18DO UDDRAG AF ÅRSRAPPORT FOR ANS KRAFTVARMEVÆRK A.M.B.A. FOR TIDEN 1. JUNI MAJ REGNSKABSÅR CVR-NR

Transkript

1 18DO TIt: BOD Statsautoriseret revisionsaktieselskab Tingvej 11 J 1. sat DK-8800 Viborg CVR-nr UDDRAG AF ÅRSRAPPORT FOR ANS KRAFTVARMEVÆRK A.M.B.A. FOR TIDEN 1. JUNI MAJ REGNSKABSÅR CVR-NR

2 LEDELSESPÅTEGNING Bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 1. juni maj 2015 for Ans Kraftvarmeværk A.m.b.a. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven, vedtægterne samt varmeforsynings loven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling pr. 31. maj 2015 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juni maj Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Ans by, den 14. september 2015 Bestyrelse: P~G(ff- Formand ~~/~4w nerm1kkelsen Kasserer c:~ Næstformand

3 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRING Til bestyrelsen; Ans Kraftvarmeværk A.m.b.a. Medfølgende regnskabsuddrag, der omfatter balance 31. maj 2015 samt resultatopgørelse for regnskabsåret 2014/15, er uddraget af det reviderede årsregnskab for Ans Kraftvarmeværk A.m.b.a. for regnskabsåret 2014/15. l vores revisionspåtegning dateret 14. september 2015 udtrykte vi en konklusion uden forbehold på dette regnskab. Dette regnskab og regnskabsuddrag afspejler ikke indvirkningerne af begivenheder, der er indtruffet efter datoen på vores erklæring om dette regnskab. Regnskabsuddraget indeholder ikke alle oplysninger, der kræves i henhold til årsregnskabsloven. Regnskabsuddraget kan derfor ikke læses som erstatning for det reviderede årsregnskab for Ans Kraftvarmeværk A.m.b.a. Ledelsens ansvar for regnskabsuddraget Ledelsen er ansvarlig for udarbejdelsen af et regnskabsuddrag af det reviderede regnskab overensstemmelse med årsregnskabsloven. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om regnskabsuddraget på grundlag af vores handlinger, som er udført i overensstemmelse med ISA 810, Opgaver vedrørende afgivelse af erklæring om regnskabssammendrag. Konklusion Det er vores opfattelse, at regnskabsuddraget, der er uddrag af det reviderede regnskab for Ans Kraftvarmeværk A.m.b.a. for regnskabsåret 2014/15, i alle væsentlige henseender er et retvisende uddrag af dette regnskab i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Viborg, den 14. september 2015 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab f/~ Preben Pedersen Statsautoriseret revisor

4 18DO ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten for Ans Kraftvarmeværk A.m.b.a. for 2014 / 15 er aflagt i overensstemmelse med den danske årsregnskabslovs bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B, med tilpasninger efter varmeforsyningsloven. Årsrapporten er udarbejdet efter samme regnskabspraksis som sidste år. Omkostningerne er periodiseret og udgiftsført således, at de dækker perioden frem til regnskabsårets udløb. Anlægsaktiverne måles til nettokostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er anskaffelsessummen med fradrag af tilslutningsafgifter. Afskrivningerne sker lineært over aktivernes forventede brugstid, der er vurderet således: Kraftvarmeanlæg _ Ledningsnet...._......_..._ _ år 6-7 år Fra den 1. marts 1981 og fremefter har fjernvarmeværker været omfattet af prisbestemmelserne i den gældende varmeforsyningslov_ Af denne lov fremgår det, at varmeforsyningsvirksomheder ikke må opspare overskud_ Som følge heraf svarer egenkapitalen pr. 31. maj 2015 til egenkapitalen 1. marts Som følge af Varmeforsyningsloven bestemmelser om egenkapital skal eventuelt overskud overføres og indregnes i efterfølgende års priser. Overførslen til 2015/16 andrager kr. REVISION Den fulde årsrapport er forsynet med revisionspåtegning uden forbehold eller supplerende oplysninger og underskrevet af statsautoriseret revisor Preben Pedersen, BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab, Viborg. Regnskabet er desuden underskrevet af Hans Skovbjerg Hansen og Niels P. Ross Petersen, der er valgt som revisorer blandt andelshaverne. UDDRAG AF ÅRSRAPPORT FOR 2014/15 Ved indførelsen af den nye el-reform blev alle el-producerende varmeværker omfattet af årsregnskabsloven. Dette har bevirket, at årsrapporten for Ans Kraftvarmeværk A.m_b.a er omfangsrigt, hvorfor bestyrelsen har valgt at udsende et uddrag til andelshaverne. Den fulde årsrapport kan afhentes på selskabets kontor.

5 RESULTATOPGØRELSE FOR TIDEN 1. JUNI MAJ 2015 Indtægter Variable bidrag {10.214, 12 MWh/l0.207,58 MWh) Faste bidrag (526 forbrugere/ 526 forbrugere) Elsalg Årets resultat efter varmeforsyningsloven til indregning i kommende års priser Årets reg. af tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger..... Driftsomkostninger Gasforbrug Elektricitet og vand Reparationer af ledningsnet og målere m.v... Service og olie til motorer... Kemikalier Ejendomsskat, -vedligeholdelse og forsikringer Afløsning og lønninger Biludgifter Afskrivninger Tab på debitorer Regnskab Regnskab 2014/ /14 Kr. kr O O Bruttooverskud Administrationsomkostninger Gager Bogføring og kontorassistance Revision og regnskabsassistance m.v Rådgivning og anden assistance Rest revisor vedrørende tidligere år O Kontorhold, telefon og edb mv Mødeomkostninger og annoncer Repræsentation Forbrugerinformation 1 energibesparelse O Edb omkostninger Resultat af primær drift Udlejning af antenneplads Driftsresultat Finansielle poster, netto Morarenter og gebyrer Finansielle omkostninger Resultat før skat O O Skat af årets resultat O O ÅRETS RESULTAT O O

6 BALANCE 31. MAJ AKTIVER Kraftvarmeanlæg Ledningsnet Materielle anlægsaktiver ANLÆGSAKTiVER øvrige tilgodehavender Tilgodehavende vedr. søprojekt Tilgodehavender Likvide beholdninger OMSÆTNINGSAKTIVER AKTiVER PASSIVER Basiskapital/ egenkapital Dispositionsfond EGENKAPITAL Anlægsgæld Langfristede gældsforpligtelser Kortfristet del af langfristet gæld Efterbetaling forbrugere Resultat til indregning i næste års priser Anden gæld Kortfristede gældsforpligtelser GÆLDSFORPLIGTELSER PASSiVER