GRUNDEJERFORENINGEN BAKKEN

Transkript

1 Uafhængigt medlem af revisorgruppen danmark & BKR International Roskilde Holbæk. GRUNDEJERFORENINGEN BAKKEN v/kasserer Jens Keiding Bakken Humlebæk ÅRSRAPPORT 2009 Havnegade 2 Postbox Holbæk Telefon Telefax [email protected] Oplysninger om ansvarlige indehavere kan ses på vor hjemmeside

2 INDHOLDSFORTEGNELSE Påtegning og erklæring Bestyrelsens påtegning 1 Den uafhængige revisors erklæring 2 Ledelsesberetning Foreningsoplysninger 3 Årsregnskab 1. januar december 2009 Anvendt regnskabspraksis 4 Resultatopgørelse 5 Balance 6-7 Noter 8-11 Side

3 1 BESTYRELSENS PÅTEGNING Undertegnede har dags dato aflagt årsrapporten for 2009 for Grundejerforeningen Bakken. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Ingen af foreningens aktiver er pantsat eller behæftet med ejendomsforbehold udover de i årsrapporten anførte, og der påhviler ikke foreningen eventualforpligtelser, som ikke fremgår af årsrapporten. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Humlebæk, den 8. april 2010 Bestyrelse: Årsrapporten godkendt på generalforsamlingen den 23. april 2010 Dirigent:

4 2 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRING Til bestyrelsen i Grundejerforeningen Bakken Vi har efter aftale udført gennemgang af årsrapporten for Grundejerforeningen Bakken for regnskabsåret 1. januar 31. december De anførte budgettal har vi ikke gennemgået. Bestyrelsen har ansvaret for årsrapporten. Vort ansvar er på grundlag af vor gennemgang at udtrykke en konklusion om årsrapporten. Den udførte gennemgang Vi har udført gennemgangen i overensstemmelse med den danske revisionsstandard om gennemgang. Denne standard kræver, at vi tilrettelægger og udfører gennemgangen med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En gennemgang er begrænset til først og fremmest at omfatte forespørgsler til foreningens bestyrelse samt analyser af regnskabstal og giver derfor mindre sikkerhed end en revision. Vi har ikke udført revision og udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om årsrapporten. Konklusion Ved den udførte gennemgang er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at konkludere, at årsrapporten ikke giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2009 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2009 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Holbæk, den 8. april 2010 RIR REVISION statsautoriserede revisorer I/S Thomas Skinbjerg statsautoriseret revisor

5 3 FORENINGSOPLYSNINGER Virksomheden Grundejerforeningen Bakken v/kasserer Jens Keiding Bakken Humlebæk Telefon: Hjemsted: Regnskabsår: Humlebæk 1. januar december Revisor RIR REVISION statsautoriserede revisorer I/S Bankforbindelse Eik Bank Danmark A/S

6 4 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten for 2009 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som foregående år. Om den anvendte regnskabspraksis kan i øvrigt oplyses følgende: Balancen Materielle anlægsaktiver Anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der foretages afskrivninger i takt med afdrag på tilknyttede lån på aktivet. Årets afskrivninger er indeholdt i regnskabsposten ydelser på lån i resultatopgørelsen. Ejendomme optages til seneste offentlige vurdering. Der foretages ikke afskrivninger på ejendommene. Varebeholdninger Varebeholdninger måles til kostpris. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til nominel værdi. Prioritetsgæld Prioritetsgæld måles til den nominelle restgæld på balancedagen.

7 5 RESULTATOPGØRELSE FOR ÅRET Note budget kr. tkr. Grundejerforeningskontingenter Efterbetaling varme I/S Vandregnskab fælleshus Varmeregnskab fælleshus Lejeindtægter (gården) Indvendig vedligeholdelse (gården) Vaskeri Rente Andre indtægter Fadøl Arrangementer med brugerbetaling Indtægter Vandregnskab fælleshus Ekstra varme og vand gården Ejendomsskat Renovation m.v Elforbrug Varmeregnskab fælleshus Solanlæg Telefon, tv, aviser Forsikringer (alle) Reparation og vedligeholdelse Fadøl Drift fælleshus m.v Vaskeri Anlægsarbejder Nyanskaffelser Afsætningsbeløb Gaver, fester, kultur Ydelser kreditforeningslån og anlægslån Revisor Renter og gebyrer Diverse Bestyrelse Omkostninger ÅRETS RESULTAT

8 6 BALANCE PR. 31. DECEMBER AKTIVER Note kr. tkr. 2 Anlægsarbejder, asfalt m.v Anlægsarbejder, nyt køkken Anlægsarbejder, solvarme m.v Anlægsarbejder, vaskeri m.v Landbrugsjord, matr.nr. 7 B, Dageløkke By Stuehus, matr.nr.7 AV, Dageløkke By Materielle anlægsaktiver ANLÆGSAKTIVER Beholdning, fadøl Varebeholdninger Varmeregnskab Vandregnskab Forskud fåreavlere Depositum mælk Tilgodehavender Grundejerforeningens tilgodehavende hos I/S Tilgodehavender Likvide beholdninger OMSÆTNINGSAKTIVER AKTIVER

9 7 BALANCE PR. 31. DECEMBER PASSIVER Note kr. tkr. 12 Kapitalindestående EGENKAPITAL Anlægslån Eik Bank Anlægslån Eik Bank Anlægslån Eik Bank Realkredit Danmark, 11% (kursværdi kr ) Langfristede gældsforpligtelser I/S gæld til Grundejerforeningen Opsparing Huslejedeposita stuehus Indvendig vedligeholdelseskonto stuehus Skyldig revisor, I/S Kortfristede gældsforpligtelser GÆLD PASSIVER

10 8 NOTER kr. tkr. 1. Afsætningsbeløb Opsparing 0 0 Hensat årets overskud 0 0 Indvendig vedligholdelse (gården) Anlægsarbejder - asfalt m.v. Anskaffelsessum primo Afskrivninger primo Årets afskrivninger (= årets afdrag på anlægslån) Anlægsarbejder - nyt køkken Anskaffelsessum primo Afskrivninger primo Årets afskrivninger (= årets afdrag på anlægslån) Anlægsarbejder - solvarme m.v. Anskaffelsessum primo Afskrivninger primo Årets afskrivninger (= årets afdrag på anlægslån)

11 9 NOTER kr. tkr. 5. Anlægsarbejder - vaskeri m.v. Anskaffelsessum primo Afskrivninger primo Årets afskrivninger (= årets afdrag på anlægslån) Likvide beholdninger EIK Bank Danmark A/S, Jyske Bank, Kassebeholdning Varmeregnskab bofællerne Varmeregnskab primo Regulering for årene Indbetalte varmebidrag i året Udgifter: Acontobidrag HNG Varmeregnskab ultimo Vandregnskab Vandregnskab primo Regulering for årene 2006 og Indbetalt vandbidrag i året Udgifter i året Vandregnskab ultimo

12 10 NOTER kr. tkr. 9. Opsparing Rest Hensat Hensat Hensat Hensat resultat for Hensat Hensat resultat for Hævet til røremaskine Hævet til nyt gulv Hensat Hensat Hævet til vinduer Hævet 2007, ikke hævet af opsparing men overskud Hensat Huslejedeposita stuehus Lene 0 11 Søren og Birgitte Ilse

13 11 NOTER kr. tkr. 11. Indvendig vedligeholdelseskonto stuehus Saldo primo Indbetalinger i året Brugt af vedligeholdelseskonto 0 0 Saldo ultimo Kapitalindestående Egenkapital primo Regulering til primo vand og varme regnskaber Regulering til primo hævet af overskud Reguleret egenkapital primo Årets resultat Årets resultat 2007 hensat til opsparing 0 5 Afdrag på kreditforeningslån Opskrivning ejendomme til kontantværdi Kapitalindestående ultimo Kapitalindestående fordeler sig således Kapitalindestående Grundejerforeningen Kapitalindestående I/S (note i I/S-regnskabet) Kapitalindestående ultimo Ejendomsværdien for stuehus og landbrugsjord samt anlægsarbejder indgår som en del af I/S-regnskabet Årsrapport 2009 mje/ths 1+29