HALVÅRSRAPPORT. Bankpension

Transkript

1 HALVÅRSRAPPORT 1. HALVÅR 2014 Bankpension Pensionskasse for finansansatte Dirch Passers Allé 27, Frederiksberg CVR

2 BERETNING 1. HALVÅR 2014 Pæne afkast Afkastet af investeringerne har været tilfredsstillende i 1. halvår Det gælder samtlige investeringsprofiler uanset aktivsammensætning og risikoniveau, jf. tabel. Investeringsprofil Afkast før skat i pct. Meget lav risiko 5,4 % Lav risiko 5,3 % Mellem risiko 5,5 % Mellem risiko passiv 6,2 % Høj risiko 5,6 % Meget høj risiko 5,7 % Ved indgangen til året var der forventninger om et stigende renteniveau, men stik imod disse forventninger har vi set et rentefald. Det har medført et afkast på 5,3 % på vores beholdninger af traditionelle obligationer (stats- og realkreditobligationer). I Profil 1, hvor 90 % af investeringerne er placeret i traditionelle obligationer, er afkastet 9 %. Afkastet på traditionelle obligationer forventes at blive lavere i 2. halvår. Der har i de seneste måneder været stigninger i Emerging Markets aktier og obligationer, som ellers længe har haltet efter de udviklede lande. Det indebærer, at der i 2. kvartal 2014 for første gang i flere år er et højere afkast på Emerging Markets end på udviklede lande. Alternative investeringer har ligeledes givet pæne positive afkast i årets første seks måneder, heriblandt unoterede aktier (+8,4 %) og ejendoms-/infrastruktur-investeringer (+4,7 %). For året som helhed forventes ligeledes et positivt afkast af Bankpensions investeringer. Fortsat lavt omkostningsniveau Omkostninger til forsikrings- og investeringsadministration udgjorde 33 mio. kr. i 1. halvår Det er lidt lavere end i samme periode sidste år. Bankpensions omkostningsniveau er blandt de laveste inden for den kreds af selskaber, der opererer i det kommercielle marked, hvor kunderne ikke er tvungne medlemmer som følge af en overenskomst mellem arbejdsgiver- og lønmodtagerorganisationer. Solvensdækning udvikler sig tilfredsstillende Solvensdækningen har udviklet sig tilfredsstillende i 1. halvår 2014 og udgjorde 262 % pr. 30. juni Opgjort i overensstemmelse med Finanstilsynets standardmodel udgjorde det individuelle solvensbehov 584 mio. kr. pr. 30. juni Til dækning af solvensbehovet har Bankpension en basiskapital på mio. kr. Medlemsbidrag og pensionsydelser De ordinære medlemsbidrag faldt med 4,5 % til 414 mio. kr., hvilket kan tilskrives en faldende beskæftigelse i den finansielle sektor, heriblandt inden for Bankpensions medlemskreds. Engangsindskud er i 1. halvår 2014 faldet fra et ekstraordinært højt niveau på 140 mio. kr. til et mere normalt leje på 34 mio. kr. Det høje niveau for engangsindskud i 2013 skyldes optagelse af en større medlemsvirksomhed i De samlede medlemsbidrag for 2014 forventes at komme til at ligge på godt 800 mio. kr. I 1. halvår 2014 udgjorde udbetalte pensionsydelser 797 mio. kr. eller næsten det dobbelte af pensionsydelserne i samme periode sidste år. Det skyldes alene betaling af afgift til staten i forbindelse med konvertering af kapitalpensionsordninger til aldersopsparing. Nyt bestyrelsesmedlem På den ordinære generalforsamling den 23. april 2014 blev bankdirektør John Fisker, Ringkøbing Landbobank, valgt ind i Bankpensions bestyrelse. Samtidig udtrådte underdirektør Bent Jespersen, Danske Bank, af bestyrelsen. Anvendt regnskabspraksis 2

3 Halvårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed samt i overensstemmelse med Finanstilsynets bekendtgørelser om udarbejdelse af finansielle rapporter for forsikringsselskaber og tværgående pensionskasser. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til Bankpensions regnskabspraksis er beskrevet i årsrapporten for Halvårsrapporten er ikke revideret af ekstern revisor. København, den 29. august 2014 Niels-Ole Ravn Direktør København, den 16. september 2014 Niels Erik Jakobsen formand Peter Cramon næstformand Jan W. Andersen Holger Bruun John Fisker Haggai Kunisch Susanne Døssing Marian Andreasen 3

4 RESULTATOPGØRELSE Koncernen Koncernen Pensionskassen Pensionskassen 1. halvår 1. halvår 1. halvår 1. halvår Note tkr. tkr. tkr. tkr. 1 Bruttomedlemsbidrag Afgivne forsikringspræmier Medlemsbidrag for egen regning, i alt Resultat af tilknyttede virksomheder Resultat af domicilejendom Renteindtægter og udbytter m.v Kursreguleringer Renteudgifter Adm.omk. ifm. investeringsvirksomhed Investeringsafkast, i alt Pensionsafkastskat Investeringsafkast efter pensionsafkastskat Udbetalte ydelser Pensionsydelser f.e.r. i alt Ændring i pensionshensættelse f.e.r Ændring i pensionshensættelse f.e.r. i alt Ændring i kollektivt bonuspotentiale Ændring i kollektivt bonuspotentiale i alt Ændring i hensættelser for unit-linked kontrakter Ændring i hensættelser for unit-linked kontrakter i alt Administrationsomkostninger Pensionsmæssige driftsomkostninger i alt Overført investeringsafkast Pensionsteknisk resultat Resultat af syge- og ulykkesforsikring Egenkapitalens investeringsafkast Resultat før skat Pensionsafkastskat af egenkapitalens investeringsafkast Årets resultat TOTALINDKOMST Årets resultat Anden totalindkomst Årets totalindkomst

5 Koncernen Koncernen Pensionskassen Pensionskassen 1. halvår halvår 2013 AKTIVER Note tkr. tkr. tkr. tkr. Domicil ejendom Materielle anlægsaktier Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Kapitalandele Investeringsforeningsandele Obligationer Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender Finansielle instrumenter Andre finansielle investeringsaktiver i alt Investeringsaktiver, i alt Investeringsaktiver tilknyttet unit-linked kontrakter Tilgodehavende hos tilknyttede virksomheder Tilgodehavende renter og -udbytter Aktuelle skatteaktiver Andre tilgodehavender Andre tilgodehavender i alt Aktiver, i alt

6 Koncernen Koncernen Pensionskassen Pensionskassen 1. halvår halvår 2013 PASSIVER Note tkr. tkr. tkr. tkr. Egenkapital, i alt Garanterede ydelser Bonuspotentiale på fremtidige præmier Bonuspotentiale på fripoliceydelser Pensionshensættelser, i alt Erstatningshensættelser Kollektivt Bonuspotentiale Hensættelser til unit-liked kontrakter Pensionsmæssige hensættelser, i alt Aktuelle skatteforpligtelser Anden gæld Gæld, i alt Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter, i alt Passiver, i alt

7 Koncernen Koncernen Pensionskassen Pensionskassen 1. halvår 1. halvår 1. halvår 1. halvår NOTE tkr. tkr. tkr. tkr. 1 Løbende bidrag Overførsler og engangsbidrag Bruttomedlemsbidrag Kursreguleringer Valuta realiseret Valuta urealiseret Valuta op/nedskrivning Finansielle instrumenter Kapitalandele - domicilejendom Kapitalandele Investeringsforeningsandele Obligationer Kursreguleringer Pensioner Engangsydelser ved død Engangsydelser ved alderspensionering Udtrædelsesgodtgørelser Gruppeliv Pensionsydelser f.e.r., i alt