ÅRSRAPPORT 2015/16. Ørum Varmeværk A.m.b.a. Bøgevej 5-7, Ørum 8830 Tjele. CVR nr (54. regnskabsår)

Transkript

1 ÅRSRAPPORT 2015/16 Ørum Varmeværk A.m.b.a. Bøgevej 5-7, Ørum 8830 Tjele CVR nr (54. regnskabsår) Fremlagt og godkendt på den ordinære generalforsamling den Dirigent

2 Ordinær generalforsamling afholdes Onsdag den 14. septembver 2016 kl i Tjelecentrets forsamlingshus Dagsorden: 1. Valg af dirigent 2. Beretning for det forløbne år 3. Regnskab 2015/16 4. Budget 2016/17 5. Forslag fra bestyrelsen a. herunder fremlæggesle af investeringsplan for de kommende år 6. Indkomne forslag fra Andelshavere/varmeaftagere 7. Bestyrelsesmedlemmer Efter tur afgår Niels Martin Christensen, Karsten Møller, David Croft og Brian Vistisen 8. Valg af suppleanter til bestyrelsen 9. Valg af revisor 10. Eventuelt På bestyrelsens vegne Jan Hoberg Østergaard Formand 2

3 Resultatopgørelse for tiden 1/ / Budget 2016/ / /15 t.kr. Nettoomsætning Salg af varme Elsalg Flyttegebyr Diverse indtægter i øvrigt Salg af energimålere Salg energispareaktiviteter Reguleringsmæssig over/-underdækning Nettoomsætning i alt Produktionsomkostninger Køb af gas El og vand Vedligeholdelse af motoranlæg Vedligeholdelse af ledningsnet Vedligeholdelse af varmecentral Godtgørelse ledningsarbejde Køb af energimålere Vedligeholdelse af energimålere Kemikalier m.v Renovation Energispareaktiviteter Lagerregulering Produktionsomkostninger i alt Bruttofortjeneste Personaleomkostninger Salgsomkostninger Bilomkostninger Lokaleomkostninger Administrationsomkostninger Andre driftsomkostninger i alt Resultat før afskrivninger Afskrivninger Resultat før sekundære poster Henlæggelser Resultat før finansielle poster Finansielle indtægter Finansielle omkostninger Årets resultat

4 Balance pr. 30. juni AKTIVER ANLÆGSAKTIVER Materielle anlægsaktiver Bygninger og kraftvarmeværk Ledningsnet m.v Produktionsanlæg og maskiner Materielle anlægsaktiver i alt Finansielle anlægsaktiver Andre værdipapirer og kapitalandele Finansielle anlægsaktiver i alt Anlægsaktiver i alt OMSÆTNINGSAKTIVER Varebeholdninger Varebeholdninger Varebeholdninger i alt Tilgodehavender Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Andre tilgodehavender Moms og afgifter Tilgodehavender i alt Værdipapirer og kapitalandele Andre værdipapirer og kapitalandele Værdipapirer og kapitalandele i alt Likvide beholdninger Likvide beholdninger Likvide beholdninger i alt Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT

5 Balance pr. 30. juni PASSIVER EGENKAPITAL Indskudskapital, der iht. særlovgivning ikke kan udloddes Henlæggelser til fremtidig investering iht. særlovgivning Akkumuleret driftsresultat Egenkapital i alt GÆLDSFORPLIGTELSER Langfristede gældsforpligtelser Gæld til realkreditinstitutter Langfristede gældsforpligtelser i alt Kortfristede gældsforpligtelser Kortfristet del af langfristet gæld Leverandører af varer og tjenesteydelser Beregnet overdækning Anden gæld Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser i alt PASSIVER I ALT

6 Nøgletal 2015/ /15 Afregningspris pr. MWh kr /435 Antal forbrugere stk Tilsluttet areal (BBR) m Gasforbrug m Varmeproduktion MWh Varmesalg MWh Graddage (normalår er gr.dage) Gr.d Elsalg MWh Cirkuleret vandmængde m Driftstimer timer

7 Ledelsesberetning Væsentligste aktiviteter Selskabets vigtigste forretningsområde er drift af fjernvarmeværk. Aktiviteten inden for dette område sker ved produktion af fjernvarme til forbrugerne i varmeforsyningsområdet, og salg af el produceret i forbindelse med varmeproduktionen. Den økonomiske udvikling i 2015/16 Selskabet har i indeværende år haft en nedgang i omsætningen af salg af varme på ca. 2,8 %. Nedgangen skyldes primært den milde fyringssæson. Selskabets balance udviser en samlet aktivmasse på kr , og en indskudskapital på kr. Indskudskapitalen er på samme niveau som pr , jf. varmeforsyningslovens regler herom. Resultatfordeling Årets underskud på kr. overføres til indregning i næste års priser. Den forventede udvikling i regnskabsåret 2016/17 Selskabet forventer en mindre tilgang af forbrugere ved nybyggeri. Det forventes, at selskabet kan fastholde den budgetterede pris overfor fjernvarmeforbrugerne, hvilket dog er stærkt afhængig af udviklingen i såvel gasprisen som elafregningsprisen. Det forventes dog, at produktionen af el vil falde, som følge af stadig dårlige priser på el. Selskabet forventer at igangsætte solvarmeanlæg. Anlægget, der skal levere ca. 20 % af varmeforbruget svarende til ca MWh, vil dække et areal på ca m2. Begivenheder efter regnskabsårets udløb Der er ikke efter 30. juni 2016 indtruffet begivenheder af væsentlig betydning for den finansielle stilling. 7

8 Ledelsespåtegning Ledelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2015/16 for Ørum Varmeværk A.m.b.a.. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven og varmeforsyningsloven. Ledelsen anser regnskabspraksis for hensigtsmæssigt, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Ørum, den 17. august 2016 Bestyrelse: Jan Hoberg Østergaard (formand) Niels Martin Christensen (næstformand) Karsten Møller Madsen Morten Dam Rasmussen Hans Jørgen Møller David Croft Brian Vistisen 8

9 Den uafhængige revisors erklæringer Til andelshaverne i Ørum Varmeværk A.m.b.a. Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Ørum Varmeværk A.m.b.a. for regnskabsåret 1. juli juni 2016, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven og varmeforsyningsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevante for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn, er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2016, samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli juni 2016, i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Skals, den 17. august 2016 Revisorerne i Skals ApS Orla Kristensen reg. revisor 9