Datamateriale til udlevering i advokatundersøgelse af forholdene vedrørende SKATs udbetaling af refusion af udbytteskat skematisk oversigt

Transkript

1 Notat 13. januar 2017 J.nr Proces og Administration CFB Datamateriale til udlevering i advokatundersøgelse af forholdene vedrørende SKATs udbetaling af refusion af udbytteskat skematisk oversigt

2 Materiale Antal sider Journaliserede dokumenter Materialets struktur/systematik Indgår materialet i andre undersøgelser SIR s undersøgelse af SKATs administration af udbytteskatteskat af 24. september 2015 Bilag 2A. Oversigt over sager i Skatteministeriet sider sider Materialet opbevares i Skatteministeriets journalsystem Captia og er tillige struktureret på H-drevet med kapiteloverskrifter. Bilag 2A - Oversigt over sager i Skatteministeriet er en redegørelse for sager i Skatteministeriet for perioden medio 2007 til 25. august 2015 vedrørende refusion af udbytteskat, herunder konkrete lovforslag og forelæggelser for minister og departementschef. Redegørelsen omfatter bredt sager om administration af udbytteskat i Skatteministeriet. Hovedparten af materialet er indhentet i SKAT og indgår i de efterfølgende undersøgelser. Oversigten over sager i Skatteministeriet indgår som bilag 2A i SIR s undersøgelse SKATs administration af udbytteskat og refusion af udbytteskat af 24. september Af de sider er 362 sider udleveret til Rigsrevisionen. Samlet er der identificeret 20 sager i perioden, der dækker over 27 journalnumre i journalsystemet Captia. Under hver af de 20 sager i oversigten er der angivet de relevante journalnumre.

3 Rigsrevisionens beretning nr. 11/2015 om SKATs forvaltning af og Skatteministeriets tilsyn med refusion af udbytteskat, februar 2016 Faktuel redegørelse om administration af udbytterefusion i perioden af Borger- og retssikkerhedschefen, februar 2016 Tilgået Rigsrevisionen: sider Underliggende dokumenter i sagen herudover: sider Dokumenter af særlig fortrolig karakter herudover: 597 sider I alt sider Alt relevant materiale er oversendt og indgår i opgørelsen nedenfor vedrørende Kammeradvokatens indberetning/forholdsfor-tegnelse. I oversigten redegøres der kronologisk for indholdet af de identificerede sager og dokumenter. Mapper og undermapper kategoriseret efter materiale modtaget fra SKAT, materialeanmodninger fra Rigsrevisionen samt besvarelserne heraf. I det samlede antal estimerede sider må det forventes, at et stort omfang af materialet går igen. Der er altså ikke tale om forskellige sider. Der foreligger en journalsag i captia. Der er ikke udarbejdet en egentlig bilagsliste til den faktuelle redegørelse. Hovedparten af materialet er indhentet i SKAT og indgår i de efterfølgende undersøgelser. Alt relevant materiale, som er blevet brugt ved udarbejdelsen af rapporten, er sendt til Kammeradvokaten. I materialet, som ligger til grund for redegørelsen, indgår også materiale, som er blevet udarbejdet til brug for Skatteministeriets Interne Revisions undersøgelse og Rigsrevisionens beretning. Dog således, at Borger- og retssikkerhedschefens fokus alene har været på SKAT.

4 Indberetning/forholdsfortegnelse vedr. tre hjemsendte chefers rolle i forbindelse med SKATs administration og refusion af udbytteskat i perioden , Kammeradvokaten, august 2016 Materiale sommeren 2015 Mails vedr. 4. hjemsendte chef Ca sider Ca. 150 sider mails i perioden. Det endelig antal, som vil blive udleveret forventes at blive noget mindre, da materialet ikke er sorteret. I materialet indgår eksempelvis presseklip, IT-systemmeldinger mv. Disse vil være sorteret fra, inden materialet udleveres. Der er både og ikke mails. Kammeradvokaten har givet tilsagn om, at der vil være fuld adgang til materialet fra SKAT. Materialet forventes at være struktureret med bilagsoversigt mv. Materialet vil være struktureret i en række hovedkategorier. Materialet vil blive udleveret i kronologisk orden. Kammeradvokatens har modtaget materiale til sin undersøgelse fra: Borger- og retssikkerhedschefen i SKAT HR i SKAT Direktionssekretariatet i SKAT Skatteministeriets Interne Revision Det meste af materialet har tidligere været sendt til Rigsrevisionen, og alt materialet er omfattet af en særlig fortrolighed, idet det indgår og kan indgå i SØIKs efterforskning. En del af mailkorrespondancen kan afledt have indgået i andre undersøgelser i forlængelse af gennemgang af øvrige mailbokse fra samme personkreds.

5 Materiale vedr. tilrettelæggelse af opgaven med udbetaling og kontrol af refusion af udbytteskat for perioden Yderligere materiale til besvarelse af Bilag 3, Advokatens løsningsbeskrivelse, krav nr. 4. Materiale i alt: Ca. 200 sider Ca sider samt et betydeligt antal mails vedr. 4. hjemsendte chef. Journaliserede og u dokumenter. Langt størstedelen af materialet er journaliseret Materialet vil være struktureret i hovedkategorier. Hovedparten vil være struktureret i en række hovedkategorier for hver af undersøgelserne. Materialet er ikke i de øvrige undersøgelser på området. Det bemærkes, at en stor del af det samlede antal sider vil være dubletter, idet det samme materiale indgår på tværs af de ovenfor nævnte undersøgelser. Der kan ligeledes være tale om dubletter inden for den samme undersøgelse.