Regnskab Afdeling Gravervænget/Møllerlodden

Transkript

1 Regnskab 2012 Afdeling 1.52 Gravervænget/Møllerlodden

2

3 Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. Afdelingsnr. Kommunenr fsb Gravervænget/Møllerlodden Københavns Kommune Rådhuspladsen 59 Skoleholdervej 11-19, Klokkerhøjen 1-21, Rådhuset 1550 København V. Klokkerhøjen 2-14, Gravervænget 2-24, 1599 København V. Telefon Tomsgdsvej 69-81, Møllerlodden 7-15 Telefon København NV Lejemål : Antal rum Bruttoetageareal i alt (m²) Lejligheder Antal lejemål (incl. lette kollektivboliger, ungdoms- og ældreboliger) 1 928,0 21 heraf ,0 106 à lejemålsenheder I alt lejemålsenheder lette kollektivboliger: , ældreboliger: ,0 15 ungdomsboliger: 5 690,0 6 Enkeltværelser 1 0 Erhvervslejemål 746,0 8 Institutioner 20,0 1 1,0 pr. påbeg. 60 m² 1,0 pr. påbeg. 60 m² Garager/carporte 0,2 0 Andre lejemål 0,2 0 Andre lejemål 340, I alt ,

4 Matr.nr. 985 m.fl. og 989 m.fl. Utterslev Leje pr. m² på balancetidspunktet 823 BBR-ejendomsnr og Lejeforhøjelse pr. 1/1-12 Skæringsdato Lejeforhøjelse i % 2,7 byggeregnskab/drift: Lejeforhøjelse i kr./m² 21 Lejeforhøjelse i kr./ Skæringsdato varmeregnskab: 1/10 Beboerfaciliteter: Tekniske installationer: Beboerlokaler Beboerklub Vaskeinstallation, fælles Bad Antenneanlæg/bolignet Ventilation Komfurer IT-lav Opvarmning: Fjernvarme Varmemåling: individuel Varmecentral Elmåling: individuel Vandmåling: kollektiv - 2 -

5 RESULTATOPGØRELSE Resultatopgørelse Budget* Budget* Indeværende Indeværende Kommende Konto- No- nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER NETTOKAPITALUDGIFTER OFFENTLIGE OG ANDRE FASTE UDGIFTER 106 Ejendomsskatter Vandafgift Kloak- / vejafgift m.v Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer Målerpasning m.v Bidrag til boligorganisationen: 4 1. Administrationsbidrag OFF. OG ANDRE FASTE UDGIFTER I ALT VARIABLE UDGIFTER Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af tidl. henlæggelser Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (B-ordning) 1. Afholdte udgifter Dækket af henlæggelser, fælleskonto Dækket af henlæggelser, individuel Særlige aktiviteter 1. Drift af fællesvaskeri (udgifter) Andel i fællesfaciliteters drift (udgifter) Drift af møde- og selskabslokaler Diverse udgifter VARIABLE UDGIFTER I ALT

6 RESULTATOPGØRELSE Resultatopgørelse Budget* Budget* Indeværende Indeværende Kommende Konto- No- nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) HENLÆGGELSER Planlagt og periodisk vedligeholdelse (konto 401) Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning Indvendig vedligeholdelse (konto 404) Tab ved fraflytninger (konto 405) HENLÆGGELSER I ALT SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 126 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1. (konto 303.1) Tab ved lejeledighed Dækket af dispositionsfonden Tab ved fraflytninger Dækket af henlæggelse Afvikling af: 2. Underfinansiering (konto 411/412) Korrektion vedr. tidligere Beboerrådgivere m.v EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT UDGIFTER I ALT Årets overskud, der anvendes til 1. Afvikling af underfinansiering UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT

7 RESULTATOPGØRELSE Resultatopgørelse Budget* Budget* Indeværende Indeværende Kommende Konto- No- nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER BOLIGAFGIFTER OG LEJE 1. Beboelse Erhverv Institutioner Andre lejemål BOLIGAFGIFTER OG LEJE I ALT Renter ANDRE ORDINÆRE INDTÆGTER 8 2. Drift af fællesvaskeri (indtægter) ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER Korrektion vedr. tidligere EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT INDTÆGTER I ALT * Anførte budgettal er i henhold til godkendte budgetter. Budgettal er ikke omfattet af revision

8 Balance pr Gravervænget/Møllerlodden 31. december 2012 Konto- No- Indeværende Sidste nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) AKTIVER ANLÆGSAKTIVER Ejendommens anskaffelsessum: 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2011: kr Heraf grundværdi: kr. 302 Indeksregulering vedr. prioritetsgæld Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering Forbedringsarbejder: Forbedringsarbejder m.v ANLÆGSAKTIVER I ALT OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 1. Leje inkl. varme Beboerindskud Uafsluttede forbrugsregnskaber Fraflytninger (heraf dødsbo og foged: kr.) Andre debitorer Tilgodehavender i alt Andre omsætningsaktiver: 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT AKTIVER I ALT

9 Balance pr Gravervænget/Møllerlodden 31. december 2012 Konto- No- Indeværende Sidste nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) PASSIVER HENLÆGGELSER (afdelingens opsparing): Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Fælleskonto (B-ordning) Indvendig vedligeholdelseskonto/lejer Tab ved fraflytninger Andre henlæggelser HENLÆGGELSER I ALT LANGFRISTET GÆLD FINANSIERING AF ANSKAFFELSESSUM Oprindelig prioritetsgæld Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen FINANSIERING AF ANSKAFFELSESSUM Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v Andre beboerindskud: 2. Forhøjet indskud ved genudlejning LANGFRISTET GÆLD I ALT KORTFRISTET GÆLD Uafsluttede forbrugsregnskaber Skyldige omkostninger Mellemregning med fraflyttere Deposita og forudbetalt leje m.v Anden kortfristet gæld: Afsluttede forbrugsregnskaber KORTFRISTET GÆLD I ALT PASSIVER I ALT

10 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 NETTOKAPITALUDGIFTER Prioritering ved indekslån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) Prioritetsrenter (inkl. reservefondsbidrag men excl. morarenter) Bidrag Afdragsbidrag Rentebidrag Ydelsesstøtte Nettokapitaludgifter VANDAFGIFT Forbrugsafhængig afgift og målerafgift (vandafgift, vandafledningsafgift, statsafgift) RENOVATION Dagrenovation Ekstra renovationsordning ADMINISTRATIONSBIDRAG 373 lejemålsenheder à kr , Fradrag for syn Tilvalgsydelser takstoversigt Vaskerigebyr Forbrugsregnskaber RENHOLDELSE Ejendomsfunktionærer: Løn, ekstraarbejde, afløsning, ferietillæg, telefon, tøjpenge m.v., sikkerheds- og klubudgifter, funktionærboligtilskud Trappevask, vinduespolering, rengøring af lokaler Ejendomsservice, fremmed Skaktposer, rengøringsartikler, grus m.v

11 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE Primære bygningsdele Yder- og indervægge, altaner, tagkonstruktion Kompletterende bygningsdele Vinduer, døre, brystninger, rækværker Overflader, belægning og beklædning Vægge, gulve, lofter, tag VVS-anlæg Afløb, sanitet, vand, varme, ventilation El- anlæg Kraft, belysning, kommunikation, elevatorer Inventar og udstyr Køkken- og skabselementer, hde hvidevarer Øvrige bygningsdele og anlæg Maskiner, beplantning m.v PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE Primære bygningsdele Yder- og indervægge, altaner, tagkonstruktion Kompletterende bygningsdele Vinduer, døre, brystninger, rækværker Overflader, belægning og beklædning Vægge, gulve, lofter, tag VVS-anlæg Afløb, sanitet, vand, varme, ventilation El- anlæg Kraft, belysning, kommunikation, elevatorer Inventar og udstyr Køkken- og skabselementer, hde hvidevarer Øvrige bygningsdele og anlæg Maskiner, beplantning m.v PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE I ALT DÆKKET AF TIDLIGERE HENLÆGGELSER (KONTO 401)

12 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 8 118/ DRIFT AF FÆLLES FACILITETER Drift af fælles vaskeri El Vedligeholdelse Inventar m.v Rengøring Telefon og bredbåndsforbindelser Køb/salg af magnetkort Udgifter i alt Vaskeriindtægter Andel i fællesfaciliteters drift Fællesfaciliteters drift Drift af møde- og selskabslokaler Udgifter DIVERSE UDGIFTER Kontingent m.v. til BL Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb Beboeraktiviteter Telefontilskud Øvrige udgifter - afdelingsbestyrelse Ejendomskontor Gebyrer, advokatudgifter, revisionshonorar Diverse omkostninger KORREKTION VEDR. TIDLIGERE ÅR Lejerefusion vedr. september BEBOERRÅDGIVERE M.V Boligsocial helhedsplan

13 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) BOLIGAFGIFTER OG LEJE Lejemålsart Antal lejemål Gennemsnit kr./m² pr. Lejeindtægt i alt 1. Beboelse Erhverv Institutioner Andre lejemål RENTER 1. Renteindtægt fra tilgodehavende i boligorganisationen Mellemregningskontoen bliver løbende forrentet efter reglerne i gældende bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. I 2012 har dag-til-dag-renten for tilgodehavender (indlån) været 0% p.a., svarende til Nationalbankens diskonto minus 2%. Ved træk i boligorganisationen (udlån) forrentes mellemregning med Nationalbankens diskonto plus 1%. Denne sats har i 2012 været 1,00% - 1,75% p.a. Derudover udloddes boligorganisationens renteoverskud fra Udlodningen svarer til 2,43% i forrentning af saldoen på afdelingernes mellemregning i KORREKTION VEDR. TIDLIGERE ÅR Indbetaling vedr. tidligere tabsførte lejere Rådighedsbeløb

14 NOTER TIL BALANCEN No- Konto- Indeværende Sidste te nummer (kr.) (1.000 kr.) 15 EJENDOMMENS ANSKAFFELSESSUM M.V Bogført oprindelig anskaffelsessum Tilgang til anskaffelsessum ved låneomlægning Senere forbedringer/tilgang Indeksregulering vedr. prioritetsgæld Oprindelig prioritetsgæld: 1. BRFkredit a/s BRFkredit a/s BRFkredit a/s BRFkredit a/s BRFkredit a/s BRFkredit a/s BRFkredit a/s BRFkredit a/s BRFkredit a/s BRFkredit a/s BRFkredit a/s BRFkredit a/s BRFkredit a/s BRFkredit a/s BRFkredit a/s BRFkredit a/s BRFkredit a/s BRFkredit a/s BRFkredit a/s BRFkredit a/s BRFkredit a/s BRFkredit a/s BRFkredit a/s BRFkredit a/s BRFkredit a/s BRFkredit a/s BRFkredit a/s BRFkredit a/s BRFkredit a/s BRFkredit a/s BRFkredit a/s BRFkredit a/s BRFkredit a/s

15 NOTER TIL BALANCEN Indeværende Sidste No- Kontote nummer (kr.) (1.000 kr.) 409 Beboerindskud: Lejligheder Erhverv Afskrivningskonto for ejendommen Finansieringsmanko (underfinansiering) Finansieringsmanko er i 2012 nedbragt med kr , som er afskrevet over driften på konto 133 samt nedbragt med overskuddet på kr Finansieringsmanko afskrives via driften, og forventes fuldt afskrevet ved udgangen af FORBEDRINGSARBEJDER M.V. Saldo primo forbedringsarbejder i et tilskud i et Samlet anskaffelsessum ultimo Afdrag og afskrivning primo afdrag i et afskrivning i et Afdrag og afskrivning ultimo Bogført værdi ultimo SPECIFIKATION AF FORBEDRINGSARBEJDER M.V. 11. Bolignet Reparation af veje Renovering af legeplads Fibernet FORBEDRINGSARBEJDER M.V. I ALT Underfinansieringen udgør pr kr , hvilket midlertidigt er finansieret af afdelingens egne midler. De underfinansierede forbedringsarbejder er følgende: 12. Reparation af veje Afskrives via driften over Renovering af legeplads Afskrives via driften over Fibernet Afskrives via Bolignet over

16 NOTER TIL BALANCEN Indeværende Sidste No- Kontote nummer (kr.) (1.000 kr.) / UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Uafsluttet varmeregnskab (indtægt) Uafsluttet varmeregnskab (udgift) Uafsluttet vandregnskab (indtægt) Uafsluttet vandregnskab (udgift) ANDRE DEBITORER Aconto løn til senere afregning Diverse Tilgodehavender hos lejere vedr. afdragsordninger Mellemregning med driftsleder (kassebeholdning) PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE Saldo ved ets begyndelse Årets forbrug Årets henlæggelse Saldo ved ets slutning Henlæggelsen til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse udgør i et 70,59 kr./m² bruttoetageareal. Der er for 2012 og 2013 foretaget passende henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse, hvilke beløb vil blive anvendt til de af afdelingen besluttede arbejder for 2013 og fremover ISTANDSÆTTELSE VED FRAFLYTNING, B-ORDNING Saldo ved ets begyndelse (Fælleskonto) Årets forbrug Saldo ved ets slutning INDVENDIG VEDLIGEHOLDELSESKONTO/LEJER Saldo ved ets begyndelse Årets forbrug Årets henlæggelse Saldo ved ets slutning TAB VED FRAFLYTNING Saldo ved ets begyndelse Årets forbrug Årets henlæggelse Saldo ved ets slutning

17 NOTER TIL BALANCEN Indeværende Sidste No- Kontote nummer (kr.) (1.000 kr.) ANDRE HENLÆGGELSER Beboerprojekt Bispebjerg Saldo ved ets begyndelse Indtægter: Indbetalt fra Landsbyggefonden Indbetalt af Københavns Kommune Tilskud fra fonde Indbetalt BUF Udgifter: Lønudgifter Mødedeltagelse Københavns Kommune Kontorudgifter Projektudgifter Adm. honorar Revision Saldo ved ets slutning Far på færde Indtægter: Indbetalt af BUF Bispebjerg Udgifter: Lønudgifter Kontorudgifter Projektudgifter Adm. honorar Revision Saldo ved ets slutning 0 0 Projekt NV Life Saldo ved ets begyndelse Indtægter: Indbetalt fra Landsbyggefonden Indbetalt af Gravervænget/Møllerlodden Indbetalt af eksterne Udgifter: Lønudgifter Mødedeltagelse Københavns Kommune Inventar Kontorudgifter Projektudgifter Informationsudgifter Adm. honorar Revision Saldo ved ets slutning

18 NOTER TIL BALANCEN No- Konto- Indeværende Sidste te nummer (kr.) (1.000 kr.) SKYLDIGE OMKOSTNINGER Skyldige driftsposter Kreditorer Vand El 0 11 Afsatte feriepenge Skyldig løn m.v DEPOSITA OG FORUDBETALT LEJE M.V. Deposita Forudbetalt leje m.v AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 4. Bolignetregnskab, jvf. note

19 Note 26 BOLIGNETREGNSKAB UDGIFTER: kr. Bolignet Forsikring Afskrivning Afdrag på lån Renter og bidrag på lån Administration Bolignet i alt UDGIFTER I ALT INDTÆGTER: Indbetaling - Bolignet INDTÆGTER I ALT Årets resultat: underskud Sidste s nettoresultat overført, overskud Nettoresultat overføres til næste, overskud

20 Administrationens påtegning: fsb Bjarne Larsson adm. direktør København, den 25. februar 2013 Den uafhængige revisors påtegning på sregnskabet Til afdeling 1.52 Gravervænget/Møllerlodden og boligorganisationens bestyrelse Vi har revideret sregnskabet for afdeling 1.52 Gravervænget/Møllerlodden for regnskabset 1. januar december Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december Ledelsens ansvar for sregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for udarbejdelsen af et sregnskab i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et sregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af sregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om sregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt i henhold til Indenrigs- og Socialministeriets revisionsinstruks for almene boligorganisationers regnskaber af 15. december Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om sregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i sregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i sregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for afdelingens udarbejdelse af et sregnskab. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af afdelingens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af sregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af sregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold

21 Konklusion Det er vores opfattelse, at sregnskabet for regnskabset 1. januar december 2012 i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af sregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med regnskabsskik for almene boligorganisationer, som sammenligningstal i resultatopgørelsen for regnskabset 2012, medtaget det godkendte resultatbudget for 2012 og Resultatbudgettet har, som det også fremg af sregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den 25. februar 2013 KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Jesper Jørn Pedersen statsaut. revisor Louise Bjerggaard Thomsen statsaut. revisor

22 BESTYRELSENS PÅTEGNING: Årsregnskabet har været forelagt afdelings- eller organisationsbestyrelsen til godkendelse. Formand og næstformand bekræfter ved deres underskrift at bestyrelsen har godkendt regnskabet. Formand Næstformand København, den Hvis afdelingen har vedtaget at regnskabet skal godkendes på et afdelingsmøde skal nedenstående påtegning underskrives AFDELINGSMØDETS PÅTEGNING: Årsregnskabet har været forelagt afdelingsmødet til godkendelse. Formand og dirigent bekræfter med deres underskrift at afdelingen har godkendt regnskabet. Formand for afdelingsbestyrelsen Dirigent København, den 0152ar12.xls\dap\