HALVÅRSRAPPORT. Bankpension

Transkript

1 HALVÅRSRAPPORT 1. halvår 2015 Bankpension Pensionskasse for finansansatte Dirch Passers Allé 27, Frederiksberg CVR

2 BERETNING 1. halvår 2015 Afkast Afkastet i Bankpension var henover halvåret præget af investeringsmarkedernes skiftende tendenser. Efter en flot start på året med stigninger på næsten alle markeder blev investeringsmarkederne i løbet af foråret gradvist præget af større usikkerhed. Generelt var der tale om positive væksttegn i både USA og Europa, men da der fortsat var uløste problemer i Grækenland samt bekymring for den lavere vækst i Kina og valutauro, prægede dette markederne. Til trods for den spirende bekymring havde troen på en moderat vækst i Europa bidt sig fast, og renterne begyndte at stige. Det betød negativt afkast på traditionelle obligationer, da de stigende renter var ensbetydende med faldende kurser. I 2. halvår kan afkastet på traditionelle obligationer komme under pres. Der forventes dog et beskedent positivt investeringsafkast for året som helhed. Afkast for 1. halvår 2015 i de enkelte investeringsprofiler fremgår af nedenstående tabel. Investeringsprofil Afkast før skat i pct. Meget lav risiko - 0,5 % Lav risiko 1,3 % Mellem risiko 3,6 % Mellem risiko passiv 3,5 % Høj risiko 5,9 % Meget høj risiko 8,5 % Omkostninger Bankpension havde i 1. halvår 2015 omkostninger på 30 mio. kr. til investerings- og forsikringsadministration. Stram omkostningsstyring indebar, at administrationsomkostningerne faldt med 7 % sammenlignet med 1. halvår Bankpensions omkostningsniveau er blandt de laveste inden for den kreds af selskaber, der opererer i det kommercielle marked, hvor kunderne ikke er tvungne medlemmer som følge af overenskomster mellem arbejdsgiver- og lønmodtagerorganisationer. Solvens Solvensdækningen udgjorde 235 % pr. 30. juni 2015, og det var lidt lavere end ved starten af året. Opgjort i overensstemmelse med Finanstilsynets standardmodel udgjorde det individuelle solvensbehov 659 mio. kr. pr. 30. juni Til dækning af solvensbehovet havde Bankpension en basiskapital på mio. kr. Medlemsbidrag og pensionsydelser De ordinære medlemsbidrag faldt med 0,7 % til 410 mio. kr. Det kan tilskrives en faldende beskæftigelse i den finansielle sektor, heriblandt inden for Bankpensions medlemskreds. Engangsindskuddene steg i 1. halvår 2015 med 29 mio. kr. til i alt 62 mio. kr. De samlede medlemsbidrag for 2015 forventes at komme til at ligge på ca. 800 mio. kr. I 1. halvår 2015 udgjorde udbetalte pensionsydelser 499 mio. kr., hvilket var næsten 300 mio. kr. lavere end i samme periode sidste år. Faldet skyldes, at der i 2014 var en ekstraordinær betaling af afgift til staten i forbindelse med konvertering af kapitalpensionsordninger til aldersopsparing. Anvendt regnskabspraksis Halvårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed samt i overensstemmelse med Finanstilsynets bekendtgørelser om udarbejdelse af finansielle rapporter for forsikringsselskaber og tværgående pensionskasser. 2

3 Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til Bankpensions regnskabspraksis er beskrevet i årsrapporten for Halvårsrapporten er ikke revideret af ekstern revisor. København, den 31. august 2015 Lars Stouge Direktør København, den 16. september 2015 Niels Erik Jakobsen formand Peter Cramon næstformand Jan W. Andersen Holger Bruun John Fisker Haggai Kunisch Susanne Døssing Marian Andreasen 3

4 RESULTATOPGØRELSE Koncernen Koncernen Pensionskassen Pensionskassen Note t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. 1 Bruttomedlemsbidrag Afgivne forsikringspræmier Medlemsbidrag for egen regning, i alt Resultat af tilknyttede virksomheder Resultat af domicilejendom Renteindtægter og udbytter m.v Kursreguleringer Renteudgifter Adm.omk. ifm. investeringsvirksomhed Investeringsafkast, i alt Pensionsafkastskat Investeringsafkast efter pensionsafkastskat Udbetalte ydelser Pensionsydelser f.e.r., i alt Ændring i pensionshensættelse f.e.r Ændring i pensionshensættelse f.e.r., i alt Ændring i kollektivt bonuspotentiale Ændring i kollektivt bonuspotentiale, i alt Ændring i hensættelser for unit-linked-kontrakter Ændring i hensættelser for unit-linked kontrakter, i alt Administrationsomkostninger Pensionsmæssige driftsomkostninger, i alt Overført investeringsafkast Pensionsteknisk resultat Resultat af syge- og ulykkesforsikring Egenkapitalens investeringsafkast Resultat før skat Pensionsafkastskat af egenkapitalens investeringsafkast Årets resultat TOTALINDKOMST Årets resultat Anden totalindkomst Årets totalindkomst

5 Koncernen Koncernen Pensionskassen Pensionskassen AKTIVER Note t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. Domicilejendom Materielle anlægsaktier Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Kapitalandele Investeringsforeningsandele Obligationer Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender Finansielle instrumenter Andre finansielle investeringsaktiver, i alt Investeringsaktiver, i alt Investeringsaktiver tilknyttet unit-linked kontrakter Tilgodehavende hos tilknyttede virksomheder Tilgodehavende renter og udbytter Aktuelle skatteaktiver Andre tilgodehavender Andre tilgodehavender, i alt Aktiver, i alt

6 Koncernen Koncernen Pensionskassen Pensionskassen PASSIVER Note t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. Egenkapital, i alt Garanterede ydelser Bonuspotentiale på fremtidige præmier Bonuspotentiale på fripoliceydelser Pensionshensættelser, i alt Erstatningshensættelser Kollektivt Bonuspotentiale Hensættelser til unit-liked kontrakter Pensionsmæssige hensættelser, i alt Aktuelle skatteforpligtelser Anden gæld Gæld, i alt Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter, i alt Passiver, i alt

7 Noter til resultatopgørelse Koncernen Koncernen Pensionskassen Pensionskassen t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. 1 Løbende bidrag Overførsler og engangsbidrag Bruttomedlemsbidrag Kursreguleringer Valuta realiseret Valuta urealiseret Valuta op/nedskrivning Finansielle instrumenter Kapitalandele - domicilejendom Kapitalandele Investeringsforeningsandele Obligationer Kursreguleringer Pensioner Engangsydelser ved død Engangsydelser ved alderspensionering Udtrædelsesgodtgørelser Gruppeliv Pensionsydelser f.e.r., i alt