HVIDOVREBO. Afdelingsbestyrelsens notehæfte til budget for 2009

Transkript

1 HVIDOVREBO Afdeling 9 - TAVLEKÆRSVEJ 98A-E Afdelingsbestyrelsens notehæfte til budget for 2009 Note 1 - Konto 140/210 - Budgetresultat Budgetresultat Udgifter i alt Indtægter i alt Underskud, konto 210 Boligafgiftsforhøjelse ,00% Boligafgift i kr./m² (gennemsnit) Nuværende leje Ny leje Individuelle moderniseringer Ny leje incl. individuelle moderniseringer 1139,04 kr./m² 11,43 kr./m² 1150,47 kr./m² 0,00 kr./m² 1150,47 kr./m² HVIDOVREBO, afdeling 9 Side 1 af /uj

2 Note 2 - Konto Prioritetsydelser Disse konti indeholder kun oprindelige prioriteter. Når et lån er færdigbetalt (udamortiseret), fortsætter betalingen (for altid) til foreningens dispositionsfond, hvorfra 2/3 betales videre til Landsdispositionsfonden. Ydelse på (oprindelige) prioriteter i alt Note 3 - Konto Ejendomsskatter Grundværdi, ejendomsvurdering Skatteloft i henhold skattebilletten Pristalsregulering af skatteloft 6,0% 207 Beregnet skatteloft for Ejendomsskat i alt 32 promille af Ejendomsskatten beregnes med udgangspunkt i den laveste værdi af enten ejendomsvurderingen for 2006 (der er offentliggjort i foråret 2007) eller skatteloftet i henhold til skattebilletten for 2008 samt den af kommunalbestyrelsen fastsatte grundskyldspromille. Note 4 - Konto Vandafgift Forbrug 2007 Vandafgift % Vandforbrug i alt Samlet forbrug Pris pr. m³ 49,43 Forbrug i m³ i Antal boliger 30 Forbrug pr. bolig 52 m³ Afdelingens vandforbrug findes rimeligt. Gennemsnittet for Hvidovrebo var 75,27 m3 i Note 5 - Konto Renovation Dagrenovation (fællesafgift+storskrald) 2008-priser % 41 Renovation i alt 41 Note 6 - Konto Forsikringer 2008-priser Ejendomsforsikring % 19 Forsikringer i alt 19 Ejendomsforsikringen er uden glas- og kummeforsikring. Udgifter til skader på toilet, håndvask mv. dækkes af konto almindelig vedligeholdelse. HVIDOVREBO, afdeling 9 Side 2 af /uj

3 Note 7 - Konto El-forbrug til fællesarealer Forbrug 2007 El-forbrug i fællesarealer % 67 Note 8 - Konto Måleraflæsning Forbrug 2007 Måleraflæsning % 8 Note 9 - Konto Administrationsbidrag Fastsættes kostægte i henhold til foreningens budget, der er godkendt på repræsentantskabsmødet i juni. Grundbidrag 30,0 lejemålsenheder a Varmeregnskab 30,0 lejemål a Administrationsbidrag i alt 91 Note 10 - Konto Bidrag til dispositionsfonden Dispositionsfonden er foreningens "stødpude", som kan tages i brug når enten foreningen eller en afdeling er i knibe. Det er foreningens bestyrelse, der har dispositionsretten. Beløb pr. lejemålsenhed, der er ens for alle almene boliger, var i 2000 fastsat til 177. Beløbet reguleres i henhold til nettoprisindekset for april. Boligforeningen modtager årligt meddelelse fra Landsbyggefonden om beløbets størrelse for det kommende budgetår. Bidrag til disp.fond 30,0 lejemålsenheder a Note 11 - Konto Løn, ejendomsfunktionærer mv Lønudgifter, fast løn Ferietillæg 6,0% Snerydning 6,0% Vagtordning 4,0% Pension 10,0% Lønregulering 4,0% 7 Regulering af feriepengeforpligtelse 12,5% tidligere hensættelse konto Lønudgifter i alt 179 Andre udgifter, ejendomsfunktionærer: ATP 1 pers. a Arbejdsskadeforsikring 1 pers. a Arbejdstøj 1 pers. a Telefon m.v Diverse Ejendomsfunktionærer i alt 220 Overarbejde udføres i henhold til gældende overenskomst og lokalaftale. HVIDOVREBO, afdeling 9 Side 3 af /uj

4 Note 12 - Konto Trappevask, vedligeh. udenomsarealer mv Trappevask mv. 12 mdr. a % priser Vinduespolering 6 mdr. a % Anden rengøring Forbrug % Trappevask, vinduespolering mv. i alt 40 Note 13 - Konto Almindelig vedligeholdelse På denne konto føres udgifter til vedligeholdelse (fortrinsvis småreparationer mv.), der kommer "dryppende" året igennem. Forskellen mellem konto 115 og 116 er ikke krystalklar. På konto 116 udgiftsføres de arbejder, der er medtaget i DV-planen (drifts- og vedligeholdelsesplanen). I DV-planen medtages som hovedregel lidt større vedligeholdelses- og fornyelsesarbejder. Populært sagt, så skal alle de udgifter til vedligeholdelse, der ikke er medtaget i afdelingens DV-plan, udgiftsføres på konto 115. Udgiften til almindelig vedligeholdelse kan godt svinge en hel del fra år til år. Her ved budgetlægningen går vi ud fra bruttoetagearealet og et fast beløb pr. m², der er fastsat i forhold til afdelingens forbrug de seneste 3 år. Vedrørende konto 115 og konto 116 henvises i øvrigt til notatet om forretningsgang vedrørende almindelig vedligeholdelse, planlagt- og periodisk vedligeholdelse og moderniseringer. Statistik for de seneste 3 år kr. i alt pr. m² Faktisk forbrug i Faktisk forbrug i Budgetteret forbrug i Almindelig vedligeholdelse 1.925,3 m² a HVIDOVREBO, afdeling 9 Side 4 af /uj

5 Note 14 - Konto Planlagt og periodisk vedligeholdelse: Budgetteres i henhold til afdelingens DV-plan, der er et underbilag til afdelingens budget. Generel omtale af konto 116, er medtaget under noten til konto 115. Til planlagt og periodisk vedligeholdelse anvendes 4 konti: 1. Konto På denne konto udgiftsføres løbende de afholdte udgifter i henhold til de budgetterede aktiviteter i DV-planen. 2. Konto 120 På denne konto udgiftsføres årets henlæggelse til DV-planen Beløbet overføres til konto 401 (henlagte midler), og beløbet må ikke anvendes i det år, hvor det henlægges. 3. Konto 401 Her opsamles (opspares) de midler der henlægges på konto 120 til gennemførelse af DV-planen. Hvis en aktivitet i DV-planen alligevel ikke udføres, så bliver beløbet bare stående på konto 401, og kan anvendes til nye aktiviteter, når der næste år udarbejdes ny DV-plan. 4. Konto I takt med at der afholdes udgifter i henhold til DV-planen på konto 116.1, overføres der midler fra konto 401 (der er en statuspost) til driften på konto 116.2, således at konto 116 sædvanligvis er en "nulkonto" Konto Budgetteret forbrug i henhold til DV-plan 116 Konto Budgetteret overførsel fra henlagte midler, konto Planlagt og periodisk vedligeholdelse 0 Note 15 - Konto Istandsættelse ved fraflytn. mv, A-ordning: Konto Budgetteret forbrug, boligareal 1.925,3 m² a kr 0 0 Konto Budgetteret overførsel fra kt. 404 (henlagte midler) 0 Istandsættelse ved fraflytning 0 Note 16 - Konto 118.1/203 - Drift af fællesvaskeri Konto Regnskab Budget Sæbe Vaskekort Diverse I alt Indtægt Nettoresultat I henhold til loven må indtægten vedrørende vaskeri ikke medtages under konto 118. Beløbet skal indtægtsføres under konto 203. Note 17 - Konto Beboerbladet BO-Nyt Konto Regnskab Budget Beboerblad HVIDOVREBO, afdeling 9 Side 5 af /uj

6 Note 18 - Konto Diverse udgifter: Konto Regnskab Budget Kontingent BL Bestyrelsens rådighedsbeløb Beboerarrangementer Diverse Diverse i alt Uforudsete udgifts stigninger I alt konto Som noget nyt skal det foreslås, at der budgetteres et beløb til uforudsete udgiftsstigninger for at sikre sig mod et "kedeligt" underskud, hvis nogen af forudsætningerne ved budgetlægningen brister. For almene boliger gælder princippet om balanceleje. Det vil sige, at der må ikke budgetteres med overskud, men der må gerne budgetteres et beløb til uforudsete udgiftsstigninger. I henhold til lov om almene boliger må dette budgetbeløb højst udgøre 2,5% af de ordinære udgifter, hvilket for afdeling 9 vil udgøre omkring 56 tusind. Det skal foreslås, at der budgetteres 0 tusind til dette formål. Note 19 - Konto Planlagt og periodisk vedligeholdelse Budget i henhold til DV-plan jfr. bemærkninger under konto 116 Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse 144 Note 20 - Konto Istandsættelse ved fraflytn. mv, A-ordning: Henlæggelse til istandsættelse ved fraflytning ,3 m² a kr HVIDOVREBO, afdeling 9 Side 6 af /uj

7 Note 21 - Konto Tab ved fraflytninger Til tab ved fraflytninger anvendes 4 konti: 1. Konto På denne konto udgiftsføres løbende tab ved fraflytninger. Enten fordi vor advokat må opgive at inddrive beløbet, eller fordi administrationen straksafskriver f.eks. i dødsbosager, hvor hele boet er udlagt til begravelsesomkostninger. 2. Konto 123 På denne konto udgiftsføres årets henlæggelse. Beløbet overføres til konto 405 (henlagte midler), og beløbet må i modsætning til reglerne for konto 401 gerne anvendes i henlæggelsesåret. Det kan være vanskeligt at budgettere denne konto korrekt, idet årets henlæggelse (uanset hvad der er budgetteret) skal ske i forhold til en konkret risikovurdering i forhold til fraflytterne pr (konto 305.4). Det kan både betyde at der skal henlægges mere end budgetteret, hvis der er mange "usikre" fraflyttere, eller mindre hvis der er meget få fraflyttere, ud fra den betragtning, at man jo ikke kan have en henlæggelse, der er større end tilgodehavendet. 3. Konto 405 Her opsamles (opspares) de midler der henlægges på konto 123 jfr. bemærkningerne under konto Konto I takt med at der konstateres tab ved fraflytninger overføres der fra konto 405 til denne konto, idet konto 130 bør være en "nulkonto". Forbruget på konto 130 svinger meget år for år, og er derfor ikke rigtig egnede som udgangspunkt for budgetteringen. Erfaringsmæssigt vil en ultimohenlæggelse på konto 405 svarende til kr. 800 pr. bolig være passende, hvorefter henlæggelsen på konto 123 beregnes således: Konto Målsætning : 30 boliger a kr Henlagte midler Budgetteret forbrug Budgetteret henlæggelse Henlagte midler Budgetteret forbrug Henlagte midler (før årets henlæggelse) Der henlægges ikke -8 Denne note skal ses i sammenhæng med noten til konto 130. Beregning viser, at det ikke er nødvendigt at henlægge i 2009 HVIDOVREBO, afdeling 9 Side 7 af /uj

8 Note 22 - Konto Tab ved fraflytninger: Statistik for de seneste 3 år, konto 130 kr. i alt pr. m² Faktisk forbrug i ,00 Faktisk forbrug i ,00 Budgetteret forbrug i ,00 Gennemsnit ,00 Konto Budgetteret forbrug, bruttoetageareal m² a kr 0 0 Konto Budgetteret overførsel fra kt. 405 (henlagte midler) 0 Tab ved fraflytning 0 Denne note skal ses i sammenhæng med noten til konto 123. Note 23 - Konto 134/206 - Korrektioner vedr. tidligere år Denne konto anvendes kun i forbindelse med afdelingens årsregnskab. Note 24 - Konto Almene ældreboliger Nuværende budgetleje, almene ældreboliger Moderniseringsforhøjelse 0 Nuværende leje i alt Behov for merindtægt, jfr. konto 210 1,00% af budgetlejen 22 Ny samlet leje (hvis dette budgetudkast godkendes uden ændringer) Se denne note i sammenhæng med note 1. Note 25 - Konto Renteindtægter Gennem de senere år har renten været stabil. Inden for det seneste år har der været en mindre stigende tendens, men forventningerne til fremtiden er et renteniveau, der kun giver udsving inden for 1%. For at opnå størst mulig renteindtægt placeres afdelingernes midler i obligationer eller på aftaleindlån. For en væsentlig del af midlerne er der indgået porteføljeaftaler med 5 pengeinstitutter, hvor midlerne er placeret i obligationer. Vedrørende placering af midler er der meget stramme regler i henhold til Lov om almene boliger. Der må f.eks. Ikke investeres i aktier - kun i obligationer og statspapirer. Det gør at vi ikke vil kunne opnå store spekulationsgevinster, men den pålagte forsigtighed skulle så i nogen grad også sikre mod de helt store tab. Mellemregning (konto 307), gennnemsnitligt 350 2,00% 7 HVIDOVREBO, afdeling 9 Side 8 af /uj