for DEN Vindeboder Roskilde CVR-nr

Transkript

1 ÅRSRAPPORT FOR for DEN SELVEJENDE INSTITUTION VIKINGESKIBSMUSEET I ROSKILDE Vindeboder Roskilde CVR-nr

2 1 INDHOLD Side Påtegninger Ledelsespåtegning. 2 Den uafhængige revisors erklæringer Oplysninger om institutionen. 5 Ledelsesberetning Året i overskrifter. 7 Særlige økonomiske forhold 9 Fremtiden. 9 Årsregnskab 1. januar december 2011 Anvendt regnskabspraksis 10 Resultatopgørelse. 12 Balance 14 Pengestrømsopgørelse. 15 Noter 16

3

4

5

6 5 OPLYSNINGER OM INSTITUTIONEN Institutionen Den selvejende institution Vikingeskibsmuseet i Roskilde Vindeboder Roskilde Telefon: Telefax: Hjemmeside: [email protected] CVR-nr.: Stiftet: 6. juni 1963 Hjemsted: Roskilde Regnskabsår: 1. januar december Momsregistrering: Vikingeskibsmuseet er momsregistreret som erhvervsmoms pr. 1. maj 1968 Der betales kvartalvis moms Bestyrelse Direktion Joy Mogensen Leo Bjørnskov Gurli Martinussen Lars Fredsted Direktør Tinna Damgård-Sørensen Økonomichef Claus Christiansen Revision RIR REVISION Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Himmelev Bygade Roskilde Bankforbindelse Nordea Bank A/S Status Vikingeskibsmuseet er Danmarks museum for studiet af nordisk skibs- og bådebygningskultur, specielt i forhistorisk tid og middelalder ( f.v.t e.v.t.). Som statsanerkendt specialmuseum skal Vikingeskibsmuseet leve op til internationale konventioner for museer og til kravene i den danske museumslov.

7 6 Formål Samlinger Organisation Vikingeskibsmuseet skal virke inden for sit felt gennem indsamling, registrering, forskning, bevaring, udstilling og anden formidling af relevant arkæologisk, historisk, etnologisk og andet materiale. Museets samlinger skal være tilgængelige for offentligheden og til rådighed for forskningen. Vikingeskibsmuseet skal især formidle resultaterne af forskning baseret på museets samlinger og undersøgelser. Den arkæologiske samling udgøres af 5 vikingeskibe, der er uddeponeret af Nationalmuseet. Vikingeskibsmuseets egne samlinger omfatter etnografiske både og redskaber, traditionelle nordiske både samt rekonstruktioner af arkæologiske skibsfund, bl.a. de 5 vikingeskibe. Pr. 1. april er en nye organisationsstruktur blev implementeret. Antallet af afdelinger blev reduceret fra fire til tre, og de enkelte arbejdsområder er blevet samlet i operationelle teams under ledelse af teamledere og teamkoordinatorer. Dette er gjort for at de forskellige ledelsesniveauer bliver tydeligere i hverdagen, og afstanden mellem strategisk, taktisk og operationel ledelse skal være kortere. Dette giver hurtigere beslutningsprocesser, kortere reaktionstid og dermed større dynamik i det daglige arbejde. Bestyrelse Direktør Tinna Damgård- Sørensen Undersøgelser og forskning Tinna Damgård- Sørensen Maritime håndværk og rekonstruktion Søren Nielsen Økonomi, administration og bygningsdrift Claus Christiansen Marinarkæologi Jørgen Dencker Sejlads Tom Nicolaisen Bogholderi Susanne Horney Forskning Anton Englert Bådesamling/værft Søren Nielsen Adm.,IT/ led.support Claus Christiansen Udstilling Anne Sørensen Rekonstruktion Søren Nielsen Bygningsdrift Anders Jensen Publikumsaktiviteter Marie Krogh-Nielsen Kom., markedsføring Rikke Johansen Butik/Café Hanne Horsbøll

8 7 LEDELSESBERETNING Året i overskrifter Vikingeskibsmuseet fik en hård begyndelse på det nye år, men 2011 udviklede sig godt, og ved årets afslutning var optimismen vendt tilbage. Ny organisation: Som et resultat af nedskæringer på de offentlige tilskud, måtte museet indlede året med omfattende besparelser. Stillinger blev nedlagt og omlagt; antallet af afdelinger blev reduceret fra fire til tre, og de enkelte arbejdsområder blev samlet i operationelle teams under ledelse af teamledere og koordinatorer. Den nye organisation blev implementeret fra 1. april, og resten af året blev der arbejdet med opbygning af nye samarbejdsstrukturer samt tilretning af arbejdsplaner, budgetter og systemer for afrapportering. Ved udgangen af året fik den nye organisation en positiv evaluering. De forskellige ledelsesniveauer er blevet tydeligere i hverdagen, og afstanden mellem strategisk, taktisk og operationel ledelse er gennem opbygningen af nye mødestrukturer blevet kortere. Det har givet hurtigere beslutningsprocesser, kortere reaktionstid og dermed større dynamik i det daglige arbejde. Nye strategier: Besparelserne på budgettet fik umiddelbare konsekvenser for museets attraktionsværdi. Åbningstiden blev begrænset, planerne for udvikling af vintermuseet blev opgivet, og arbejdskraften blev i første halvår bundet i omstruktureringsprocesser. Museet så ind i en nedadgående spiral med faldende tilskud, faldende aktivitetsniveau og faldende besøgs- og salgstal. Der måtte gøres noget også for bare at fastholde det eksisterende aktivitetsniveau. Museet tog derfor fat i arbejdet med udvikling af strategier for øget salg og egenindtjening. En række nye idéer blev afprøvet konkret bl.a. ny nordisk vikingemad, samarbejde med et professionelt teambuilding firma samt udlejning af lokaler og faciliteter til virksomheder. Resultaterne har været lovende, og for at understøtte den videre udvikling, er der foretaget en omprioritering af projektmidler, som har givet luft til investeringer i faciliteter, der kan understøtte den videre udvikling af nye salgsområder. Nyt museum: Forberedelsen af et projekt for restaurering, modernisering og udbygning af Vikingeskibshallen har været i gang hele året. Før sommerferien kunne Teknologisk Instituts rapporter om bygnings tilstand og mulige restaureringsmetoder indsendes til Realdania sammen med en rapport om adgangsforholdene til museet. Begge rapporter var finansieret af fonden, og de var udgangspunkt for den fortsatte dialog om problemer og muligheder. Ved årets afslutning var der endnu ikke truffet beslutning om projektets videre forløb. Arbejdet fortsætter i Aktiviteter: Marinarkæologerne kunne afslutte en række store undersøgelser, og indtægterne kunne regnskabsføres, hvilket fremgår af regnskabet som en ekstraordinær stor indtægt. Forskningsteamet har udbygget samarbejdet med universiteterne; der er indgået formelle samarbejdsaftaler med flere universiteter, og i løbet af året var fem ph.d. stipendiater tilknyttet museet. Der var ikke kræfter til at opbygge en større særudstilling, men en del af de eksisterende udstillinger blev fornyet i årets løb. I efteråret påbegyndtes forberedelserne af en udstilling, der skal markere 50 års jubilæet for udgravningen af Skuldelevskibene i Efter at have ligget på land i 2010, kom Havhingsten på vandet igen. Skibet blev fortøjet i inderhavnen, og museets gæster fik mulighed for at gå om bord. Arbejdet med at planlægge en jubilæumssejlads rundt i Danmark i 2012 blev indledt. På værftspladsen voksede en ny rekonstruktion af Skuldelev 6 på beddingen, og på tunet blev der håndværksdemonstrationer og publikumsaktiviteter tilrettet for at skabe en stærkere sammenhæng med museets håndværksmæssige kerneområder som bådebygning, rebslagning og smedning.

9 8 Besøgende: I alt gæster har besøgt museet i 2011, heraf voksne og børn og unge under 18 år. 69,5 % af museets gæster kom fra udlandet. Sammenlignet med året før er antallet af betalende gæster steget med 3,3 %. Stigningen er primært på Voksen i grupper besøgsgruppen og på gratister, mens antallet af studenter og skolebørn er faldet. Besøgstallet er et af de laveste i Vikingeskibsmuseets historie. Det var imidlertid forudset som en konsekvens af den strategiske beslutning om at fokusere på hverdagen i Der var således budgetteret med en forventning om gæster. Det faktiske besøgstal nåede dog alligevel ikke det budgetterede besøgstal. Entréindtægten lød dog ikke tab som følge af sammensætningen af voksne og børn. Personale: I alt 128 personer, svarende til 54 årsværk, har i kortere og længere perioder været ansat ved museet. 14 personer har herudover været tilknyttet i beskæftigelsesprojekter i kortere og længere perioder.

10 9 Særlige økonomiske forhold I 2011 udgjordes ca. 36 % af museets samlede omsætning af faste offentlige tilskud. Den relativt lave tilskudsprocent indebærer, at museet er meget følsomt overfor svingninger i egenindtjening og donationer. For at nedsætte den budgetmæssige risiko, har museet derfor gennem en årrække opbygget en budgetmæssig praksis, der indebærer, at en del midler først disponeres, når de er tjent. Det vil sige efter højsæsonen. I praksis indebærer denne politik, at museet i det ene regnskabsår sparer op til aktiviteter i de følgende regnskabsår. Denne opsparing optræder som hensættelser under posten Hensættelser og igangværende projekter. Museet har igen i 2011 anvendt tid og ressourcer på strategi planlægning, ressource styring og uddannelse af museets ledelse og afdelinger, alt sammen for at få et bedre grundlag for at drive museet videre i de kommende år. Fremtiden Arbejdet med at skabe et solidt grundlag for den fremtidige udvikling af Vikingeskibsmuseet vil fortsætte i I 2012 vil det overordnet strategi være at tiltrække flere betalende gæster og større omsætning pr. gæst, hvilket vil gøres gennem øget fokus på markedsføring overfor grupper og med fokus på mersalg. Samtidig vil museets aktiviteter og udstillingsvirksomhed blive styrket gennem igangsættelse af en række aktiviteter, der delvis finansieres gennem hensættelser i regnskabet. Aktiviteterne vil strække sig ind i den næste planperiode, der løber fra

11 10 ÅRSRAPPORT 1. JANUAR 31. DECEMBER 2011 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten for Den selvejende institution Vikingeskibsmuseet i Roskilde for 2011 er aflagt i overensstemmelse med god regnskabsskik. Regnskabet er aflagt under anvendelse af den samme regnskabspraksis og de samme regnskabsprincipper som har været anvendt ved regnskabsaflæggelsen de foregående år. Resultatopgørelsen Resultatopgørelsen omfatter delregnskaber opdelt efter institutionens hovedaktiviteter, således at indtægts- og omkostningsarter er henført til de aktiviteter de vedrører. Igangværende arbejder indtægts- og udgiftsføres ved færdiggørelse af opgaven. Tilskud fra fonde mv. indtægtsføres i resultatopgørelsen i takt med modtagne indbetalinger. Ekstraordinære indtægter og omkostninger hidrører fra begivenheder eller transaktioner, der klart afviger fra den ordinære drift og som ikke forventes at være af tilbagevendende karakter. Balance Aktiver: Tilgodehavender optages i overensstemmelse med foreliggende fortegnelser. Tilgodehavende af udlagte omkostninger i forbindelse med modtaget tilsagn om tilskud, optages i overensstemmelse med foreliggende specifikationer af omkostningsudlæg. Varelager optages i overensstemmelse med foreliggende fortegnelser. Varelager værdiansættes til anskaffelsespris (FIFO) med fradrag af vurderede nedskrivninger. Nyanskaffelser af driftsmateriel mv. udgiftsføres over resultatopgørelsen. Bygninger aktiveret under anlægsaktiver værdiansættes til anskaffelsessummen, dog maksimalt til den belånte værdi. Passiver: Gæld optages til den pålydende værdi. Under passiver er afsat henlæggelser til konkretiserede projekter. Beløbene omfatter dels henlæggelse til færdiggørelse af egne aktiviteter, hvor der pr. 31. december 2011 ikke kan foretages en endelig opgørelse af de igangsatte aktiviteters resultatpåvirkning, dels henlæggelser i form af modtagne støttemidler til fastlagte aktiviteter, hvor aktiviteten enten ikke er afsluttet eller påbegyndt.

12 11 Pengestrømsopgørelse Pengestrømsopgørelsen viser institutionens pengestrømme for året fordelt på driftsaktivitet og finansieringsaktivitet for året, årets forskydning i likvider samt likvider ved årets begyndelse og slutning. Pengestrømme fra driftsaktivitet opgøres som årets resultat reguleret for ikke-kontante driftsposter og ændring i driftskapital. Pengestrømme fra finansieringsaktivitet omfatter optagelse af lån samt afdrag på rentebærende gæld. Produktionsskolen og Skoletjenesten. Ved Vikingeskibsmuseet afvikles en række aktiviteter i samarbejde med ovennævnte institutioner. En del af disse aktiviteter henhører regnskabsmæssigt under disse institutioner. Vikingeskibsmuseets årsrapport afspejler derfor ikke i enhver henseende omfanget af den aktivitet, der finder sted ved institutionen.

13 ÅRSREGNSKAB FOR ÅRET Årsregnskab Forbrug Årsregnskab Budget 2010 og diverse kr. Omsætning omkostninger kr. kr. Tilskud: Tilskud, Stat og kommune Tilskud i alt (note 1) Indtægtsgivende aktiviteter: Entré Marint beredskab - VM Marint beredskab - NM Marint beredskab - IDV Marint arkiv og bibliotek Fartøjssamlingen Marinarkæologisk arkitekt Foredrag Publikumsaktiviteter Bådværft Fotovirksomhed Museumsbutik og café Restaurant Indtægter i alt Museumsaktiviteter: 0 Museumsfagligt personale Opsyn Forskning og undersøgelser Forlagsvirksomhed Udstillinger Publikumsformidling Arkæologisk værksted Bådelaug Skoletjenesten Bådsamling Foto og grafik Billedarkiv Bibliotek Museumsaktiviteter i alt Kommunikation, salg og markedsføring: Kommunikation og Information Salg, markedsføring og booking Kommunikation, salg og markedsførin

14 ÅRSREGNSKAB FOR ÅRET Årsregnskab Forbrug Årsregnskab Budget 2010 og diverse kr. Omsætning omkostninger kr. kr. Resultatopgørelse (fortsat) Kapacitetsomkostninger: Personaleomkostninger: Lønomkostninger Personaleomkostninger Lokaleomkostninger: Lønninger Lokaleomkostninger Refusioner samt udlejning af hal mv Administration: Løn og pension Regnskabsomkostninger Øvrige adm.omkostninger Refusioner samt salg af adm.hjælp Kapacitetsomkostninger i alt Primært resultat i alt Projekter: På rette kurs Jubliæumssejlads/Havhingst sejlads Fremtidens museum Projekter i alt Resultat før renter Ekstraordinære poster Renter ÅRETS RESULTAT

15 BALANCE PR. 31. DECEMBER Årsregnskab AKTIVER Årsregnskab kr. kr Likvide konti Deposita Tilgodehavender Tilgodehavender udlagte udgifter Forudbetalte omkostninger Varelager OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT Bygninger på matr.nr. 15-a og 20-bo, Klostermarken ANLÆGSAKTIVER I ALT AKTIVER I ALT Ejendommen matr.nr. 15-a og 20-bo er ved årsregulering pr. 1/ ansat til kontantværdi kr Grundene ejes af Roskilde Kommune. PASSIVER Indeholdt A-skat, ATP og AM-bidrag Skyldige omkostninger Forudmodtagede afgifter, tilskud og refusioner Feriepengeforpligtelser funktionærer Kortfristet gæld i alt Prioritetsgæld Langfristet gæld i alt GÆLD I ALT Igangværende projekter Hensættelser til projekter HENSÆTTELSER I ALT Saldo pr. 1. januar Årets resultat, jævnfør resultatopgørelsen EGENKAPITAL I ALT PASSIVER I ALT Eventualforpligtelser og sikkerhedsstillelser, note 3

16 PENGESTRØMSOPGØRELSE 15 Årsregnskab Årsregnskab kr. kr Resultat af primær drift Ændring i driftskapital: Ændring i tilgodehavender Ændring i varebeholdninger Ændring i leverandørgæld mv Ændring i igangværende projekter Ændring i hensættelser til projekter Pengestrømme fra drift før finansielle poster mv Renter mv. netto Pengestrømme fra driftsaktivitet Ændring i likvider Likvider primo Likvider ultimo

17 NOTER TIL ÅRSREGNSKAB FOR Årsregnskab Note 1 - Tilskud Årsregnskab Budget kr. kr. kr Roskilde Kommune Statstilskud, paragraf Statstilskud, paragraf 16, stk Kulturministeriet, særlig forhøjelse 16 (børn og unge) Tilskud i alt Øvrige donationer og sponsortilskud: Dr. Margrethe og Prins Henriks fond Nordea Fonden Velux Fonden Knud Højgaards Fond Nord Stream Roskilde Kommune Roskilde Kommune Vikingeskibsmuseets bådelaug Helge Vikingeskibsmuseets venneforening Roskilde Kommune RealDania Vikingeskibsmuseets venneforening Kulturarvsstyrelsens formidlingspulje Skoletjenesten København Skovgaard & Frydensberg Øvrige donationer og sponsortilskud (fordelt i specifikationer)

18 NOTER TIL ÅRSREGNSKAB FOR Årsregnskab Note 2 - Personaleomkostninger Årsregnskab 2010 (De samlede personaleomkostninger er fordelt på de respektive 2011 kr. afdelinger) kr. De samlede personaleomkostninger udgør: Løn og gager Pensioner Atp Gennemsnitligt antal fuldtidsstillinger (opgjort efter atp-metoden) 54 Årsregnskab Note 3 - Eventualposter mv. Årsregnskab kr. kr. Eventualforpligtigelser: Institutionen har indgået lejekontrakt med Gnavox Ejendomme ApS vedrørende leje af lagerlokaler samt indgået lejeaftale med Cafebar og Océ-Danmark A/S om leje Antal mdr. af henholdsvis kaffemaskine samt service på kopimaskine. Antal mdr. 12 Der resterer husleje med betaling af kr pr. måned 12 5 Der resterer lejeaftale med betaling af kr pr. måned ex. moms 54 0 Der resterer lejeaftale med betaling af kr pr. måned ex. moms De totale eventualforpligtigelser udgør pr. 31. december Sikkerhedsstillelser: 0 Institutionen har ingen sikkerhedsstillelser. 0