8 SALUS Repræsentantskabsmøde Lørdag den 26. maj 2018, Folkehjem Aabenraa Markvandring i afdelinger uden afdelingsbestyrelse Onsdag den 13. juni 2018, kl Opstart områdekontor Tøndervej 117. Årets fælles weekendkonference i 3. og 8. kreds Fredag den 28. september til 29 september 2018 Scandic, Kolding KB jubilæum 2018 Inviteret festaften fredag den 5. oktober 2018 Åben reception onsdag den 10. oktober 2018 Sikkerhedsrundgang 2018 Onsdag den 28. november 2018 (JPD) Fælles juleafslutning, KB, AAAB organisationsbestyrelser, direktør Lørdag den 1. december 2018, kl Arrangør 2017: AAAB (Else Bonde, Erling Jørgensen). Arrangør 2018: KB (Ove Stahl Schmidt, Knud-Aage Poulsen) KB og AAAB fælles juleafslutning medarbejdere 2018 Onsdag den 19. december 2018, kl , Guldbjergparkens festsal. Deltagere/inviterede: Organisationsbestyrelsen, medarbejdere i KB og AAAB (ejendomsfunktionærer, medarbejdere Humlehaven), Sanne L. Pedersen, Æresmedlemmer, Ledergruppen SALUS. Afdelingsbestyrelses seminar 2019 Torsdag den 14. marts Sted? Kl.-slet: Emne? Kursusudvalg: AAAB: Søren Duus, Else Bonde KB: Ove Stahl Schmidt, Knud-Aage M. Poulsen Fælleskursus i SALUS: Budget Torsdag den 1. marts 2018, kl Hotel Tønder Hus, Tønder Teknisk chef og JP Blev aflyst på grund af vejrlig. Introduktion for nyvalgte: Afholdes frem over hvert andet år. Næste gang 4. oktober 2018, kl Hotel Tønder Hus, Tønder Teknisk chef, TARN og JP Vedligeholdelse og fraflytning Afvikles kun hvert andet år Næste gang 2019 Teknisk chef og AJ Beslutning: Side 8 af 9 Aabenraa Andelsboligforening Punkterne på dagsordenen er mærket (B) beslutning, (D) drøftelse eller (O) orientering. Vedlagte bilag er markeret med *

9 7. Eventuelt Per Hansen, ejendomsfunktionær 25 års jubilæum Erling Jørgensen, organisationsbestyrelsesmedlem 10 års jubilæum. Side 9 af 9 Aabenraa Andelsboligforening Punkterne på dagsordenen er mærket (B) beslutning, (D) drøftelse eller (O) orientering. Vedlagte bilag er markeret med *

10 Aabenraa Andelsboligforening Humlehaven 4, 6200 Aabenraa CVR-nr Revisionsprotokollat til årsregnskab for 2017

11 Indhold 1 Indledning 3 2 Revisionens gennemførelse Bogføring forretningsgange mv. 3 3 Forvaltningsrevision Kommentarer til den udførte forvaltningsrevision Konklusion 6 4 Juridisk-kritisk revision Konklusion 6 5 Kommentarer til årsregnskabet Tilsynsmyndighedernes godkendelse af tidligere årsregnskaber Hovedforeningen Afdelingerne 9 6 Øvrige oplysninger Ledelsens regnskabserklæring og ikke-korrigerede fejl i årsregnskabet Eftersyn af bestyrelsens protokoller og overholdelse af bogføringsloven Rådgivnings- og assistanceopgaver Forsikringsforhold 17 7 Konklusion på den udførte revision Revision af årsregnskabet 18 8 Revisionens formål og omfang samt ansvarsfordeling 18 2

12 1 Indledning Vi har revideret det fremlagte udkast til årsregnskab for 2017 for Aabenraa Andelsboligforening. Årsregnskabet udviser følgende hovedtal for virksomheden: t.kr Årets resultat Aktiver Egenkapital Revisionens gennemførelse Revisionen er foretaget i overensstemmelse med instruks om revision af almene boligorganisationers regnskaber samt internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk lovgivning. Revisionen har hovedsageligt omfattet de regnskabsposter og de dele af foreningens registreringssystemer og forretningsgange, hvor risikoen for væsentlige fejl eller mangler er størst. Revisionen gennemføres med udgangspunkt i en af os udarbejdet revisionsstrategi. Revisionsstrategien skal sikre, at revisionen fokuseres mod de væsentligste og mest risikofyldte forretningsmæssige og administrative områder, der er af betydning for årsregnskabet. 2.1 Bogføring forretningsgange mv. Ved en gennemgang af foreningens forretningsgange og hensigtsmæssigt udvalgte stikprøver i foreningens regnskabsmateriale, samt ved et uanmeldt eftersyn af likvide beholdninger, har vi overbevist os om bogføringens egnethed som grundlag for udarbejdelsen af årsregnskabet. Foreningens bogføring er foretaget ordentligt og omhyggeligt, og de bogholderi- og regnskabsmæssige forretningsgange er betryggende. Det er i øvrigt vores opfattelse, at foreningen på alle væsentlige områder overholder bogføringsloven Fuldmagtsforhold Vi har som en del af vores revision indhentet engagementsforespørgsel fra foreningens pengeinstitutter. Pengeinstitutterne har oplyst, hvem der har adgang til foreningens netbank samt fuldmagt til at disponere over foreningens midler. Betalinger skal foretages af to personer i forening og det kan konstateres, at fuldmagtsforholdene ajourføres løbende Drøftelser med ledelsen om besvigelser samt bestyrelsens bekræftelse Vi har drøftet risikoen for besvigelser i foreningen og de interne kontroller, som ledelsen har og vil have implementeret for at forebygge disse risici. Ledelsen har i denne forbindelse oplyst, at man ikke har kendskab til besvigelser, påståede besvigelser eller formodninger om besvigelser. Ledelsen vurderer endvidere, at der ikke er særlig risiko for væsentlige fejl i foreningens årsregnskab, som følge af regnskabsmanipulation eller misbrug af foreningens aktiver. Vi skal i denne forbindelse bemærke, at vi ikke under vores revision har konstateret fejl i årsregnskabet som følge af besvigelser. Ved underskrift af nærværende revisionsprotokol bekræfter bestyrelsen, at de ikke har kendskab til besvigelser, påståede besvigelser eller formodninger om besvigelser, eller at der ikke vurderes at være særlig risiko for væsentlige fejl i foreningens årsregnskab som følge af regnskabsmanipulation eller misbrug af foreningens aktiver Revision i årets løb Vi har foretaget revision i årets løb, herunder uanmeldt beholdningseftersyn og der henvises i den forbindelse til vores revisionsprotokol af 18. december

13 2.1.4 Revision i forbindelse med udarbejdelse af årsregnskabet Ved gennemgang af foreningens regnskab har vi undersøgt, om regnskabet er rigtigt aflagt i overensstemmelse med bestemmelserne i lovgivningen, de med hjemmel heri udfærdigede bestemmelser samt foreningens vedtægter og den anvendte regnskabspraksis. Herunder har vi især foretaget de undersøgelser, der er nævnt i instruks om revision af almene boligorganisationers regnskaber. Revisionen har blandt andet bestået i analyser af de enkelte regnskaber, ligesom vi ved en analytisk tilgang (stikprøvevis) har afstemt/revideret huslejer, lønninger, prioritetsgæld- og ydelser, ejendomsskatter, kreditorer, mellemværender med pengeinstitutter, mellemregningskonti, bidrag til boligorganisationen samt varmeregnskab mv. 3 Forvaltningsrevision Aabenraa Andelsboligforening er omfattet af reglerne om forvaltningsrevision i henhold til standard for offentlig revision nr. 7. Formålet med forvaltningsrevisionen er, at vurdere om der ved forvaltningen er taget skyldige økonomiske hensyn. Vurderingen tager udgangspunkt i foreningens rapportering om mål og opnåede resultater, herunder om der er udvist: sparsommelighed produktivitet effektivitet Det er foreningens opgave at udføre forvaltningsrevision. I henhold til Bekendtgørelse om drift af almene boliger skal der i årsberetningen rapporteres om mål og opnåede resultater på baggrund af den gennemførte forvaltningsrevision. Som foreningens revisorer har vi gennemgået den af Aabenraa Andelsboligforening udførte forvaltningsrevision, herunder rapportering om fastlagte målsætninger og opnåede resultater for sparsommelighed, produktivitet og effektivitet. Vi henviser til ledelsens eventuelle rapportering omkring forvaltningsrevision i årsberetningen. 3.1 Kommentarer til den udførte forvaltningsrevision Styringsdialogen med Aabenraa Kommune anvendes blandt andet til at måle foreningens forvaltning. Vi påser, at beregnede nøgletal og øvrige talmæssige oplysninger, der indgår i den seneste årsberetning for Aabenraa Andelsboligforening, er i overensstemmelse med reviderede regnskaber, og at nøgletal, der anvendes til benchmark, er dokumenterede. I forbindelse med den finansielle revision er vi i øvrigt ikke stødt på forhold, der indikerer, at foreningen ikke lever op til kravene om sparsommelighed, produktivitet og effektivitet. Vi har konstateret at foreningen blandt andet, foretager benchmarking på relevante nøgletal indhenter flere tilbud i forbindelse med større anskaffelser og renoveringsarbejder samt byggesager løbende undersøger markedet for køb af relevante ydelser, som f.eks. forsikringer, revision og realkreditfinansiering foretager vurdering af den løbende kapitalforvaltning, herunder at overskudslikviditet primært placeres i obligationer og udarbejder benchmark på opnået afkast. Som led i vores gennemgang af forvaltningsrevisionen har vi ligeledes vurderet afholdte udgifter til bestyrelse og andre folkevalgte samt foreningens bruttoadministrationsudgifter, jf. nedenfor. 4

14 3.1.1 Udgifter til bestyrelse og andre folkevalgte Udgifterne til bestyrelsen og andre folkevalgte kan specificeres således: kr Bestyrelseshonorar Generalforsamling Bestyrelsesmøde Andre møder Repræsentation, reklame, gaver og blomster Vi har gennemgået kontiene og udvalgt enkelte bilag til gennemlæsning. Vi har foretaget en sammenligning med tilgængelige regnskabsdatabaser af tilsvarende udgifter opdelt pr. lejemål hos andre boligorganisationer inden for den seneste årrække. Vores gennemgang af udgifter til bestyrelsen og andre folkevalgte har ikke givet anledning til bemærkninger Bruttoadministrationsudgifter Foreningens bruttoadministrationsudgifter har de seneste år udviklet sig som anført nedenfor. kr Bruttoadministrationsudgift Pr. lejemålsenhed Vi har gennemgået kontiene og udvalgt enkelte bilag til gennemlæsning. Vi har foretaget en sammenligning med tilgængelige regnskabsdatabaser af tilsvarende udgifter, opdelt pr. lejemålsenhed hos andre boligorganisationer inden for den seneste årrække. Dette har ikke givet anledning til bemærkninger. Bruttoadministrationsomkostninger pr. lejemålsenhed ligger på niveau med de seneste år og de ligger under landsgennemsnittet i Dette har ikke givet anledning til bemærkninger Bruttoadministrationsudgifter pr. lejemålsenhed Revision Kontorhold Personaleudgifter Landsgennemsnit Afskrivninger driftsmidler Forretningsførelse Udgifter til bestyrelse 5

15 3.2 Konklusion Vi kan sammenfattende udtrykke, at det er vores vurdering, at foreningen i forvaltningen har taget skyldige økonomiske hensyn, at der arbejdes med målsætninger til opfyldelse af god forvaltning og at foreningen har fokus på styringsdialogen. 4 Juridisk-kritisk revision Aabenraa Andelsboligforening er omfattet af reglerne om Juridisk-kritisk revision i henhold til standard for offentlig revision nr. 6. Formålet med juridisk-kritisk revision er at undersøge om konkrete processer eller omstændigheder som har betydning for regnskabsaflæggelsen er i overensstemmelse med gældende ret. For Aabenraa Andelsboligforening har vores juridisk-kritiske revision omfattet: Løn- og ansættelsesmæssige dispositioner Tilskud 4.1 Konklusion Vi kan sammenfattende udtrykke, at vi ikke har bemærkninger til den juridisk kritiske revision, der er foretaget i tilknytning til den finansielle revision. 5 Kommentarer til årsregnskabet 5.1 Tilsynsmyndighedernes godkendelse af tidligere årsregnskaber Aabenraa Kommunes regnskabsgennemgang er en del af styringsdialogen. Vi har gennemlæst styringsrapporten for Hovedforeningen Vi har blandt andet foretaget en analyse af resultatopgørelsens poster samt en sammenligning med tidligere år og budgettet. Vi har stikprøvevist bilagsrevideret poster i resultatopgørelsen, ligesom vi har gennemgået bilag efter balancedagen. Dette har ikke givet anledning til bemærkninger. Der henvises til årsregnskabet og specifikationerne hertil. Følgende forhold ønsker vi at fremhæve: Resultatopgørelsen Resultatopgørelsen for 2017 udviser et overskud på 137 t.kr., som overføres til arbejdskapitalen. Der var budgetteret med et resultat på 0 kr. Afvigelsen kan henføres til: Færre personaleudgifter 142 Øgede indtægter fra administrationsbidrag 31 Færre mødeudgifter 30 Flere udgifter til kontorhold -95 Øvrige poster 29 Afvigelse i forhold til budgetteret resultat 137 t.kr. 6

16 5.2.2 Indtægter Til dækning af administrationsudgifter er der opkrævet administrationsbidrag hos afdelingerne i Aabenraa Andelsboligforening. Administrationsbidraget har i 2017 andraget kr. pr. lejemålsenhed. Vi har afstemt indtægten i hovedforeningen med udgifterne i afdelingerne og har ingen bemærkninger til niveauet for administrationsbidrag Administrationsbidrag pr. lejemålsenhed Administrationsbidrag pr. lejemålsenhed Landsgennemsnit Likviditet Udviklingen i foreningens likviditet kan overordnet vises således: t.kr Omsætningsaktiver Kortfristet gæld Likviditeten målt som forskellen mellem omsætningsaktiver og kortfristet gæld er faldende i år. Det anbefales, at bestyrelsen sikrer sig, at de nødvendige reserver er tilgængelige til, at foreningen kan fortsætte driften i fremtiden. Det likvide beredskab pr. 31.december 2017 udgøres af likvide beholdninger på t.kr. og værdipapirer på t.kr. og en ikke udnyttet kassekredit på t.kr Egenkapital Foreningens egenkapital udgør t.kr. pr. 31. december 2017 og sammensættes således: t.kr Boligforeningsandele Dispositionsfond Arbejdskapital

17 Udviklingen i egenkapitalen giver ikke anledning til bemærkninger, men vi gør opmærksom på, at en andel af egenkapitalen består af bundne reserver. Blandt andet er t.kr. bundet i form af Egen trækningsret hos LBF. Det er midler, som kan søges til finansiering af op til 2/3 af forbedringsarbejder og opretningsarbejder, herunder eksempelvis: Ombygning og tilbygning Modernisering Miljøforbedrende foranstaltninger Særligt udgiftskrævende opretningsarbejder Brandsikring Byfornyelser og forbedringer af bygninger med socialt og kulturelt formål Der er i 2017 anvendt 153 t.kr. fra Egen trækningsret til renoveringsarbejder Egenkapital i t.kr Disponibel del af egenkapital Bunden del af egenkapital Dispositionsfonden Saldoen på dispositionsfonden pr. 31. december 2017 andrager t.kr. Den disponible del udgør kr. pr. lejemålsenhed. Da det lovmæssige minimum på kr. ikke er opfyldt skal der foretages henlæggelser fra afdelingerne. Dette er gjort for indeværende år ligesom der også er budgetteret med det i Dispositionsfondens midler er forrentet med 0,98 %, hvilket er i overensstemmelse med gældende regler. Dispositionsfonden skal dække afdelingernes tab ved fraflytning i det omfang omkostningerne overstiger 322 kr. pr. lejemålsenhed samt dække afdelingernes tab ved lejeledighed. Dispositionsfonden har ikke dækket disse tab i 2017, da foreningen har søgt om fritagelse herfor. Foreningen har tidligere søgt, og fået tilsagn om, at lejetab i afdeling 20 skal dækkes af afdelingen selv Dispositionsfond Finansiering administrationsejendom Bunden Disponibel Lovmæssig minimum x lejemålsenheder 8

18 Afdelingerne har haft et samlet tab ved lejeledighed og fraflytning på t.kr., hvoraf afdelingerne selv har dækket hele beløbet. Vi gør opmærksom på, at såfremt tilladelsen ikke gives fra Aabenraa Kommune, vil det medføre, at en del af beløbene skal overføres til afdelingerne, med tilsvarende reduktion af dispositionsfondens disponible del til følge. Vi anbefaler fortsat fokus på at øge dispositionsfondens frie midler, således at der blandt andet kan iværksættes de fornødne tiltag på afdelingsniveau. 5.3 Afdelingerne Vi har foretaget en analyse af resultatopgørelsens poster samt en sammenligning heraf med tidligere år. Vi har stikprøvevist bilagsrevideret poster i resultatopgørelsen. Dette har ikke givet anledning til bemærkninger. Der henvises til årsregnskaberne og specifikationerne hertil. Følgende forhold ønsker vi at fremhæve: Resultatopgørelsen Årets drift har resulteret i, at 13 afdelinger udviser et overskud på t.kr. mod sidste års 6 afdelinger og et overskud på t.kr. Herudover viser 9 afdelinger underskud i 2017 på i alt t.kr. mod sidste års 16 afdelinger med et underskud på t.kr. Udviklingen i årets resultater kan vises således: Årets over- og underskud Årets overskud Årets underskud Årets nettoresultat 9

19 De enkelte afdelingers resultat kan vises således: Resultater Afd 28 Afd 24 Afd 20 Afd 25 Afd 15 Afd 19 Afd 11 Afd 16 Afd 12 Afd 27 Afd 7 Afd 26 Afd 14 Afd 13 Afd 21 Afd 10 Afd 9 Afd 5 Afd 18 Afd 17 Afd 6 Der er i oversigten set bort fra afdeling 1, hvor årets underskud er på t.kr., som følge af korrektioner vedr. reguleringskontoen. 10

20 5.3.2 Tab ved lejeledighed En væsentlig omkostning for Aabenraa Andelsboligforening er tab ved lejeledighed. Den samlede omkostning andrager t.kr. for Vi har fremhævet de afdelinger, der har størst tab ved lejeledighed. Det bør have bestyrelsens opmærksomhed. År Tab ved lejeledighed kr Øvrige 15, Petersborg 25, Union 28, Sandved Tab ved fraflytninger I 2017 har Aabenraa Andelsboligforening haft tab ved fraflytninger for 574 t.kr. Der er tale om et fald i forhold til sidste år. År Tab ved fraflytninger kr , Damms Teglgård 18, Hørgaard 20, Frueløkke Øvrige 11

21 5.3.4 Underskud Vi gør opmærksom på, at der ikke må ske udlån fra foreningen til afdelinger med opsamlede driftsunderskud, der skyldes udlejningsvanskeligheder, eller til afdelinger, hvor udlejningsvanskeligheder forventes. En analyse af underskud og væsentlige underskudssaldi giver følgende bemærkninger: I afdeling 20, 25 og 28 overstiger underskudssaldoen 3 måneders bruttolejeindtægt, hvorfor afdelingerne er teknisk insolvente. Der er medtaget følgende fremhævelse i revisionspåtegningen i afdelingsregnskaberne for afdeling 20, 25 og 28: Uden at tage forbehold gør vi opmærksom på, at afdelingens akkumulerede underskud overstiger 3 måneders huslejeindtægter, hvormed afdelingen er teknisk insolvent. Herudover henleder vi bestyrelsens opmærksomhed på følgende negative udvikling pr. lejemålsenhed i afdelingerne 20, 25 og 28. Underskudssaldi pr. lejemålsenhed , Frueløkke 25, Union / Søndergade 28, Sandved Afdeling 20 Årets underskud andrager 249 t.kr., svarende til kr. pr. lejemålsenhed. Underskuddet skyldes primært, at nettokapitaludgifter er realiseret 223 t.kr. højere end budgetteret, udgifterne ligger på niveau med sidste år. På grund af gentagne underskud er underskudssaldoen pr på t.kr. Der er budgetteret med en udgift på 290 t.kr i 2018 til afvikling af tidligere års underskud. Dette tiltag alene vil dog ikke kunne vende udviklingen indenfor 3-5 år. Afdeling 25 Årets underskud andrager 178 t.kr., svarende til kr. pr. lejemålsenhed. Underskuddet skyldes primært, der har været tab ved lejeledighed på 283 t.kr., som dispositionsfonden ikke har dækket, og som der ikke har været henlæggelser til at dække. På grund af gentagne underskud er underskudssaldoen pr på t.kr., der er budgetteret med en udgift på 101 t.kr. i 2018 til afvikling af tidligere års underskud. Dette tiltag alene vil dog ikke kunne vende udviklingen indenfor 3-5 år. Afdeling 28 Årets underskud andrager 461 t.kr., svarende til kr. pr. lejemålsenhed. Underskuddet skyldes primært, at der har været tab ved lejeledighed og fraflytning på 492 t.kr., som ikke er dækket af dispositionsfonden, og at afdelingen ikke har henlagt tilstrækkeligt til at dække udgiften. På grund af gentagne underskud er underskudssaldoen pr på t.kr., der er budgetteret med en udgift på 65 t.kr. i 2018 til afvikling af tidligere års underskud. Dette tiltag alene vil dog ikke kunne vende udviklingen indenfor 3-5 år. 12

22 5.3.5 Overskud Vi har gennemgået nedenstående afdelinger med væsentlige overskudssaldi. Vi henleder bestyrelsens opmærksomhed på at opsamlet overskud skal afvikles indenfor 3-5 år. Overskudssaldi pr. lejemålsenhed , Hjelmrode 21, Karpedam 26, Sandved 45, fritidscenter I afdeling 21 er der ikke budgetteret med afvikling af overskud i

23 5.3.6 Henlæggelser Vi har stikprøvevis kontrolleret, at årets bogførte forbrug og henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse er i overensstemmelse med ajourførte vedligeholdelsesplaner, og at der over den 10- årige periode, som vedligeholdelsesplanen dækker, vurderes at ske en tilstrækkelig henlæggelse under hensyntagen til planlagt ekstern finansiering. Til brug for bestyrelsens vurdering af det nuværende niveau er opstillet en oversigt over årets henlæggelser og henlæggelserne ultimo til planlagt og periodisk vedligeholdelse opdelt pr. lejemålsenhed. Vi skal bemærke, at bestyrelsen ligeledes bør inddrage afdelingens ibrugtagningsår og ejendommens generelle stand i sin vurdering af tilstrækkeligheden af den henlagte kapital. For afdelingerne markeret med * var årets henlæggelser pr. lejemålsenhed sidste år fremhævet som særlig kritiske i styringsrapport til Aabenraa Kommune. Afdeling 7 er fremhævet pga. store henlæggelser pr. lejemålsenhed. Afd 1 Afd 5 Afd 6 * Afd 7 Afd 9 Afd 10 Afd 11 Afd 12 Afd 13 Afd 14 Afd 15 Afd 16 * Afd 17 Afd 18 Afd 19 * Afd 20 Planlagt periodisk vedligeholdelse pr. lejemålsenhed Afd 21 Afd 24 Afd 25 Afd 26 Afd 27 Afd Samlede henlæggelser til PPV pr pr. lejemålsenh. Årets henlæggelse pr. lejemålsenh. Landsgennemsnit kr. 14

24 Som det ses af ovenstående er henlæggelser under landsgennemsnittet i mange afdelinger. Nedenfor ses de samlede henlæggelser pr. lejemålsenhed for alle afdelinger i forhold til landsgennemsnittet Henlæggelser pr. lejemålsenhed (kto 401 til 405) Aabenraa Andelsboligforening Landsgennemsnit Nedenfor er vist niveauet af planlagte arbejder, som ifølge vedligeholdelsesplaner ikke forventes at kunne finansieres af henlæggelser. Her kan det blive nødvendigt at tage stilling til om planlagte arbejder må udskydes i det omfang, det er forsvarligt eller om arbejderne kan finansieres med forbedringslån, tilskud fra boligorganisationens egne midler eller om der skal søges eksterne midler. Forventet behov for anden finansiering

25 5.3.7 Egenkapital Nedenfor ses en oversigt over niveauet i afdelingernes egenkapital (de samlede henlæggelser og opsamlet resultat) pr. lejemålsenhed samt årets ændring heri pr. lejemålsenhed. Egenkapital pr. lejemålsenhed Afd 1 Afd 5 Afd 6 Afd 7 Afd 9 Afd 10 Afd 11 Afd 12 Afd 13 Afd 14 Afd 15 Afd 16 Afd 17 Afd 19 Note - Afd 20 Afd 21 Note - Afd 24 Note - Afd 25 Afd 26 Afd 27 Note - Afd Henlæggelser og opsamlet resultat pr Ændring i 2017 Landsgennemsnit kr. Afdeling 20 Vi henleder bestyrelsens opmærksomhed på den negative egenkapital. Se omtale af årets resultat i afsnit Afdeling 24 Vi henleder bestyrelsens opmærksomhed på den negative egenkapital. Der er i indeværende år realiseret et underskud på 314 t.kr., primært som følge af nettoudgifter på 262 t.kr. vedr. Start-bo Aabenraa. Start-bo Aabenraa er et samarbejde mellem Aabenraa Kommune, Aabenraa Andelsboligforening og Kolstrup Boligforening, hvor man har ansat sociale viceværter, som skal hjælpe unge i de pågældende afdelinger. 16

26 Afdeling 25 Vi henleder bestyrelsens opmærksomhed på den negative egenkapital. Se omtale af årets resultat i afsnit Afdeling 28 Vi henleder bestyrelsens opmærksomhed på den negative egenkapital. Se omtale af årets resultat i afsnit Underfinansiering af forbedringsarbejder Forbedringsarbejder er underfinansieret i flere afdelinger. Vi gør opmærksom på, at underfinansieringer skal budgetteres afviklet over 10 år. Overskud skal anvendes til dækning af underfinansiering eller dækning af opsamlet underskud. Hvis der er yderligere overskud, overføres det til resultatkontoen. 6 Øvrige oplysninger 6.1 Ledelsens regnskabserklæring og ikke-korrigerede fejl i årsregnskabet Som led i revisionen af vanskeligt reviderbare områder har ledelsen afgivet en regnskabserklæring over for os vedrørende årsregnskabet for Ledelsen har endvidere erklæret, at alle fejl, som ledelsen er blevet forelagt, er korrigeret i årsregnskabet. 6.2 Eftersyn af bestyrelsens protokoller og overholdelse af bogføringsloven Vi har foretaget kontrol af, at bestyrelsen overholder de pligter, som den ifølge lovgivningen er pålagt med hensyn til at oprette og føre bøger, fortegnelser og protokoller mv. Endvidere har vi påset, at foreningen på alle væsentlige områder overholder bogføringsloven. 6.3 Rådgivnings- og assistanceopgaver Siden afgivelsen af vores revisionsprotokollat af 27. april 2017 har vi udført følgende opgaver for foreningen: Afgivet attestation på indberetning til Landsbyggefonden for 2016 (ydelser udamortiserede lån) Afgivet attestation på den elektroniske indberetning af regnskabet for 2016 Revideret og attesteret byggeregnskab for afdeling Forsikringsforhold Vores revision har ikke omfattet foreningens forsikringsforhold. Vi anbefaler, at foreningen fortsat mindst én gang årligt får gennemgået den samlede forsikringsdækning med forsikringsselskabet eller - mægleren med henblik på at vurdere de tegnede dækninger mv., herunder om dækningen på de tegnede forsikringer er tilstrækkelig, og om foreningen eventuelt mangler at tegne forsikringer på særlige områder. Vi har i forbindelse med regnskabsafslutningen bedt direktionen bekræfte, at der er tegnet de forsikringer, der under hensyn til foreningens forhold skønnes tilstrækkelige til at dække foreningens eventuelle skadessituationer. 17

27 7 Konklusion på den udførte revision 7.1 Revision af årsregnskabet Vedtages årsregnskabet i den foreliggende form, og fremkommer der ikke under bestyrelsens behandling og vedtagelse af årsregnskabet yderligere oplysninger, som kan påvirke årsregnskabet, vil vi forsyne årsregnskabet med en revisionspåtegning uden modifikation men med følgende fremhævede forhold: Boligorganisationen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget de af bestyrelsen godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. 8 Revisionens formål og omfang samt ansvarsfordeling Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Revisionens formål og omfang samt ansvaret for regnskabsaflæggelsen er omtalt i vores revisionsprotokollat af den 1. september

28 9 Lovpligtige oplysninger I henhold til revisorloven og etiske regler for revisorer skal vi oplyse, at at Sønderborg, den 26. april 2018 ERNST & YOUNG Godkendt Revisionspartnerselskab vi opfylder de i lovgivningen indeholdte uafhængighedsbestemmelser, og vi har modtaget alle de oplysninger, der er anmodet om. Jan Thietje statsaut. revisor Siderne 2 19 er fremlagt på mødet den 26. april I bestyrelsen: Søren Duus Formand Laila Bøttcher Næstformand Svend Petersen Else Bonde Poul Jensen Erling Jørgensen Harry Asmussen 19

29 Budget Side 1 af 5 Budget for: Boligforening/-selskab: Aabenraa Andelsboligforening Afdeling: LBF afd. nr Adresse: Egevej 9 Kommune: Aabenraa Kommune Ibrugtagningsår ORGANISATIONSSDATA Á lejemåls- Antal leje- LBF afd. nr enhed målsenh. Institutioner 2019 Lejligheder Erhverv 1 pr. påbegyndt 60 m pr. påbegyndt 60 m 2 26 Garager/carporte 1/5 42 Lejemålsenheder i alt 1490 Udarbejdet den: Vedtaget den: Revideret den: bud1100_2019_

30 Budget Side 2 af 5 D R I F T S B U D G E T T E R Aabenraa Andelsboligforening Vedtaget Forslag Gældende Regnskab Budget- Afd: LBF afd. nr ændring UDGIFTER: 501 Bestyrelsesvederlag m.v Mødeudgifter Personaleudgifter Forretningsførelse Kontorholdsudgifter Kontorlokaleudgifter Afskrivninger, driftsmidler Særlige aktiviteter Revision = Bruttoadministrationsudgifter Tilskud til afdelingerne Renteudgifter Henlæggelse af afdelingernes bidrag til dispositionsfonden = Samlede ordinære udgifter Ekstraordinære udgifter = Udgifter i alt Overskudsfordeling: 1. Henlæggelse til arbejdskapitalen Udbytte, garantiselskab Henlæggelse til dispositionsfonden = Udgifter og overskud INDTÆGTER: 601 Administrationsbidrag: 1. Afdelinger i drift Andre Lovmæssige gebyrer mv Renteindtægter Afdelingernes bidrag til dispositionsfonden Honorar nybyggeri: 0 1. Byggesagshonorar Bestyrelsesvederlag Honorar forbedringsarbejder: 0 1. Byggesagshonorar Bestyrelsesvederlag Diverse = Samlede ordinære indtægter Ekstraordinære indtægter = Indtægter i alt Nødvendig merindtægt/underskud = Indtægter og evt. underskud i alt bud1100_2019_

31 Budget Side 3 af 5 D R I F T S B U D G E T T E R Aabenraa Andelsboligforening Vedtaget Forslag Gældende Regnskab Budget- Afd: LBF afd. nr ændring Noter Bestyrelsesvederlag m.v Honorar Tabt arbejdsfortjeneste Godgørelse rejseudgift Dokumenterede omkostninger Nybyggeri Bestyrelsesvederlag i alt MØDEUDGIFTER: Møder, kurser repr. og afd Møder, kurser bestyrelsen Repræsentation, reklame Kontingenter, telefon, kontorhold m.v Andre ordinære udgifter Mødeudgifter i alt PERSONALEUDGIFTER: Antal heltidsbeskæftigede: Løninger, adm. Personale Pension/pensionsordning Udgifter til soc. Sikring Fremmed assistance Feriepengetilsvar, funktionær Kørselsomkostninger Personaleudgifter i øvrigt Kursusudgifter, personale Refusion af syge- og dagpenge = Personaleudgifter i alt bud1100_2019_

32 Budget Side 4 af 5 D R I F T S B U D G E T T E R Aabenraa Andelsboligforening Vedtaget Forslag Gældende Regnskab Budget- Afd: LBF afd. nr ændring Noter KONTORHOLDSUDGIFTER: Forsikring - kontorartikler m.v Fotokopiering Telefon Porto Småinventar Annoncer EDB udgifter Juridisk assistance m.v Kantine - diverse = Kontorholdsudgifter i alt KONTORLOKALEUDGIFTER: Egne lokaler, prioritetsydelser Leje lokaler, leje Ejendomsskatter El Vand, Varme Forsikringer Renovation, vedligeh.rengøring Forrentning egenkapital adm.ejendom Afskrivning adm.ejendom = Kontorlokaleudgifter i alt AFSKRIVNING, DRIFTSMIDLER Inventar EDB Automobiler Andet = Afskrivninger i alt bud1100_2019_

33 Budget Side 5 af 5 D R I F T S B U D G E T T E R Aabenraa Andelsboligforening Vedtaget Forslag Gældende Regnskab Budget- Afd: LBF afd. nr ændring ADMINISTRATIONSOMKOSTNINGER: 530 Bruttoadministrationsomkostninger /2-3- Administrationsbidrag øvrige /6 - Byggesagshonorarer Lovmæssige gebyrer = Nettoadministrationsudgift i alt Nettoadministrationsudgift pr. lejemålsenhed OPGØRELSE AF ADMINISTRATIONSOMK.: Bidrag pr. lejemålsenhed Grundbidrag pr. lejemålsenhed Grundbidrag pr. lejemålsenhed Grundbidrag pr. afdeling Tillægsydelser: Fællesvaskeri á kr Fælleslokale á kr Adm. varmeregnskaber á kr Adm. vandregnskaber á kr Adm. elregnskaber Adm. renovationsregnskaber Andet Adm. B-ordning Adm. kortvaskeri = Egne afdelinger i drift i alt Andet støttet boligbyggeri Sideaktivitets-afdelinger = Administrationsbidrag i alt Samlet grundbidrag pr. lejemålsenhed LOVMÆSSIGE GEBYRER: Indmeldelsesgebyr Administrationsgebyr - syn Restancegebyr Ventelistegebyr, opskrivning - ajour Antenneregnskabsgebyr Råderetsgebyr Andre indtægter = Lovmæssige gebyrer i alt bud1100_2019_

34 Aabenraa Andelsboligforening LBF - selskabsnr Forslag til budget for 2019 UDGIFTER BUDGET BUDGET ÆNDRING REGNSKAB til Bestyrelsesvederlag m.v., Mødeudgifter, Personaleudgifter, Forretningsførelse, Kontorholdsudgifter, Kontorlokaleudgifter, Afskrivninger driftsmidler, Særlige aktiviteter, Revision, Tilskud til afdelingerne, Renteudgifter, Henlæggelser til afdelingernes bidrag til dispositionsfonden, Ekstraordinære udgifter, Henlæggelse til arbejdskapitalen, Udbytte, garantiselskab, Henlæggelse til dispositionsfonden, Samlede udgifter INDTÆGTER Administrationsbidrag: Afdelinger i drift, Andre, Lovmæssige gebyrer m.v., Renteindtægter, Afdelingernes bidrag til dispositionsfonden Byggesagshonorar nybyggeri, Bestyrelsesvedlag nybyggeri, Bestyrelseshonorar forbedringsarbejder, Bestyrelsesvederlag forbedringsarbejder Diverse, Ekstraordinære indtægter, Årets underskud, Samlede indtægter Reduktion/forhøjelse Balance Forhøjelse af administrationsbidrag I alt 0,00 % Hvis udgifterne ændres med ca kr. ændres administrationsbidraget med +/- 1%. Aabenraa Andelsboligforening, Egevej 9, 6200 Aabenraa, telefonnr

35 Aabenraa Andelsboligforening LBF - selskabsnr Forslag til budget for Organisationsbestyrelsen har i samarbejde med administrationen udarbejdet dette forslag til budget for næste år. Organisationsbestyrelsen har godkendt budgetforslaget, som ikke medfører nogen forhøjelse af administrationsbidraget. Her kan du se, hvad administrationsbidraget bruges til: 0,0% 0,0% 8,9% Personaleudgifter 1,2% Mødeudgifter Forretningsførelse 11,5% 1,3% 1,4% Kontholdsudgifter Lokaler og afskrivninger 75,3% 0,4% Revision Renteudgifter Ekstraordinære udgifter Henlæggelse til arbejdskapitalen Du kan henvende dig til administrationen, hvis du vil have et specificeret budget. Med venlig hilsen Aabenraa Andelsboligforening

36 Personaleudgifter (konto 511): 8,9% Her bliver udgifter, til lønninger, pension (pensionsbidrag, udgifter til social sirking, assistance, forskydning i feriepengetilsvar - eventuelle syge- og dagpenge, bogført. Der er indgået en administrationsaftale med SALUS Boligadministration, så denne konto skal sammenholdes med konto ,2% I alt svarende til en udgift pr. lejemålsenhed på ca. kr. 1448,7 pr. år. Bestyrelsesudgifter (konto ): Der budgetteres her med bestyrelsesvederlag, dækning af eventuelle godtgørelser for tabt arbejdsfortjeneste m.v.. Udgifter til møder i repræsentantskabet/generalforsamlingen, organisationsbestyrelsen samt mødeaktivitet i øvrigt, kontingenter m.v. udgiftføres også her. 11,5% I alt svarende til en udgift pr. lejemålsenhed på ca. kr. 187,2 pr. år. Forretningsførelse (konto 512): Udføres hele eller dele af administrationen af fremmed forretningsfører, konteres udgifterne til denne fremmede tjenesteydelse på konto 512. Der er indgået en driftaftale med SALUS Boligadministration A.m.b.a. om forretningsførelse. 1,3% I alt svarende til en udgift pr. lejemålsenhed på ca. kr. 1877,2 pr. år. Kontorholdsudgifter (incl. EDB-drift konto 513): Kontoen omfatter udgifter til kontorartikler, papir, porto, telefon, EDB-service og reparationer, leasing, småinventar og kantine. Der er indgået en administrationsaftale med SALUS Boligadministration, så denne konto skal sammenholdes med konto ,4% I alt svarende til en udgift pr. lejemålsenhed på ca. kr. 214,8 pr. år. Kontorlokaleudgifter m.v. (konto ): Udgifter til administrationslokaler, udgifter til vedligeholdelse, rengøring, renovation samt lys og varme, udgiftsføres her. I alt svarende til en udgift pr. lejemålsenhed på ca. kr. 235,6 pr. år.

37 Revision (konto 521): 0,4% Her konteres alene udgifter til revision af boligorganisationen samt afdelingerne. I alt svarende til en udgift pr. lejemålsenhed på ca. kr. 61,7 pr. år. Renteudgifter (konto 532): 75,3% Her konteres udgifter til renter - primæret forrentning af afdelingernes midler i fælles forvaltning. I alt svarende til en udgift pr. lejemålsenhed på ca. kr. 980,2 pr. år. 0,0% Ekstraordinære udgifter (konto 541): Her konteres udgifter til ekstraordinære udgifter, der budgetteres ikke med ekstraordinære udgifter. I alt svarende til en udgift pr. lejemålsenhed på ca. kr. 0 pr. år. 0,0% Henlæggelser til arbejdskapitalen (konto 551): Der budgetteres ikke med henlæggelser til arbejdskapitalen. I alt svarende til en udgift pr. lejemålsenhed på ca. kr. 0 pr. år. Adm. bidrag 25% Indtægter (konto ): Størstedelen af selskabets indtægter stammer fra administrationsbidrag fra boligorganisationens afdelinger. Disp.f 69% Renter 6% Øvrige indtægter er primært fra renteindtægter.

38 Kr. pr. lejemålsenhed Nøgletal for selskabet: LBF - selskabsnr Mødeudgifter, kr. pr. lejemålsenhed Kontorlokaleudgifter, kr. pr. lejemålsenhed Bruttoadm.udgifter, kr. pr. lejemålsenhed Egenkapital, kr. pr. lejemålsenhed Gns. lignende sel. 136,2 140,0 181,9 295, , , , ,0 Bruttoadministrationsudgifter- og prisudvikling Bruttoadm.udgift , , , , , , , , ,00 500, ,17 Organisationen 4.596,00 Lignende org. Udvikling i bruttoadm.bidraget Prisudvikling (2 år gammelt tal)

39 REGNSKAB 2017 Periode: Boligorganisation: Tilsynsførende kommune: Aabenraa Andelsboligforening Boligorganisationsnr.: 0111 Humlehaven Aabenraa Telefonnr.: Hovedforeningen Aabenraa Kommune Skelbækvej Aabenraa Tlf Kommunenr.: 580 Telefonnr.: Boligorganisationen Antal Brutto- Á lejemåls- Antal lejelejemål areal m2 enhed målsenheder Lejligheder Erhverv pr. påbe- 20 gyndt 60 m2 Institutioner pr. påbe- 26 gyndt 60 m2 Garager/carporte /5 42 Lejemålsenheder i alt Fællesvaskeri Fælleslokaler Administration varmeregnskaber Udarbejdelse varmeregnskaber Administration vandregnskaber Udarbejdelse vandregnskaber Administration elregnskaber Udarbejdelse elregnskaber Administration renovationsregn. Udarbejdelse renovationsregn. I alt 1 pr. påbegyndt 60 m2 1 pr. påbegyndt 60 m2 Udarbejdet den: Godkendt den:

40 Boligorganisation: Hovedforeningen Aabenraa Andelsboligforening Budget er ikke underlagt revision Regnskab Budget Regnskab Budget Note UDGIFTER: 501 Bestyrelsesvederlag m.v *) 502 Mødeudgifter *) 511 Personaleudgifter *) 512 Forretningsførelse *) 513 Kontorholdsudgifter *) 514 Kontorlokaleudgifter *) 515 Afskrivninger, driftsmidler *) 516 Særlige aktiviteter Revision = Bruttoadministrationsudgifter Tilskud til afdelingerne Renteudgifter *) 533 Henlæggelse af afdelingernes bidrag til dispositionsfonden *) 540 = Samlede ordinære udgifter Ekstraordinære udgifter = Udgifter i alt Overskudsfordeling: 1. Henlæggelse til arbejdskapital før renter Årets renter vedr. arbejdskapitalen Udbytte, garantiselskab Henlæggelse til dispositionsfonden = Udgifter og overskud INDTÆGTER: 601 Administrationsbidrag: 1. Afdelinger i drift *) 2. Andre Lovmæssige gebyrer mv *) 603 Renteindtægter *) 604 Afdelingernes bidrag til dispositionsfonden *) 605 Honorar nybyggeri: 1. Byggesagshonorar Bestyrelsesvederlag Honorar forbedringsarbejder: 1. Byggesagshonorar Bestyrelsesvederlag Diverse = Samlede ordinære indtægter Ekstraordinære indtægter = Indtægter i alt Årets underskud før renter (overf. t. 805) Årets renter vedr. arbejdskapital = Indtægter og evt. underskud i alt

41 Boligorganisation: Aabenraa Andelsboligforening Hovedforeningen Regnskab Regnskab Note AKTIVER Anlægsarktiver Materielle anlægsaktiver 701 Administrationsbygning Inventar Automobil EDB-anlæg Andre anlægsaktiver *) Finansielle anlægsaktiver 711 Garantikap. i alm. forretningsførerorg Garantikap. i anden virksomhed Aktier og andele *) 714 Dispositionsfond/lån til afdelingerne Kapitalindskud, sideaktiviteter (805) *) 716 Indkud i Landsbyggefonden *) 719 Andre finansielle anlægsaktiver 0 0 *) 720 = Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Tilgodehavender Afdelinger i drift *) Afdelinger, sideaktiviteter Afdelingerne, moderniseringer m.m. 0 0 *) 722 Afdelinger (nybyggeri m.m.) Godkendt forretningsførerorg Tilskud til forbedringsarbejder Debitorer Andre tilgodehavender Forudbetalte udgifter Tilgodehavende renter m.v Værdipapirer/obl.beholdning *) 732 Likvide beholdninger *) 740 = Omsætningsaktiver i alt = Aktiver i alt

42 Boligorganisation: Aabenraa Andelsboligforening Hovedforeningen Regnskab Regnskab Note PASSIVER Egenkapital 801 Boligorganisationsandele Garantikapital Dispositionsfond *) 804 Opskrivningshenlæggelser 0 0 *) 805 Arbejdskapital *) 810 = Egenkapital i alt Langfristet gæld 811 Prioritetsgæld, adm.bygning Anden langfristet gæld = Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld Afdelinger i drift *) Afdelinger, sideaktiviteter Indbetalte boligafgifter Afdelinger under opførelse (nybyggeri) Godkendt forretningsførerorg Bankgæld (sikkerhedsstillelse) Leverandører Omkostninger Afsætninger 0 0 *) 828 Moms Feriepengeforpligtelse Anden kortfristet gæld = Kortfristet gæld i alt = Passiver i alt

43 Boligorganisation: Aabenraa Andelsboligforening Hovedforeningen Noter Budget er ikke underlagt revision Regnskab Budget Regnskab Budget Bestyrelsesvederlag m.v Honorar Tabt arbejdsfortjeneste Godgørelse rejseudgift Dokumenterede omkostninger Nybyggeri Bestyrelsesvederlag i alt MØDEUDGIFTER: Møder, kurser repr. og afd Møder, kurser bestyrelsen Repræsentation Repræsentation (jubilæum) Kursus Kursus (løn) Repræsentation, reklame Kontingenter, telefon, kontorhold m.v Andre ordinære udgifter Mødeudgifter i alt PERSONALEUDGIFTER: Antal heltidsbeskæftigede: Løninger, adm. Personale Pension/pensionsordning Udgifter til soc. Sikring ATP Lønsumsafgift Lovpligtig arbejdsskadeforsikring Arbejdsmarkedsbidrag Arbejdsgivers andel AMB Bidrag uddannelsesfond Fritvalgsordning Feriepengetilsvar, funktionær Kørselsomkostninger Personaleudgifter i øvrigt Kursusudgifter, personale Refusion af syge- og dagpenge = Personaleudgifter i alt

44 Boligorganisation: Aabenraa Andelsboligforening Hovedforeningen Noter Budget er ikke underlagt revision Regnskab Budget Regnskab Budget FORRETNINGSFØRELSE: Lejemålsenheder: Honorar: Vederlag til ekstern org Grundbidrag pr. lejemålsenh Tillægsydelser: Fællesvaskeri á kr Fælleslokale á kr Adm. varmeregnskab Adm. vandregnskab Adm. el-regnskab Adm. renovationsregnskab Andet Antenneregnskabsgebyr Råderetsgebyr Ventelistegebyr opskrivning Ventelistegebyr ajourføring Adm. B-ordning Adm. kortvaskeri = Forretningsførelse i alt KONTORHOLDSUDGIFTER: Forsikring kontormaskiner m.v Kontorartikler, tryksager Fotokopiering Telefon Porto Småinventar Abonnementer EDB udgifter Gebyr Juridisk assistance Administrative fejl Kantine Diverse = Kontorholdsudgifter i alt

45 Boligorganisation: Aabenraa Andelsboligforening Hovedforeningen Noter Budget er ikke underlagt revision Regnskab Budget Regnskab Budget KONTORLOKALEUDGIFTER: Egne lokaler, prioritetsydelser Leje lokaler, leje Ejendomsskatter El Vand, Varme Forsikringer Renovation, vedligeh.rengøring Løn rengøring Arbejdsgivers andel ATP Arbejdsgivers andel pension Lønsumsafgift Lovpligtig arbejdsskadeforsikring Forrentning egenkapital adm.ejendom Afskrivning adm.ejendom = Kontorlokaleudgifter i alt AFSKRIVNING, DRIFTSMIDLER Inventar Automobil EDB Andet = Afskrivninger i alt HENLÆGGELSE TIL DISPOSITIONSFOND Afd. bidrag til disp.fonden Ydelser fra afd. udamort.lån Nettoprovenu lånoptagelse i afd Nettoprovenu likvidation af en afd Indbet. til Landsbyggefonden Indbet. til Nybyggerifonden Oversk. beboerbet.bygn.renov. m.v Pligtmæss. Bidrag Landsbyggefonden Afd. bidrag til arbejdskapitalen = Henlæggelser i alt

46 Boligorganisation: Aabenraa Andelsboligforening Hovedforeningen Noter Budget er ikke underlagt revision Regnskab Budget Regnskab Budget ADMINISTRATIONSOMKOSTNINGER: 530 Bruttoadministrationsomkostninger /6 - Byggesagshonorarer Lovmæssige gebyrer = Nettoadministrationsudgift i alt Nettoadministrationsudgift pr. lejemålsenhed OPGØRELSE AF ADMINISTRATIONSOMK.: Bidrag pr. lejemålsenhed Grundbidrag pr. lejemålsenhed Grundbidrag pr. lejemålsenhed Grundbidrag pr. afdeling Tillægsydelser: Fællesvaskeri á kr Fælleslokale á kr Adm. varmeregnskaber á kr Adm. vandregnskaber á kr Adm. elregnskaber Adm. renovationsregnskaber Andet Adm. B-ordning Adm. kortvaskeri = Egne afdelinger i drift i alt Andet støttet boligbyggeri Sideaktivitets-afdelinger = Administrationsbidrag i alt Samlet grundbidrag pr. lejemålsenhed

47 Boligorganisation: Aabenraa Andelsboligforening Hovedforeningen Noter Budget er ikke underlagt revision Regnskab Budget Regnskab Budget LOVMÆSSIGE GEBYRER: Indmeldelsesgebyr Fraflytningsgebyr Huslejeindtægter, SALUS Restancegebyr Ventelistegebyr, opskrivning Ventelistegebyr, a jourføring Antenneregnskabsgebyr Råderetsgebyr Andre indtægter Poletadministration m.v = Lovmæssige gebyrer i alt HENLÆGGELSE TIL DISPOSITIONSFOND Afd. bidrag til disp.fonden Ydelser fra afd. udamort.lån Nettoprovenu lånoptagelse i afd Nettoprovenu likvidation af en afd Indbet. til Landsbyggefonden Indbet. til Nybyggerifonden Oversk. beboerbet.bygn.renov. m.v Pligtmæss. Bidrag Landsbyggefonden Afd. bidrag til arbejdskapitalen = Henlæggelser i alt

48 Boligorganisation: Aabenraa Andelsboligforening Hovedforeningen Noter Budget er ikke underlagt revision Regnskab Budget Regnskab Budget NETTORENTEINDTÆGT/-UDGIFT RENTEINDTÆGTER: Afdelinger, udlån 1, Bankbeholdning Obligationer, handelsrenter Aktieudbytte Renter bunden egenkapital Renteindtægter i øvrigt Renter disp.fond Realis. Kursgevinster obligationer Andet = Renteindtægter i alt TILSKUD: 531 Rentetilskud til afdelingerne RENTEUDGIFTER: Afdelinger, henlagte midler 0, Renter til dispositionsfonden 0, Renter arbejdskapital 0, Bank Gebyrer Kurstab, obligationer m.v Handelsrenter kurtage m.v Egen trækningsret Andet = Renteudgifter i alt = Renter til arbejdskapital Anvendt renteberegningsmetode / Anvendte rentesatser: Rente af indestående i forvaltningsafdelingen pr ,98 % Rente af udestående i forvaltningsafdelingen pr. 1,00 % Renteindtægter er beregnet af indestående i forvaltningen pr Der fordeles til: - afdelingerne med 0,98 % - dispositionsfonden med 0,98 % Rentetilskud udgør pr. boligenhed 0,00 kr. - Der fordeles til afdelingerne efter antal boliger med 0,00 kr.

49 Boligorganisation: Aabenraa Andelsboligforening Hovedforeningen Noter Regnskab Regnskab Andre anlægsaktiver Modernisering Guldbjergparkens festsal Andre anlægsaktiver Aktier og andele Andele Jorton Aktier A/S Bolind Ingen aktier el. andele Øvrige 0 0 Aktier og andele Kapitalindskud, sideaktiviteter SALUS Boligadministration A.m.b.a Kapitalindskud, sideaktiviteter Indestående i Landsbyggefonden 1. Bundne A- og G indskud C-indskud Egen trækningsret: Primosaldo Årets tilgang Årets afgang Tilskrevne renter Ultimosaldo Indestående i alt Andre finansielle anlægsaktiver Andre finansielle anlægsaktiver 0 0

50 Boligorganisation: Aabenraa Andelsboligforening Hovedforeningen Noter Regnskab Regnskab Konto 721, Tilgodehavender afdelinger i drift: Afd fortsættes næste side.

51 Boligorganisation: Aabenraa Andelsboligforening Hovedforeningen Noter Regnskab Regnskab Konto 721, Tilgodehavender afdelinger i drift, fortsat: Afd Konto 721, Tilgodehavender afdelinger i drift:

52 Boligorganisation: Aabenraa Andelsboligforening Hovedforeningen Noter Regnskab Regnskab Konto 722, Moderniseringer: Afd fortsættes næste side.

53 Boligorganisation: Aabenraa Andelsboligforening Hovedforeningen Noter Regnskab Regnskab Konto 722, Moderniseringer, fortsat: Afd Konto 722, Moderniseringer: Værdipapirer/obl. Beholdning PM aftale Sydbank Tilgang Afgang 0 0 Opskrivninger i året Nedskrivninger i året Værdipapirer/obl. Beholdning Likvide beholdninger Kassebeholdning Bankbeholdning Likvide beholdninger

54 Boligorganisation: Aabenraa Andelsboligforening Hovedforeningen Noter Regnskab Regnskab Konto 803. Dispositionsfonden Saldo primo: Tilgang: Bidrag, afdelinger Rentetilskrivning Ydelser udarmortiserede lån Provenue låneomlægning 0 0 Provenue ved likv. Afd. 0 0 Overskydende beboerbet. 0 0 Overført fra arb.kap. i org. 0 0 Proveneu ved belåning/salg 0 0 Indskud i Landsbyggefonden 0 0 Pligtmæssige bidrag jf. 79 og Rente af egen trækningsret Afgang: Ydelsesstøtte til afd. spec. 0 0 Tilskud m.v. jf. specifik Tilskud lejetab/tab ved fraflyt 0 0 Diverse 0 0 Indbetalt til Landsbyggefonden Indbetalt til nybyggerifonden Tilskud fra LBF Saldo pr. 31/ Saldo ultimo opdelt: Bunden del: Udlån til afdelinger Finansiering af administrationsejendom Indskud i LBF (kt. 716) Disponibel del: Saldo pr. 31/ Pr. lejemålsenhed Pr. lejemålsenhed (disponibel) Der skal foretages henlæggelser i 2018, da minimumskravet på kr ikke er opfyldt Konto 804. Opskrivningshenlæggelser Saldo primo: 0 0 Tilgang 0 0 Afgang 0 0 Saldo pr. 31/

55 Boligorganisation: Aabenraa Andelsboligforening Hovedforeningen Noter Regnskab Regnskab Konto 805. Arbejdskapital Saldo primo: Tilgang: Særlige bidrag fra afdelinger m.v Årets overskud før renter Rentetilskrivning Overførsel fra dispositionsfonden 0 0 Afgang: Årets underskud Rentetilskrivning Overførsel til dispositionsfonden 0 0 Tilskud m.v. 0 0 Saldo pr. 31/ Saldo ultimo opdelt: Bunden del: Disponibel del: Saldo pr. 31/ Arbejdskapital pr. lejemålsenhed 250 Der skal foretages henlæggelser i 2018, da minimumskravet på kr ikke er opfyldt

56 Boligorganisation: Aabenraa Andelsboligforening Hovedforeningen Noter Regnskab Regnskab Konto 821, Gæld til afdelinger i drift: Afd fortsættes næste side.

57 Boligorganisation: Aabenraa Andelsboligforening Hovedforeningen Noter Regnskab Regnskab Konto 821, Gæld til afdelinger i drift, fortsat: Afd I alt Konto 827. Afsætninger Saldo pr. 31/

58 Boligorganisation: Aabenraa Andelsboligforening Hovedforeningen Forretningsførers påtegning: Jimmy Povlsen forretningsfører Aabenraa, den 26. april 2018 Den uafhængige revisors revisonspåtegning Til boligorganisationens øverste myndighed Konklusion Vi har revideret årsregnskabet for Aabenraa Andelsboligforening for regnskabsåret 1. januar december 2017, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar december 2017 i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Grundlag for konklusion Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark samt standarderne for offentlig revision, i idet revisionen udføres på grundlag af bestemmelserne i revisionsinstruks for almene boligorganisationer. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit "Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet". Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Uafhængighed Vi er uafhængige af boligorganisationen i overensstemmelse med internationale etiske regler for revisorer (IESBA's etiske regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse regler og krav. Fremhævelse af forhold vedrørende revisionen Boligorganisationen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse medtaget de af generalforsamlingen godkendte budgetter som sammenligningstal i resultatop-gørelsen. Resultatbudgetterne har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørel-sens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere boligorganisationens evne til at fortsætte driften; at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant; samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincip-pet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere boligorganisationen, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette.

59 Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om den-ne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, samt standarderne for offentlig revision, jf. revisionsinstruks for almene boligorganisationer, altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet. Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, samt standarderne for offentlig revision, jf. revisionsinstruks for almene boligorganisationer, foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under re-visionen. Herudover: - Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens in-terne kontrol. Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige. Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om boligorganisationens evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i årsregnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusion er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at boligorganisationen ikke længere kan fortsætte driften. Vi kommunikerer med den øverste ledelse om bl.a. det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen Erklæring i henhold til anden lovgivning og øvrig regulering Udtalelse om juridisk-kritisk revision og forvaltningsrevision Ledelsen er ansvarlig for, at de dispositioner, der er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis;ledelsen er også ansvarlig for, at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af de midler og driften af den bolig-organisation, der er omfattet af regnskabet. Ledelsen har i den forbindelse ansvar for at etablere systemer og processer, der understøtter sparsommelighed, produktivitet og effektivitet.

60 Boligorganisation: Aabenraa Andelsboligforening I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at gennemføre juridisk-kritisk revision og forvaltningsrevision af udvalgte emner i overensstemmelse med standarderne for offentlig revision. I vores juridisk-kritiske revision efterprøver vi med høj grad af sikkerhed for de udvalgte emner, om de undersøgte dispositioner, der er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med de relevante love og andre forskrifter samt indgåede aftaler og sædvanlig praksis. I vores forvaltningsrevision vurderer vi med høj grad af sikkerhed, om de undersøgte systemer, processer eller dispositioner understøtter skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af de midler og driften af den boligorganisation, der er omfattet af regnskabet. Hvis vi på grundlag af det udførte arbejde konkluderer, at der er anledning til væsentlige kritiske bemærkninger, skal vi rapportere herom. Vi har ingen væsentlige kritiske bemærkninger at rapportere i den forbindelse. Aabenraa, den 26. april 2018 Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab CVR-nr Jan Thietje Statsautoriseret revisor

61 Boligorganisation: Aabenraa Andelsboligforening Hovedforeningen Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Aabenraa, den 26. april 2018 Søren Duus, formand Laila Bøttcher, næstformand Svend Petersen Else Bonde Poul Jensen Erling Jørgensen Harry Asmussen Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt til godkendelse på foreningens ordinære generalforsamling. Aabenraa, den 23. maj 2018 Søren Duus, formand / dirigent

62 Aabenraa Andelsboligforening LBF Afd. nr Regnskab for året 2017 Afdelingens årsregnskab, der er optrykt på næste side, viser regnskabets hovedtal, og medtager således ikke noter m.v., der hører til det samlede regnskab. Såfremt du ønsker at få et specificeret regnskab, kan det rekvireres ved henvendelse til: SALUS Boligadministration, Egevej 9, tlf. nr.: De samlede udgifter for afdelingen er på ,16 og de samlede indtægter er på ,18 Afdelingens regnskab udviser et underskud på ,98 Her kan du se, hvorledes 100 huslejekroner anvendes 44% 1% 12% 7% Lån Offentlige og andre faste udgifter 36% Variable udgifter Henlæggelser Ekstraordinære udgifter Lån: Udgiften til lån optaget da afdelingen blev bygget. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Offentlige og andre faste udgifter: Omfatter bl.a. ejendomsskatter til kommunen, renovationsudgifter, forsikringer, afdelingens energiforbrug samt administrationsbidrag Afdelinger opført før 1963 og 1970 skal betale et pligtmæssigt A- og/eller G-indskud til I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Variable udgifter: Omfatter bl.a. udgifter til viceværter, renoldelse, vedligeholdelse af bygninger og anlæg, drift af fællesvaskeri, afdelingsbestyrelsen, o.l. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Henlæggelser: Er opsparing til kommende års vedligeholdelses- og fornyelsesarbejder, samt til afdelingens udgifter i forbindelse med fraflytninger. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Ekstraordinære udgifter: Omfatter primært udgifter til lån optaget i forbindelse med større moderniseringsarbejder, såvel de fælles som de individuelle. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år.

63 Aabenraa Andelsboligforening LBF Afd. nr Resultatopgørelse og balance i hovedposter. UDGIFTER Regnskab Budget Budget Nettokapitaludgifter , Offentlige og andre faste udgifter , Variable udgifter , Henlæggelser , Ekstraordinære udgifter , Udgifter , , Udgifter i alt , INDTÆGTER Boligafgifter og leje , Renter , Andre ordinære indtægter , Ekstraordinære indtægter , Indtægter , Årets underskud ,98 0,00 Indtægter i alt , AKTIVER Regnskab Sidste år Anlægsaktiver , ,80 Omsætningsaktiver , ,24 Aktiver i alt , ,04 PASSIVER Resultatopgørelse for perioden Balance pr Henlæggelser (afdelingens opsparing) , ,72 Underskud , ,35 Henlæggelser - underskud +/ , ,07 Langfristet gæld , ,14 Kortfristet gæld , ,83 Passiver i alt , ,04

64 Aabenraa Andelsboligforening LBF Afd. nr FARVERSMØLLEVEJ 1-79 Regnskab for året 2017 Afdelingens årsregnskab, der er optrykt på næste side, viser regnskabets hovedtal, og medtager således ikke noter m.v., der hører til det samlede regnskab. Såfremt du ønsker at få et specificeret regnskab, kan det rekvireres ved henvendelse til: SALUS Boligadministration, Egevej 9, tlf. nr.: De samlede udgifter for afdelingen er på ,90 og de samlede indtægter er på ,00 Afdelingens regnskab udviser et overskud på ,10 Her kan du se, hvorledes 100 huslejekroner anvendes 30% 2% 41% Lån Offentlige og andre faste udgifter 18% 9% Variable udgifter Henlæggelser Ekstraordinære udgifter Lån: Udgiften til lån optaget da afdelingen blev bygget. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Offentlige og andre faste udgifter: Omfatter bl.a. ejendomsskatter til kommunen, renovationsudgifter, forsikringer, afdelingens energiforbrug samt administrationsbidrag Afdelinger opført før 1963 og 1970 skal betale et pligtmæssigt A- og/eller G-indskud til I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Variable udgifter: Omfatter bl.a. udgifter til viceværter, renoldelse, vedligeholdelse af bygninger og anlæg, drift af fællesvaskeri, afdelingsbestyrelsen, o.l. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Henlæggelser: Er opsparing til kommende års vedligeholdelses- og fornyelsesarbejder, samt til afdelingens udgifter i forbindelse med fraflytninger. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Ekstraordinære udgifter: Omfatter primært udgifter til lån optaget i forbindelse med større moderniseringsarbejder, såvel de fælles som de individuelle. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år.

65 Aabenraa Andelsboligforening LBF Afd. nr FARVERSMØLLEVEJ 1-79 Resultatopgørelse og balance i hovedposter. UDGIFTER Regnskab Budget Budget Nettokapitaludgifter , Offentlige og andre faste udgifter , Variable udgifter , Henlæggelser , Ekstraordinære udgifter , Udgifter , Årets overskud , Udgifter i alt , INDTÆGTER Boligafgifter og leje , Renter , Andre ordinære indtægter 3.850, Ekstraordinære indtægter 171, Indtægter , ,00 0,00 0,00 Indtægter i alt , AKTIVER Regnskab Sidste år Anlægsaktiver , ,56 Omsætningsaktiver , ,96 Aktiver i alt , ,52 PASSIVER Resultatopgørelse for perioden Balance pr Henlæggelser (afdelingens opsparing) , ,29 Underskud , ,97 Henlæggelser - underskud +/ , ,32 Langfristet gæld , ,10 Kortfristet gæld , ,10 Passiver i alt , ,52

66 Aabenraa Andelsboligforening LBF Afd. nr KYSTVEJ 24-48, 50 Regnskab for året 2017 Afdelingens årsregnskab, der er optrykt på næste side, viser regnskabets hovedtal, og medtager således ikke noter m.v., der hører til det samlede regnskab. Såfremt du ønsker at få et specificeret regnskab, kan det rekvireres ved henvendelse til: SALUS Boligadministration, Egevej 9, tlf. nr.: De samlede udgifter for afdelingen er på ,59 og de samlede indtægter er på ,14 Afdelingens regnskab udviser et overskud på ,55 Her kan du se, hvorledes 100 huslejekroner anvendes 12% 3% Lån 19% 46% Offentlige og andre faste udgifter 20% Variable udgifter Henlæggelser Ekstraordinære udgifter Lån: Udgiften til lån optaget da afdelingen blev bygget. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Offentlige og andre faste udgifter: Omfatter bl.a. ejendomsskatter til kommunen, renovationsudgifter, forsikringer, afdelingens energiforbrug samt administrationsbidrag Afdelinger opført før 1963 og 1970 skal betale et pligtmæssigt A- og/eller G-indskud til I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Variable udgifter: Omfatter bl.a. udgifter til viceværter, renoldelse, vedligeholdelse af bygninger og anlæg, drift af fællesvaskeri, afdelingsbestyrelsen, o.l. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Henlæggelser: Er opsparing til kommende års vedligeholdelses- og fornyelsesarbejder, samt til afdelingens udgifter i forbindelse med fraflytninger. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Ekstraordinære udgifter: Omfatter primært udgifter til lån optaget i forbindelse med større moderniseringsarbejder, såvel de fælles som de individuelle. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år.

67 Aabenraa Andelsboligforening LBF Afd. nr KYSTVEJ 24-48, 50 Resultatopgørelse og balance i hovedposter. UDGIFTER Regnskab Budget Budget Nettokapitaludgifter , Offentlige og andre faste udgifter , Variable udgifter , Henlæggelser , Ekstraordinære udgifter , Udgifter , Årets overskud , Udgifter i alt , INDTÆGTER Boligafgifter og leje , Renter , Andre ordinære indtægter , Ekstraordinære indtægter , Indtægter , ,00 0,00 Indtægter i alt , AKTIVER Regnskab Sidste år Anlægsaktiver , ,55 Omsætningsaktiver , ,92 Aktiver i alt , ,47 PASSIVER Resultatopgørelse for perioden Balance pr Henlæggelser (afdelingens opsparing) , ,23 Underskud , ,45 Henlæggelser - underskud +/ , ,78 Langfristet gæld , ,13 Kortfristet gæld , ,56 Passiver i alt , ,47

68 Aabenraa Andelsboligforening LBF Afd. nr RUGKOBBEL 1-3 Regnskab for året 2017 Afdelingens årsregnskab, der er optrykt på næste side, viser regnskabets hovedtal, og medtager således ikke noter m.v., der hører til det samlede regnskab. Såfremt du ønsker at få et specificeret regnskab, kan det rekvireres ved henvendelse til: SALUS Boligadministration, Egevej 9, tlf. nr.: De samlede udgifter for afdelingen er på ,46 og de samlede indtægter er på ,72 Afdelingens regnskab udviser et overskud på ,26 Her kan du se, hvorledes 100 huslejekroner anvendes 11% 3% Lån 25% 45% Offentlige og andre faste udgifter 16% Variable udgifter Henlæggelser Ekstraordinære udgifter Lån: Udgiften til lån optaget da afdelingen blev bygget. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Offentlige og andre faste udgifter: Omfatter bl.a. ejendomsskatter til kommunen, renovationsudgifter, forsikringer, afdelingens energiforbrug samt administrationsbidrag Afdelinger opført før 1963 og 1970 skal betale et pligtmæssigt A- og/eller G-indskud til I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Variable udgifter: Omfatter bl.a. udgifter til viceværter, renoldelse, vedligeholdelse af bygninger og anlæg, drift af fællesvaskeri, afdelingsbestyrelsen, o.l. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Henlæggelser: Er opsparing til kommende års vedligeholdelses- og fornyelsesarbejder, samt til afdelingens udgifter i forbindelse med fraflytninger. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Ekstraordinære udgifter: Omfatter primært udgifter til lån optaget i forbindelse med større moderniseringsarbejder, såvel de fælles som de individuelle. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år.

69 Aabenraa Andelsboligforening LBF Afd. nr RUGKOBBEL 1-3 Resultatopgørelse og balance i hovedposter. UDGIFTER Regnskab Budget Budget Nettokapitaludgifter , Offentlige og andre faste udgifter , Variable udgifter , Henlæggelser , Ekstraordinære udgifter , Udgifter , Årets overskud , Udgifter i alt , INDTÆGTER Boligafgifter og leje , Renter , Andre ordinære indtægter , Ekstraordinære indtægter 0, Indtægter , ,00 0,00 Indtægter i alt , AKTIVER Regnskab Sidste år Anlægsaktiver , ,44 Omsætningsaktiver , ,24 Aktiver i alt , ,68 PASSIVER Resultatopgørelse for perioden Balance pr Henlæggelser (afdelingens opsparing) , ,69 Underskud , ,60 Henlæggelser - underskud +/ , ,09 Langfristet gæld , ,38 Kortfristet gæld , ,21 Passiver i alt , ,68

70 Aabenraa Andelsboligforening LBF Afd. nr TØNDERVEJ Regnskab for året 2017 Afdelingens årsregnskab, der er optrykt på næste side, viser regnskabets hovedtal, og medtager således ikke noter m.v., der hører til det samlede regnskab. Såfremt du ønsker at få et specificeret regnskab, kan det rekvireres ved henvendelse til: SALUS Boligadministration, Egevej 9, tlf. nr.: De samlede udgifter for afdelingen er på ,97 og de samlede indtægter er på ,65 Afdelingens regnskab udviser et overskud på ,68 Her kan du se, hvorledes 100 huslejekroner anvendes 15% 3% Lån 23% 40% Offentlige og andre faste udgifter 19% Variable udgifter Henlæggelser Ekstraordinære udgifter Lån: Udgiften til lån optaget da afdelingen blev bygget. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Offentlige og andre faste udgifter: Omfatter bl.a. ejendomsskatter til kommunen, renovationsudgifter, forsikringer, afdelingens energiforbrug samt administrationsbidrag Afdelinger opført før 1963 og 1970 skal betale et pligtmæssigt A- og/eller G-indskud til I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Variable udgifter: Omfatter bl.a. udgifter til viceværter, renoldelse, vedligeholdelse af bygninger og anlæg, drift af fællesvaskeri, afdelingsbestyrelsen, o.l. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Henlæggelser: Er opsparing til kommende års vedligeholdelses- og fornyelsesarbejder, samt til afdelingens udgifter i forbindelse med fraflytninger. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Ekstraordinære udgifter: Omfatter primært udgifter til lån optaget i forbindelse med større moderniseringsarbejder, såvel de fælles som de individuelle. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år.

71 Aabenraa Andelsboligforening LBF Afd. nr TØNDERVEJ Resultatopgørelse og balance i hovedposter. UDGIFTER Regnskab Budget Budget Nettokapitaludgifter , Offentlige og andre faste udgifter , Variable udgifter , Henlæggelser , Ekstraordinære udgifter , Udgifter , Årets overskud , Udgifter i alt , INDTÆGTER Boligafgifter og leje , Renter , Andre ordinære indtægter , Ekstraordinære indtægter 3.415, Indtægter , ,00 0,00 Indtægter i alt , AKTIVER Regnskab Sidste år Anlægsaktiver , ,86 Omsætningsaktiver , ,82 Aktiver i alt , ,68 PASSIVER Resultatopgørelse for perioden Balance pr Henlæggelser (afdelingens opsparing) , ,03 Underskud , ,60 Henlæggelser - underskud +/ , ,63 Langfristet gæld , ,74 Kortfristet gæld , ,31 Passiver i alt , ,68

72 Aabenraa Andelsboligforening LBF Afd. nr TØNDERVEJ Regnskab for året 2017 Afdelingens årsregnskab, der er optrykt på næste side, viser regnskabets hovedtal, og medtager således ikke noter m.v., der hører til det samlede regnskab. Såfremt du ønsker at få et specificeret regnskab, kan det rekvireres ved henvendelse til: SALUS Boligadministration, Egevej 9, tlf. nr.: De samlede udgifter for afdelingen er på ,02 og de samlede indtægter er på ,34 Afdelingens regnskab udviser et overskud på ,32 Her kan du se, hvorledes 100 huslejekroner anvendes 13% 4% Lån 19% 17% 47% Offentlige og andre faste udgifter Variable udgifter Henlæggelser Ekstraordinære udgifter Lån: Udgiften til lån optaget da afdelingen blev bygget. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Offentlige og andre faste udgifter: Omfatter bl.a. ejendomsskatter til kommunen, renovationsudgifter, forsikringer, afdelingens energiforbrug samt administrationsbidrag Afdelinger opført før 1963 og 1970 skal betale et pligtmæssigt A- og/eller G-indskud til I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Variable udgifter: Omfatter bl.a. udgifter til viceværter, renoldelse, vedligeholdelse af bygninger og anlæg, drift af fællesvaskeri, afdelingsbestyrelsen, o.l. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Henlæggelser: Er opsparing til kommende års vedligeholdelses- og fornyelsesarbejder, samt til afdelingens udgifter i forbindelse med fraflytninger. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Ekstraordinære udgifter: Omfatter primært udgifter til lån optaget i forbindelse med større moderniseringsarbejder, såvel de fælles som de individuelle. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år.

73 Aabenraa Andelsboligforening LBF Afd. nr TØNDERVEJ Resultatopgørelse og balance i hovedposter. UDGIFTER Regnskab Budget Budget Nettokapitaludgifter , Offentlige og andre faste udgifter , Variable udgifter , Henlæggelser , Ekstraordinære udgifter , Udgifter , Årets overskud , Udgifter i alt , INDTÆGTER Boligafgifter og leje , Renter , Andre ordinære indtægter , Ekstraordinære indtægter 0, Indtægter , ,00 0,00 Indtægter i alt , AKTIVER Regnskab Sidste år Anlægsaktiver , ,86 Omsætningsaktiver , ,09 Aktiver i alt , ,95 PASSIVER Resultatopgørelse for perioden Balance pr Henlæggelser (afdelingens opsparing) , ,80 Underskud , ,15 Henlæggelser - underskud +/ , ,65 Langfristet gæld , ,29 Kortfristet gæld , ,01 Passiver i alt , ,95

74 Aabenraa Andelsboligforening LBF Afd. nr FARVERSMØLLEVEJ / SANDVED Regnskab for året 2017 Afdelingens årsregnskab, der er optrykt på næste side, viser regnskabets hovedtal, og medtager således ikke noter m.v., der hører til det samlede regnskab. Såfremt du ønsker at få et specificeret regnskab, kan det rekvireres ved henvendelse til: SALUS Boligadministration, Egevej 9, tlf. nr.: De samlede udgifter for afdelingen er på ,77 og de samlede indtægter er på ,71 Afdelingens regnskab udviser et underskud på ,06 Her kan du se, hvorledes 100 huslejekroner anvendes 18% 21% 9% 5% 47% Lån Offentlige og andre faste udgifter Variable udgifter Henlæggelser Ekstraordinære udgifter Lån: Udgiften til lån optaget da afdelingen blev bygget. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Offentlige og andre faste udgifter: Omfatter bl.a. ejendomsskatter til kommunen, renovationsudgifter, forsikringer, afdelingens energiforbrug samt administrationsbidrag Afdelinger opført før 1963 og 1970 skal betale et pligtmæssigt A- og/eller G-indskud til I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Variable udgifter: Omfatter bl.a. udgifter til viceværter, renoldelse, vedligeholdelse af bygninger og anlæg, drift af fællesvaskeri, afdelingsbestyrelsen, o.l. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Henlæggelser: Er opsparing til kommende års vedligeholdelses- og fornyelsesarbejder, samt til afdelingens udgifter i forbindelse med fraflytninger. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Ekstraordinære udgifter: Omfatter primært udgifter til lån optaget i forbindelse med større moderniseringsarbejder, såvel de fælles som de individuelle. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år.

75 Aabenraa Andelsboligforening LBF Afd. nr FARVERSMØLLEVEJ / SANDVED Resultatopgørelse og balance i hovedposter. UDGIFTER Regnskab Budget Budget Nettokapitaludgifter , Offentlige og andre faste udgifter , Variable udgifter , Henlæggelser , Ekstraordinære udgifter , Udgifter , , Udgifter i alt , INDTÆGTER Boligafgifter og leje , Renter , Andre ordinære indtægter , Ekstraordinære indtægter 3.260, Indtægter , Årets underskud ,06 0,00 Indtægter i alt , AKTIVER Regnskab Sidste år Anlægsaktiver , ,81 Omsætningsaktiver , ,56 Aktiver i alt , ,37 PASSIVER Resultatopgørelse for perioden Balance pr Henlæggelser (afdelingens opsparing) , ,60 Underskud , ,75 Henlæggelser - underskud +/ , ,35 Langfristet gæld , ,53 Kortfristet gæld , ,49 Passiver i alt , ,37

76 Aabenraa Andelsboligforening LBF Afd. nr Regnskab for året 2017 Afdelingens årsregnskab, der er optrykt på næste side, viser regnskabets hovedtal, og medtager således ikke noter m.v., der hører til det samlede regnskab. Såfremt du ønsker at få et specificeret regnskab, kan det rekvireres ved henvendelse til: SALUS Boligadministration, Egevej 9, tlf. nr.: De samlede udgifter for afdelingen er på ,14 og de samlede indtægter er på ,37 Afdelingens regnskab udviser et overskud på 2.829,23 Her kan du se, hvorledes 100 huslejekroner anvendes 10% 4% Lån 39% 13% 34% Offentlige og andre faste udgifter Variable udgifter Henlæggelser Ekstraordinære udgifter Lån: Udgiften til lån optaget da afdelingen blev bygget. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Offentlige og andre faste udgifter: Omfatter bl.a. ejendomsskatter til kommunen, renovationsudgifter, forsikringer, afdelingens energiforbrug samt administrationsbidrag Afdelinger opført før 1963 og 1970 skal betale et pligtmæssigt A- og/eller G-indskud til I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Variable udgifter: Omfatter bl.a. udgifter til viceværter, renoldelse, vedligeholdelse af bygninger og anlæg, drift af fællesvaskeri, afdelingsbestyrelsen, o.l. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Henlæggelser: Er opsparing til kommende års vedligeholdelses- og fornyelsesarbejder, samt til afdelingens udgifter i forbindelse med fraflytninger. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Ekstraordinære udgifter: Omfatter primært udgifter til lån optaget i forbindelse med større moderniseringsarbejder, såvel de fælles som de individuelle. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år.

77 Aabenraa Andelsboligforening LBF Afd. nr Resultatopgørelse og balance i hovedposter. UDGIFTER Regnskab Budget Budget Nettokapitaludgifter , Offentlige og andre faste udgifter , Variable udgifter , Henlæggelser , Ekstraordinære udgifter , Udgifter , Årets overskud 2.829, Udgifter i alt , INDTÆGTER Boligafgifter og leje , Renter , Andre ordinære indtægter 0, Ekstraordinære indtægter 0, Indtægter , ,00 0,00 Indtægter i alt , AKTIVER Regnskab Sidste år Anlægsaktiver , ,43 Omsætningsaktiver , ,19 Aktiver i alt , ,62 PASSIVER Resultatopgørelse for perioden Balance pr Henlæggelser (afdelingens opsparing) , ,06 Underskud 8.605, ,79 Henlæggelser - underskud +/ , ,27 Langfristet gæld , ,06 Kortfristet gæld , ,29 Passiver i alt , ,62

78 Aabenraa Andelsboligforening LBF Afd. nr Regnskab for året 2017 Afdelingens årsregnskab, der er optrykt på næste side, viser regnskabets hovedtal, og medtager således ikke noter m.v., der hører til det samlede regnskab. Såfremt du ønsker at få et specificeret regnskab, kan det rekvireres ved henvendelse til: SALUS Boligadministration, Egevej 9, tlf. nr.: De samlede udgifter for afdelingen er på ,91 og de samlede indtægter er på ,81 Afdelingens regnskab udviser et overskud på ,90 Her kan du se, hvorledes 100 huslejekroner anvendes 16% 4% Lån 39% Offentlige og andre faste udgifter 30% 11% Variable udgifter Henlæggelser Ekstraordinære udgifter Lån: Udgiften til lån optaget da afdelingen blev bygget. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Offentlige og andre faste udgifter: Omfatter bl.a. ejendomsskatter til kommunen, renovationsudgifter, forsikringer, afdelingens energiforbrug samt administrationsbidrag Afdelinger opført før 1963 og 1970 skal betale et pligtmæssigt A- og/eller G-indskud til I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Variable udgifter: Omfatter bl.a. udgifter til viceværter, renoldelse, vedligeholdelse af bygninger og anlæg, drift af fællesvaskeri, afdelingsbestyrelsen, o.l. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Henlæggelser: Er opsparing til kommende års vedligeholdelses- og fornyelsesarbejder, samt til afdelingens udgifter i forbindelse med fraflytninger. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Ekstraordinære udgifter: Omfatter primært udgifter til lån optaget i forbindelse med større moderniseringsarbejder, såvel de fælles som de individuelle. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år.

79 Aabenraa Andelsboligforening LBF Afd. nr Resultatopgørelse og balance i hovedposter. UDGIFTER Regnskab Budget Budget Nettokapitaludgifter , Offentlige og andre faste udgifter , Variable udgifter , Henlæggelser , Ekstraordinære udgifter , Udgifter , Årets overskud , Udgifter i alt , INDTÆGTER Boligafgifter og leje , Renter , Andre ordinære indtægter , Ekstraordinære indtægter 0, Indtægter , ,00 0,00 Indtægter i alt , AKTIVER Regnskab Sidste år Anlægsaktiver , ,30 Omsætningsaktiver , ,41 Aktiver i alt , ,71 PASSIVER Resultatopgørelse for perioden Balance pr Henlæggelser (afdelingens opsparing) , ,05 Underskud , ,98 Henlæggelser - underskud +/ , ,03 Langfristet gæld , ,71 Kortfristet gæld 8.239, ,97 Passiver i alt , ,71

80 Aabenraa Andelsboligforening LBF Afd. nr Regnskab for året 2017 Afdelingens årsregnskab, der er optrykt på næste side, viser regnskabets hovedtal, og medtager således ikke noter m.v., der hører til det samlede regnskab. Såfremt du ønsker at få et specificeret regnskab, kan det rekvireres ved henvendelse til: SALUS Boligadministration, Egevej 9, tlf. nr.: De samlede udgifter for afdelingen er på ,79 og de samlede indtægter er på ,59 Afdelingens regnskab udviser et overskud på ,80 Her kan du se, hvorledes 100 huslejekroner anvendes 21% 23% 7% 10% 39% Lån Offentlige og andre faste udgifter Variable udgifter Henlæggelser Ekstraordinære udgifter Lån: Udgiften til lån optaget da afdelingen blev bygget. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Offentlige og andre faste udgifter: Omfatter bl.a. ejendomsskatter til kommunen, renovationsudgifter, forsikringer, afdelingens energiforbrug samt administrationsbidrag Afdelinger opført før 1963 og 1970 skal betale et pligtmæssigt A- og/eller G-indskud til I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Variable udgifter: Omfatter bl.a. udgifter til viceværter, renoldelse, vedligeholdelse af bygninger og anlæg, drift af fællesvaskeri, afdelingsbestyrelsen, o.l. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Henlæggelser: Er opsparing til kommende års vedligeholdelses- og fornyelsesarbejder, samt til afdelingens udgifter i forbindelse med fraflytninger. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Ekstraordinære udgifter: Omfatter primært udgifter til lån optaget i forbindelse med større moderniseringsarbejder, såvel de fælles som de individuelle. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år.

81 Aabenraa Andelsboligforening LBF Afd. nr Resultatopgørelse og balance i hovedposter. UDGIFTER Regnskab Budget Budget Nettokapitaludgifter , Offentlige og andre faste udgifter , Variable udgifter , Henlæggelser , Ekstraordinære udgifter , Udgifter , Årets overskud , Udgifter i alt , INDTÆGTER Boligafgifter og leje , Renter , Andre ordinære indtægter , Ekstraordinære indtægter 3.791, Indtægter , ,00 0,00 Indtægter i alt , AKTIVER Regnskab Sidste år Anlægsaktiver , ,16 Omsætningsaktiver , ,93 Aktiver i alt , ,09 PASSIVER Resultatopgørelse for perioden Balance pr Henlæggelser (afdelingens opsparing) , ,71 Underskud , ,71 Henlæggelser - underskud +/ , ,42 Langfristet gæld , ,02 Kortfristet gæld , ,65 Passiver i alt , ,09

82 Årsregnskab 2017 Resultatopgørelse for perioden Boligorganisation: Afdeling: Tilsynsførende kommune: BLF-boligorganisationsnr BLF-afdelingsnr. 015 Kommunernr. 580 CVR-nr (SE-nr.) BLF status Boligafdeling Navn: Adresse: Telefon Fax Aabenraa Andelsboligforening Egevej Aabenraa PETERSBORG Aabenraa Aabenraa Kommune Skelbækvej Aabenraa Lejligheder heraf: - familieboliger - ungdomsboliger - ældreboliger Enkeltværelser Erhvervslejemål Institutioner Garager / carporte Lejemålsoplysninger i alt Antal Bruttoetage- Antal á lejemålsrum areal i alt (m 2 ) lejemål enhed pr. påbeg. 60 m pr. påbeg. 60 m / Antal lejemålsenheder Byggeart Boliger i etagebyggeri Boliger i tæt / lavt byggeri Støtteart Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller lov om almene Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven. Opført/overtaget uden støtte. Skæringsdato byggeregnskab/drift: Matr. nr.: Matr. tekst.: BBR-ejendomsnr.: , Kolstrup under Aabenraa2859, Beboerfaciliteter Tekniske installationer m.v.: Opvarmning: Beboerhus Nej Vaskeinst. - fælles Ja Fjernvarme Ja Særskilte selskabs- og Vaskeinst. - individuel Nej Centralvarme fra eget anlæg Ja mødelokaler Tostrenget vandsystem Nej (fastbrændsel eller olie) Nej Regnvand Centralvarme fra eget anlæg Nej (nedsivn.anlæg/gananv.) (naturgas) Nej Regnvand, genanvendelse Nej Ovne Ja Spildevand (Rodzone./bioværk) Nej Elpaneler Nej Kildesort. affald - uden for bolig Nej Solvarmeanlæg Nej Kildesort. affald - inden for bolig Nej Varmepumpeanlæg Nej Vandmåling - kollektiv Ja Biogasanlæg Nej Vandmåling - individuel Varmemåling - kollektiv Varmemåling - individuel Elmåling - kollektiv Elmåling - individuel Nej Nej Ja Nej Ja Leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: Lejeforhøjelse i årets løb: Forhøjelse pr m 2 : i kr. og i procent 625,29 Ja Dato for forhøjelse: 7,27 1,18 Årsbasis:

83 Side 2 af 13 Aabenraa Andelsboligforening LBF - afdelingsnr Resultatopgørelse for perioden UDGIFTER Budget er ikke underlagt revision i kr. i kr. Konto Note Specifikation Regnskab Budget Budget ORDINÆRE UDGIFTER * NETTOKAPITALUDGIFTER (beboerbetaling) , OFFENTLIGE OG ANDRE FASTE UDGIFTER 106 Ejendomsskatter , * Vandafgift , Kloakbidrag, vejafgift m.v. 0, * Renovation , Forsikringer , Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer ,53 2. El og varme til ungdomsboliger 0,00 3. Målerpasning m.v , , Bidrag til foreningen: * 1. Administrationsbidrag ,50 2. Dispositionsfond ,00 3. Arbejdskapital , , Afd. pligtmæssige bidrag til byggefonden: 1. A-indskud 0,00 2. G-indskud , , OFFENTLIGE OG ANDRE FASTE UDGIFTER IALT , VARIABLE UDGIFTER 114 * Renholdelse , * Almindelig vedligeholdelse , Planlagt og periodisk vedl. og fornyelser: * 1. Afholdte udgifter ,31 2. Heraf dækkes af tidligere henlæggelser ,31 0, Istandsæt. ved fraflyt. m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter ,98 2. Heraf dækkes af henlæggelser ,98 0, * Særlige aktiviteter: 1. Drift af fællesvaskeri ,00 2. Andel i fællesfaciliteters drift 0,00 3. Drift af møde- og selskabslokaler 0, , * Diverse udgifter , VARIABLE UDGIFTER IALT , HENLÆGGELSER 120 * Planl. og periodisk vedl. og forny. (kt. 401) , * Istandsættelse ved fraflytning A-ordning , * Istandsættelse ved fraflytning B-ordning: 1. Fælleskonto (konto 403) 0,00 2. Indvendig vedligeholdelse (konto 404) 0,00 0, Tab ved lejeledighed og frafl. (konto 405) , * Andre henlæggelser (konto 406) 0, HENLÆGGELSER IALT , SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER IALT , EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 125 Ydelse vedr. realkreditlån til forb.arb. m.v.: 1. Afdrag (konto 303.1) ,91 2. Renter m.v ,47 3. Administrationsbidrag ,16 4. Heraf dækket ved løbende off. tilskud 0,00 5. Ydelsesstøtte fra dispositionsfonden 0, , Afskr. på forbedringsarb. m.v. 1. (konto 303.1) ,08 2. Frafl. lejeres godtgj. forbedr.arb. 0, , Ydelse vedr. realkreditlån til byggeskader: 1. Afdrag (konto 303.1) 0,00 2. Renter m.v. 0,00 3. Administrationsbidrag 0,00 4. Overskydende beboerbetaling til LBF 0,00 5. Ydelsesstøtte fra LBF 0,00 6. Ydelsesstøtte fra dispositionsfonden 0,00 0,00 0 0

84 Side 3 af 13 Aabenraa Andelsboligforening LBF - afdelingsnr i kr. i kr. Konto Note Specifikation Regnskab Budget Budget Tab ved lejeledighed m.v. 1. Årets udgift ,97 2. Heraf dækket af dispositionsfonden mv , , Tab ved fraflytninger 1. Årets udgift ,14 2. Heraf dækket af tidligere henlæggelse ,14 3. Heraf dækket af dispositionsfonden 0,00-0, Andre renter: 1. Renter af gæld til foreningen 0,00 2. Morarenter vedr. prioritetsydelser 0,00 3. Diverse renter 0,00 0, Ydelser vedr. driftsstøtte: 1. Driftstabslån 0,00 0,00 0, Afvikling af: 1. Underskud fra tidligere år (konto 407.1) ,00 2. Underfinansiering (konto 411/412) 0, , * Korrektion vedr. tidligere år 0, Godtgørelse til fraflyttede lejere 1. Udbetalt godtgørelse 0,00 1. Heraf overf. t. afvikling ved lejef. 0,00 0, Beboerrådgivere m.v. 0,00 0, EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER IALT , UDGIFTER IALT , Årets overskud, der anvendes til: 1. Afvikling af underfinansiering 0,00 2. Overført til opsamlet resultat 0,00 0, Udgifter og evt. overskud i alt , INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 * Boligafgifter og lejer: 1. Almene familieboliger ,00 4. Erhverv 0,00 5. Institutioner ,00 6. Kælderrum m.v ,00 7. Garager ,00 8. Særlig lejef. i lejerforb. lejemål ,00 9. Merleje , Individuel modernisering 0, , * Renter , Andre ordinære indtægter: 1. Tilskud fra boligorganisationen 0,00 2. Drift af fællesvaskeri ,62 3. Andel af fællesfaciliteters drift 0,00 4. Drift af møde- og selskabslokaler 0,00 5. Indeksoverskud -60,00 6. Overført fra opsamlet resultat 0, Indtægter i øvrigt 0, , ORDINÆRE INDTÆGTER IALT , EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 204 * Driftsikring og anden løb. særlig driftstøtte 0, Ydelse vedr. beboerindskudslån 0, * Korrektion vedr. tidligere år , Kontant indbetalt godtg. lejerforb. lejemål 0, EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER IALT , INDTÆGTER IALT , Årets underskud overført (konto 407) , Indtægter og evt. underskud i alt ,

85 Side 4 af 13 Aabenraa Andelsboligforening LBF - afdelingsnr BALANCE AKTIVER i kr. Konto Note Specifikation Regnskab Regnskab 2017 Sidste år ANLÆGSAKTIVER 301 * Ejendommens anskaffelsessum 1. Kontantværdi pr kr , Heraf grundværdi kr Indeksregulering vedr. prioritetsgæld 0, Anskaffelsessum incl. evt. indeksregulering , Forbedringsarbejder: * 1. Forbedringsarbejder m.v , * 2. Bygningsskaderenovering m.v. 0,00 * 3. Ombygning m.v. * 4. Godtgjorte forbedr. af enkelte lejemål 304 Andre anlægsaktiver: 1. Drifttabslån 0, Midlertidige driftslån (LBF) 0, Beboerindskudslån (LBF) 0, Særstøttelån (LBF) 0, Andre driftstøttelån 0, ANLÆGSAKTIVER IALT , OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 1. Leje inkl. varme 0, Beboerindskud ,00 56 * 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber , Fraflytninger ,76 74 heraf til incasso kr. 0,00 5. Afsluttede forbrugsregnskaber 2.947, Andre debitorer , Forudbetalte udgifter 0, Prioritetsydelser , Tilgodehavende i øvrigt 0, , Likvide beholdninger: 1. Kassebeholdning 0,00 2. Bankbeholdning 0,00 3. Tilgodehavende hos foreningen , , OMSÆTNINGSAKTIVER IALT , AKTIVER IALT ,

86 Side 5 af 13 Aabenraa Andelsboligforening LBF - afdelingsnr PASSIVER i kr. Konto Note Specifikation Regnskab Regnskab 2017 Sidste år HENLÆGGELSER (AFDELINGENS OPSPARING) 401 * Planlagt og periodisk vedl. og fornyelser , Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) , Fælleskonto (B-ordning) 0, Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) 0, * Tab ved lejeledighed og flytninger 0, * Andre henlæggelser 0, HENLÆGGELSER IALT , * Opsamlet resultat , Henlæggelser +/ opsamlet resultat , LANGFRISTET GÆLD 408 Oprindelig prioritetsgæld: 1. Realkredit Danmark 0,00 2. Nykredit ,70 3. BRF ,55 4. Statslån 0,00 4. Dispositionsfonden 0,00 4. Landsbk. reallånefond - flexlån 0,00 5. Landsbyggefonden , , * Beboerindskud , Kapitalindskud til lejl. for mindstbemidlede , Afskrivningskonto for ejendommen , Finansiering af anskaffelsessum , Andre realkreditlån 1. Forbedringsarbejder m.v ,36 2. Bygningsskader m.v. 0,00 3. Ombygning m.v. 0, , Andre beboerindskud: 1. Forhøjet indskud ved ombygning ,00 2. Forhøjet indskud ved genudlejning ,00 3. Ekstra indskud for lejl. m. kapitalindsk. 0,00 4. Forh. Indskud for boligt. Retabl.pligt 0, , Driftsstøttelån: 1. Driftstabslån 0,00 2. Midlertidige driftslån (LBF) 0,00 3. Beboerindskudslån (LBF) 0,00 4. Særstøttelån 0,00 5. Andre driftsstøttelån 0,00-0, Anden langfristet gæld: 0, LANGFRISTET GÆLD IALT , KORTFRISTET GÆLD 418 Gæld til foreningen 0, * Uafsluttede forbrugsregnskaber , Forfaldne, ikke betalte prioritetsydelser 0, * Skyldige omkostninger , Mellemregning med fraflyttere , Deposita og forudbetalt leje m.v , * Bankgæld 0, Anden kortfristet gæld: 1. Merleje (LBF) 0,00 2. Reguleringskonto 0,00 * 3. Afsluttede forbrugsregnskaber 0,00 4. Diverse kreditor , , KORTFRISTET GÆLD IALT , PASSIVER IALT ,

87 Side 6 af 13 Aabenraa Andelsboligforening LBF - afdelingsnr Faste noter Budget er ikke underlagt revision i kr. i kr. Konto Specifikation Regnskab Budget Budget Noter til resultatopgørelsen Nettokapitaludgifter Prioritering ved nominiallån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) , Prioritetsrenter (incl. reservefondsbidrag men morarenter) , Administrationsbidrag , Rentesikring fra staten 0, Ydelsessikring- / ydelsesstøtte fra staten 0, Ydelsessikring- / ydelsesstøtte fra staten - ungdomsboligbidrag 0, Kredit. overskud anvendt til nedskr. af prioritetsgæld (incl. i kt 101) 0, Ydelser vedr. afviklede prioriteter m.v. eller omprioritering (Disp.f.) , Ydelser vedr. afviklede prioriteter (Indbetales til LBF.) , Ydelser vedr. afviklede prioriteter (Indbetales til Nybyggerifonden) , Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) , Nettokapitaludgifter i alt , Vandafgift: Vandafgift ,20 Målerafgifter 0, , Renovation: Dagrenovation ,60 Øvrige 0, , Administrationsbidrag: Administrationsbidrag ,50 Dispositionsfonden ,00 Arbejdskapitalen , , Renholdelse.1 Løn ejendomsfunktionærer ,61.2 Øvrige personaleomk. ejd.funktionærer 7.932,45.3 Trappevask m.v ,50.4 Ejendomsfunktionærkontor ,90.5 Renholdelse i øvrigt 4.848, , Alm. og planl. vedligeholdelse og fornyelser.1 Terræn ,01.2 Bygning, klimaskærm 9.874,63.3 Bygning, bolig- / erhvervsenhed ,73.4 Bygning, fælles indvendig 717,63.5 Bygning, tekniske anlæg / installationer ,25.6 Materiel , , Alm. og planl. vedligeholdelse og fornyelser.1 Terræn ,76.2 Bygning, klimaskærm ,37.3 Bygning, bolig- / erhvervsenhed ,09.4 Bygning, fælles indvendig 5.370,00.5 Bygning, tekniske anlæg / installationer ,77.6 Materiel , ,31 0 0

88 Side 7 af 13 Aabenraa Andelsboligforening LBF - afdelingsnr Faste noter Budget er ikke underlagt revision i kr. i kr. Konto Specifikation Regnskab Budget Budget Noter til resultatopgørelsen Drifts af fællesvaskeri Eludgifter ,00 Reparation og vedligeholdelse 0, , Drift af fællesvaskeri 1. Vaskeriindtægter , Nettodriftsresultat , Drifts af møde- og selskabslokaler Reparation og vedligeholdelse 0,00 Reparation og vedligeholdelse 0,00 0, Drifts af møde og selskabslokaler Fællesfaciliteter - Tilskud fra boligorganisationen 0,00 Møde/selskabslokaler - øvrigt 60,00 60, Nettodriftsresultat 60, Diverse udgifter 1. Afdelingsbestyrelses udgifter 0, Afdelingsmøder 2.456, Telefonudgifter 0, Beboermøde m.v. 0, Kontingent, Landsforeningen , Rådighedsbeløb 0, Beboermapper 0, Beboeraktiviter 0, Andre udgifter 9.572, , Planlagt & periodisk vedligeholdelse og fornyelse Samlet henlæggelse pr. m² 99, , Istandsættelse ved fraflytning A-ordning Samlet henlæggelse pr. m² 20, , Istandsættelse ved fraflytning B-ordning 1. Fælleskonto, beløb pr. m² 0,00 0, Indv. vedligeh., beløb pr. m² 0,00 0, Andre henlæggelser 1. Andre henlæggelser 0, ,00 0, Korrektioner vedr. tidligere år 1. Korrektion vedr. tidligere år 0, ,00 0, Boligafgifter og leje Beboelse 1. Almene boliger (incl. ung-/ældre) - leje pr. m² 625, , Erhverv - leje pr. m² 0, Institutioner - leje pr. m² , Kælderrum , Garagelejemål , Særlig lejef. i lejerforb. lejemål , Merleje , , Renter Renter af indestående i boligorganisation , Andre renter -475, ,

89 Side 8 af 13 Aabenraa Andelsboligforening LBF - afdelingsnr Faste noter Budget er ikke underlagt revision i kr. i kr. Konto Specifikation Regnskab Budget Budget Noter til resultatopgørelsen Driftsikring og anden løbende særl. driftstøtte: Tilskud beboerrådgiver 0, Tilskud fra dispositionsfonden 0, Driftssikring 0, Anden driftsstøtte 0, , Diverse indtægter - ekstraordinære 1. Korrektion vedr. tidligere år , , , ,78-20,00 0,00

90 Side 9 af 13 Aabenraa Andelsboligforening LBF - afdelingsnr Noter til status: 301 Ejendommens anskaffelsessum i kr. Regnskab Regnskab 2017 Sidste år Saldo primo ,39 + tilgang i året afgang i året , Forbedringsarbejder m.v. Saldo primo ,06 /+ Tilgang / afgang netto i året , , Forbedringsarbejder - bygningsskader Saldo primo 0,00 /+ Tilgang / afgang netto i året 0,00 0, Forbedringsarbejder - ombygning Saldo primo 0,00 /+ Tilgang / afgang netto i året 0,00 0, Godtgj. forb. af enkelte lejemål Saldo primo 0,00 /+ Tilgang / afgang netto i året 0,00 0, Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme , El 0,00 Vand 0,00 Antenne 0, ,25 368

91 Side 10 af 13 Aabenraa Andelsboligforening LBF - afdelingsnr Noter til status: 401 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i kr. Regnskab Regnskab 2017 Sidste år Saldo primo , Årets henlæggelse (kt. 120) , Årets overskud (kt. 140) 0, , Forbrugt i året ( kt. 116,2) , , Tab ved lejeledighed og flytninger Saldo primo Årets henlæggelse (kt. 123) Forbrugt i året ( kt ) Andre henlæggelser Saldo primo 0 0 Forbrugt i året Ekstraordinær henlæggelse (kt. 140) Ikke forbrugt særlige støttemidler 0 + Årets henlæggelse (kt. 124) Opsamlet resultat Saldo primo Årets underskud (konto 210) Årets overskud (konto 140.1) 0 0 Budgetmæssig afvikl. af underskud (kt ) Overført til drift (konto 203.6) 0 0 Ultimo saldo Beboerindskud Beboerindskud , , , Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme , El 0,00 Vand 0, , Skyldige omkostninger 1. Gæld til kreditorer , Kommunelån, pligtlån 0,00 3. Forudbetalt husleje / indskud 0,00 4. Skyldig ATP 0,00 5. Skyldig A-skat m.v. 0,00 6. Skyldige feriepenge 0,00 7. Skyldig, pensioner 0,00 9. Diverse 0, , Bankgæld 1. Byggelån Sydbank 0,00-2. Byggelån Nykredit 0, Afsluttede forbrugsregnskaber Varme 0,00 - El 0,00 - Vand 0,00 - Antenne 0, ,00 - Budget er ikke underlagt revision. Ved afrunding til hele kr. kan der forekomme unøjagtigheder ved sammentællingerne.

92 Side 11 af 13 Aabenraa Andelsboligforening LBF - afdelingsnr Påtegninger til årsregnskaber for 2017 Forretningsføreres påtegning: Foranstående årsregnskab er aflagt i overensstemmelse med bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Aabenraa, den 26. april 2018 Jimmy Povlsen Direktør Den uafhængige revisors revisionspåtegning Til afdelingen og øverste myndighed i Aabenraa Andelsboligforening Konklusion Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Aabenraa Andelsboligforening, LBF - afdelingsnr. 015, 15, for regnskabsåret 2017 der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet for 1. januar december 2017 i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Grundlag for konklusion Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, samt standarderne for offentlig revision, idet revisionen udføres på grundlag af bestemmelserne i revisionsinstruks for almene boligorganisationer. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit "Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet". Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Uafhængighed Vi er uafhængige af boligorganisationen i overensstemmelse med internationale etiske regler for revisorer (IESBA's etiske regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse regler og krav. Fremhævelse af forhold vedrørende revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse medtaget de af afdelingen godkendte budgetter som sammenligningstal i resultatopgørelsen. Resultatbudgetterne har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørel-sens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som le-delsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere afdelingens evne til at fortsætte driften; at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant; samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere afdelingen, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette. Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om den-ne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, samt standarderne for offentlig revision, jf. revisionsinstruks for almene boligorganisationer, altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet. Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, samt standarderne for offentlig revision, jf. revisionsinstruks for almene boligorganisationer, foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover: - Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvi-gelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, doku-mentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige. Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er pas-sende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om afdelingens evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i årsregnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusion er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at afdelingen ikke længere kan fortsætte driften. Vi kommunikerer med den øverste ledelse om bl.a. det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen.

93 Side 12 af 13 Aabenraa Andelsboligforening LBF - afdelingsnr Erklæring i henhold til anden lovgivning og øvrig regulering Udtalelse om juridisk-kritisk revision og forvaltningsrevision Ledelsen er ansvarlig for, at de dispositioner, der er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis; Ledelsen er også ansvarlig for, at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af de midler og driften af den afdeling, der er omfattet af regnskabet.ledelsen har i den forbindelse ansvar for at etablere systemer og processer, der understøtter sparsommelighed, produktivitet og effektivitet. I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at gennemføre juridisk-kritisk revision og forvaltningsrevision af udvalgte emner i overensstemmelse med standar-derne for offentlig revision Ved juridisk-kritisk revision efterprøver vi med høj grad af sikkerhed for de udvalgte emner, om de dispositioner, der er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. I vores forvaltningsrevision vurderer vi med høj grad af sikkerhed, om de undersøgte systemer, processer eller dispositioner understøtter skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af de midler og driften af den afdeling, der er omfattet af regnskabet. Hvis vi på grundlag af det udførte arbejde konkluderer, at der er anledning til væsentlige kritiske bemærkninger, skal vi rapportere herom. Vi har ingen væsentlige kritiske bemærkninger at rapportere i den forbindelse. Aabenraa, den 26. april 2018 Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab CVR-nr Jan Thietje statsautoriseret revisor

94 Side 13 af 13 Aabenraa Andelsboligforening LBF - afdelingsnr Afdelingsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmødet til godkendelse. Aabenraa, den Påtegninger til årsregnskaber for 2017 Organisationsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Aabenraa, den 26. april 2018 Søren Duus Laila Bøttcher Svend M. Petersen formand næstformand Else Bonde Poul Jensen Erling Jørgensen Harry Asmussen Øverste myndigheds påtegning Foranstående årsregnskab har været forelagt til godkendelse på foreningens ordinære generalforsamling. Aabenraa, den 23. maj 2018 Søren Duus formand / dirigent

95 Aabenraa Andelsboligforening LBF Afd. nr Regnskab for året 2017 Afdelingens årsregnskab, der er optrykt på næste side, viser regnskabets hovedtal, og medtager således ikke noter m.v., der hører til det samlede regnskab. Såfremt du ønsker at få et specificeret regnskab, kan det rekvireres ved henvendelse til: SALUS Boligadministration, Egevej 9, tlf. nr.: De samlede udgifter for afdelingen er på ,19 og de samlede indtægter er på ,67 Afdelingens regnskab udviser et underskud på ,52 Her kan du se, hvorledes 100 huslejekroner anvendes 31% 5% 25% Lån Offentlige og andre faste udgifter 19% 20% Variable udgifter Henlæggelser Ekstraordinære udgifter Lån: Udgiften til lån optaget da afdelingen blev bygget. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Offentlige og andre faste udgifter: Omfatter bl.a. ejendomsskatter til kommunen, renovationsudgifter, forsikringer, afdelingens energiforbrug samt administrationsbidrag Afdelinger opført før 1963 og 1970 skal betale et pligtmæssigt A- og/eller G-indskud til I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Variable udgifter: Omfatter bl.a. udgifter til viceværter, renoldelse, vedligeholdelse af bygninger og anlæg, drift af fællesvaskeri, afdelingsbestyrelsen, o.l. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Henlæggelser: Er opsparing til kommende års vedligeholdelses- og fornyelsesarbejder, samt til afdelingens udgifter i forbindelse med fraflytninger. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Ekstraordinære udgifter: Omfatter primært udgifter til lån optaget i forbindelse med større moderniseringsarbejder, såvel de fælles som de individuelle. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år.

96 Aabenraa Andelsboligforening LBF Afd. nr Resultatopgørelse og balance i hovedposter. UDGIFTER Regnskab Budget Budget Nettokapitaludgifter , Offentlige og andre faste udgifter , Variable udgifter , Henlæggelser , Ekstraordinære udgifter , Udgifter , , Udgifter i alt , INDTÆGTER Boligafgifter og leje , Renter , Andre ordinære indtægter , Ekstraordinære indtægter 269, Indtægter , Årets underskud ,52 0,00 Indtægter i alt , AKTIVER Regnskab Sidste år Anlægsaktiver , ,51 Omsætningsaktiver , ,97 Aktiver i alt , ,48 PASSIVER Resultatopgørelse for perioden Balance pr Henlæggelser (afdelingens opsparing) , ,99 Underskud , ,87 Henlæggelser - underskud +/ , ,86 Langfristet gæld , ,24 Kortfristet gæld , ,38 Passiver i alt , ,48

97 Aabenraa Andelsboligforening LBF Afd. nr Regnskab for året 2017 Afdelingens årsregnskab, der er optrykt på næste side, viser regnskabets hovedtal, og medtager således ikke noter m.v., der hører til det samlede regnskab. Såfremt du ønsker at få et specificeret regnskab, kan det rekvireres ved henvendelse til: SALUS Boligadministration, Egevej 9, tlf. nr.: De samlede udgifter for afdelingen er på ,26 og de samlede indtægter er på ,10 Afdelingens regnskab udviser et overskud på ,84 Her kan du se, hvorledes 100 huslejekroner anvendes 36% 17% 18% Lån Offentlige og andre faste udgifter 16% 13% Variable udgifter Henlæggelser Ekstraordinære udgifter Lån: Udgiften til lån optaget da afdelingen blev bygget. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Offentlige og andre faste udgifter: Omfatter bl.a. ejendomsskatter til kommunen, renovationsudgifter, forsikringer, afdelingens energiforbrug samt administrationsbidrag Afdelinger opført før 1963 og 1970 skal betale et pligtmæssigt A- og/eller G-indskud til I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Variable udgifter: Omfatter bl.a. udgifter til viceværter, renoldelse, vedligeholdelse af bygninger og anlæg, drift af fællesvaskeri, afdelingsbestyrelsen, o.l. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Henlæggelser: Er opsparing til kommende års vedligeholdelses- og fornyelsesarbejder, samt til afdelingens udgifter i forbindelse med fraflytninger. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Ekstraordinære udgifter: Omfatter primært udgifter til lån optaget i forbindelse med større moderniseringsarbejder, såvel de fælles som de individuelle. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år.

98 Aabenraa Andelsboligforening LBF Afd. nr Resultatopgørelse og balance i hovedposter. UDGIFTER Regnskab Budget Budget Nettokapitaludgifter , Offentlige og andre faste udgifter , Variable udgifter , Henlæggelser , Ekstraordinære udgifter , Udgifter , Årets overskud , Udgifter i alt , INDTÆGTER Boligafgifter og leje , Renter , Andre ordinære indtægter , Ekstraordinære indtægter , Indtægter , ,00 0,00 Indtægter i alt , AKTIVER Regnskab Sidste år Anlægsaktiver , ,98 Omsætningsaktiver , ,77 Aktiver i alt , ,75 PASSIVER Resultatopgørelse for perioden Balance pr Henlæggelser (afdelingens opsparing) , ,08 Underskud , ,64 Henlæggelser - underskud +/ , ,44 Langfristet gæld , ,59 Kortfristet gæld , ,72 Passiver i alt , ,75

99 Aabenraa Andelsboligforening LBF Afd. nr Regnskab for året 2017 Afdelingens årsregnskab, der er optrykt på næste side, viser regnskabets hovedtal, og medtager således ikke noter m.v., der hører til det samlede regnskab. Såfremt du ønsker at få et specificeret regnskab, kan det rekvireres ved henvendelse til: SALUS Boligadministration, Egevej 9, tlf. nr.: De samlede udgifter for afdelingen er på ,24 og de samlede indtægter er på ,64 Afdelingens regnskab udviser et overskud på ,40 Her kan du se, hvorledes 100 huslejekroner anvendes 13% 5% Lån 10% 45% Offentlige og andre faste udgifter 27% Variable udgifter Henlæggelser Ekstraordinære udgifter Lån: Udgiften til lån optaget da afdelingen blev bygget. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Offentlige og andre faste udgifter: Omfatter bl.a. ejendomsskatter til kommunen, renovationsudgifter, forsikringer, afdelingens energiforbrug samt administrationsbidrag Afdelinger opført før 1963 og 1970 skal betale et pligtmæssigt A- og/eller G-indskud til I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Variable udgifter: Omfatter bl.a. udgifter til viceværter, renoldelse, vedligeholdelse af bygninger og anlæg, drift af fællesvaskeri, afdelingsbestyrelsen, o.l. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Henlæggelser: Er opsparing til kommende års vedligeholdelses- og fornyelsesarbejder, samt til afdelingens udgifter i forbindelse med fraflytninger. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Ekstraordinære udgifter: Omfatter primært udgifter til lån optaget i forbindelse med større moderniseringsarbejder, såvel de fælles som de individuelle. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år.

100 Aabenraa Andelsboligforening LBF Afd. nr Resultatopgørelse og balance i hovedposter. UDGIFTER Regnskab Budget Budget Nettokapitaludgifter , Offentlige og andre faste udgifter , Variable udgifter , Henlæggelser , Ekstraordinære udgifter , Udgifter , Årets overskud , Udgifter i alt , INDTÆGTER Boligafgifter og leje , Renter , Andre ordinære indtægter , Ekstraordinære indtægter 9.914, Indtægter , ,00 0,00 Indtægter i alt , AKTIVER Regnskab Sidste år Anlægsaktiver , ,52 Omsætningsaktiver , ,53 Aktiver i alt , ,05 PASSIVER Resultatopgørelse for perioden Balance pr Henlæggelser (afdelingens opsparing) , ,18 Underskud , ,51 Henlæggelser - underskud +/ , ,67 Langfristet gæld , ,69 Kortfristet gæld , ,69 Passiver i alt , ,05

101 Aabenraa Andelsboligforening LBF Afd. nr Regnskab for året 2017 Afdelingens årsregnskab, der er optrykt på næste side, viser regnskabets hovedtal, og medtager således ikke noter m.v., der hører til det samlede regnskab. Såfremt du ønsker at få et specificeret regnskab, kan det rekvireres ved henvendelse til: SALUS Boligadministration, Egevej 9, tlf. nr.: De samlede udgifter for afdelingen er på ,34 og de samlede indtægter er på ,86 Afdelingens regnskab udviser et underskud på ,48 Her kan du se, hvorledes 100 huslejekroner anvendes 11% Lån 16% 42% Offentlige og andre faste udgifter 11% 20% Variable udgifter Henlæggelser Ekstraordinære udgifter Lån: Udgiften til lån optaget da afdelingen blev bygget. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Offentlige og andre faste udgifter: Omfatter bl.a. ejendomsskatter til kommunen, renovationsudgifter, forsikringer, afdelingens energiforbrug samt administrationsbidrag Afdelinger opført før 1963 og 1970 skal betale et pligtmæssigt A- og/eller G-indskud til I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Variable udgifter: Omfatter bl.a. udgifter til viceværter, renoldelse, vedligeholdelse af bygninger og anlæg, drift af fællesvaskeri, afdelingsbestyrelsen, o.l. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Henlæggelser: Er opsparing til kommende års vedligeholdelses- og fornyelsesarbejder, samt til afdelingens udgifter i forbindelse med fraflytninger. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år. Ekstraordinære udgifter: Omfatter primært udgifter til lån optaget i forbindelse med større moderniseringsarbejder, såvel de fælles som de individuelle. I alt svarende til en udgift pr. bolig på ca. kr pr. år.