Ejerforeningen Fjordstokkene

Transkript

1 Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport 2011 Havnegade 2 Postbox Holbæk CVR-nr T: F: E: rir@rir.dk Uafhængigt medlem af RevisorGruppen Danmark og BKR International

2 Indholdsfortegnelse Side Påtegninger Bestyrelsens påtegning 1 Den uafhængige revisors påtegning 2 Ledelsesberetning Ejerforeningsoplysninger 3 Årsregnskab 1. januar december 2011 Anvendt regnskabspraksis 4 Resultatopgørelse 5 Balance 6-7 Noter 8-11 Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for 2011

3 Bestyrelsens påtegning Undertegnede har dags dato aflagt årsrapporten for 2011 for Ejerforeningen Fjordstokkene. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter vor opfattelse giver årsregnskabet et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Ingen af foreningens aktiver er pantsat eller behæftet med ejendomsforbehold ud over de anførte, og der påhviler ikke foreningen eventualforpligtelser, som ikke fremgår af årsregnskabet. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Holbæk, den 25. april 2012 Mogens Lynggaard formand Jørgen Munk Andersen næstformand Elsebeth Jensen Erik Hansen Arne Solberg Årsrapporten er fremlagt og godkendt på foreningens ordinære generalforsamling den 31. maj 2012 Dirigent Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for

4 Den uafhængige revisors påtegning Til medlemmerne af Ejerforeningen Fjordstokkene Vi har revideret årsregnskabet for Ejerforeningen Fjordstokkene for regnskabsåret 1. januar december 2011, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. Revisionen omfatter ikke budgettal, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Bestyrelsens ansvar Bestyrelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Bestyrelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som bestyrelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlige fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om bestyrelsens valg af anvendte regnskabspraksis er passende, om bestyrelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2011 i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. Holbæk, den 25. april 2012 RIR REVISION Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Thomas Skinbjerg statsautoriseret revisor Kristian K. Jensen statsautoriseret revisor Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for

5 Ejerforeningsoplysninger Ejerforening Ejerforeningen Fjordstokkene Strandstræde 6-10 og Pakhusstræde Holbæk Matr. nr. 356 ak og 356 q Holbæk Bygrunde Hjemsted: Regnskabsår: Holbæk 1. januar december Bestyrelsen Mogens Lynggaard, formand Jørgen Munk Andersen, næstformand Elsebeth Jensen Erik Hansen Arne Solberg Medlemmer Ejerforeningen består af E/F Fjordstokkene Vest (fordelingstal 2.846) og E/F Fjordstokkene Øst (fordelingstal 2.926) Vedtægter Vedtægterne er oprindelig vedtaget på den stiftende generalforsamling den 28. maj 2004 og tinglyst den 15. juli Vedtægterne er ændret i foråret 2006 Administrator LL Regnskab og Administration ApS Revision RIR REVISION Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Bankforbindelse Nordea Bank, Boligforeninger Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for

6 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for 2011 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse A. Regnskabsskemaerne er dog fraveget af hensyn til ejerforeningens formål og form. Om den anvendte regnskabspraksis kan i øvrigt oplyses følgende: Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde foreningen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå foreningen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsregnskabet aflægges, og som vedrører forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen Indtægter Indtægter omfatter opkrævede bidrag fra medlemmer. Indtægterne hidrører fra regnskabsåret. Omkostninger Omkostninger omfatter omkostninger til vedligeholdelse og drift af ejendommen samt administrationsomkostninger vedrørende regnskabsåret. Balancen Tilgodehavender Tilgodehavender måles til nominel værdi med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Gældsforpligtelser Andre gældsforpligtelser, som omfatter gæld til leverandører samt anden gæld, måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for

7 Resultatopgørelse 1. januar december Ej revideret budget Note kr. kr. t.kr. Fællesbidrag fra Fjordstokkene Øst & Vest Indbetalt bygningsvedligeholdelse Øst & Vest Indbetalt til dækning af underskud Øst & Vest Indtægter fælleshus Finansielle indtægter Øvrige indtægter Indtægter Ejendomsskatter og renovation Forsikringer Renholdelse Elforbrug Varme- og vandregnskab, ISTA Abonnementer Reparation og vedligeholdelse Voldgiftssagen Kabel TV Administration Revisionshonorar Advokat Diverse administrationsomkostninger Drift af fælleshus Hensat til bygningsvedligeholdelse Omkostninger Årets resultat Årets resultat disponeres således: Overført til egenkapital Omkostning pr. fordelingstal ( kr./5.772) 245,2 228,0 Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for

8 Balance 31. december Aktiver Note kr. t.kr. Omsætningsaktiver Tilgodehavender fællesbidrag Andre tilgodehavender Periodeafgrænsningspost Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for

9 Balance 31. december Passiver Note kr. t.kr. 12 Egenkapital Hensættelser Gældsforpligtelser Leverandører af varer og tjenesteydelser Anden gæld Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 16 Eventualposter Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for

10 Noter Ej revideret budget kr. kr. t.kr. 1. Finansielle indtægter Renter, bank Ejendomsskatter og renovation Ejendomsskatter Renovation Forsikringer Bygningsforsikring, Alm. Brand Modtaget erstatning tyveri fælleshus Renholdelse Trappevask Vinduespolering Tømning af container og skakter Snerydning og saltning Måtteservice Flaskecontainer Rengøring af gulv i P-kælder Rengøring fælleshus og affaldsrum Øvrige udgifter Abonnementer Elevator Guldager Gasfyr (Lygas) Telefon elevator abonnement Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for

11 Noter Ej revideret budget kr. kr. t.kr. 6. Reparation og vedligeholdelse Viceværtfunktion Blikkenslager Elektriker Maler Glarmester Gård, vej og have Elevator eftersyn og reparation Centralvarme / varmemålere Låse/Nøgler/Dominus Diverse rep. & vedligeholdelse Voldgiftssagen Ingeniørbistand (teknikerhonorar) Administration LL Regnskab og Administration Ekstraarbejder administrator Qvortrup Administration Diverse administrationsomkostninger Bestyrelsesgodtgørelse: Adm. godtgørelse Tlf. godtgørelse Kontorartikler og tryksager Porto og gebyrer Edb-hjemmeside E-conomic, finansprogram Nyanskaffelser Diverse (møder/ generalforsamling) Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for

12 Noter kr. t.kr. 10. Andre tilgodehavender Varmeregnskab indbetalt til Dong Vandregnskab indbetalt til Holbæk Kommune Deponering voldgiftssag Likvide beholdninger Nordea Bank, fælleshus Nordea Bank, driftskonto Nordea Bank, vedligeholdelseskonto Egenkapital Saldo primo Årets resultat Hensat til bygningsvedligeholdelse Saldo primo Hensat i året Forbrug i henhold til vedligeholdelsesplan: Omfangsdræn og pumpe Kloak - brønde og ledninger Låsedøre/ eftersyn Malerarbejde Elevator, faldprøver Anden gæld Indbetalt a conto varme fra medlemmer Indbetalt a conto vand fra medlemmer Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for

13 Noter 15. Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Ejerforeningens vedtægter er tinglyst pantstiftende med 39 t.kr. pr. lejlighed til sikkerhed for betaling af fællesudgifter. 16. Eventualposter Eventualaktiver Ejerforeningen er part i en verserende voldgiftssag mod den total-entreprenør, der har stået for byggeriet Fjordstokkene, beliggende Strandstræde 6-10 og Pakhusstræde Det er uvist hvornår sagen afsluttes. Eventualforpligtelser Ingen pr. 31. december Ejerforeningen Fjordstokkene Årsrapport for